Jaarrekening 2016 Bibliotheek Achterhoekse Poort

Transcriptie

1 Jaarrekening Bibliotheek Achterhoekse Poort

2 INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 Bestuursverslag over 3 JAARREKENING 1 Balans per 31 december 5 2 Staat van baten en lasten over 7 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 8 4 Toelichting op de balans per 31 december 10 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 19 6 Overige informatie 25 OVERIGE GEGEVENS 1 Controleverklaring 30 BIJLAGEN 1 Baten en lasten per gemeente

3 BESTUURSVERSLAG OVER De Stichting Bibliotheek Achterhoekse Poort is gevestigd in Terborg. De Stichting verzorgt het openbaar bibliotheekwerk voor de gemeenten Aalten en Oude IJsselstreek. De Raad van Toezicht bestond in uit de volgende personen: - De heer T.J. van Amersfoort (voorzitter) - Mevrouw A.J.M. Bröker (afgetreden per 31 december ) - Mevrouw M. Hillen - De heer K.T. Lövering (afgetreden per 31 december in ) - De heer J.H. Lunshof - Mevrouw G.H. te Winkel - Mevrouw C.E. de Boer (benoemd per 1 februari ) - De heer P. Grimmelikhuizen (benoemd per 1 februari ) De heer E.R. van der Wal is directeur/bestuurder van de stichting. Er wordt gewerkt conform de Governance Code Cultureel. Algemeen Door ziekte heeft de directeur/bestuurder in augustus zijn werkzaamheden voor de stichting tijdelijk moeten staken. In aanvang leek het erop dat dit beperkt zou blijven tot eind. Echter, het herstel blijkt langer te duren dan in eerste instantie ingeschat. Mede als gevolg hiervan heeft de implementatie van het Beleidsplan vertraging opgelopen. Dit onderkennende en handelend conform het directiestatuut heeft de RvT medio oktober een waarnemend directeur/bestuurder aangesteld. In is er inhoudelijk veel aandacht besteed aan het in een aantal basisscholen verder uitrollen van het project "De Bibliotheek op School" en het opzetten van "Taalhuizen". Dit laatste in samenwerking met andere partijen. Ook het digitaal vaardig maken van de inwoners van het werkgebied heeft, in het kader van de E- overheid, de nodige aandacht gekregen. Voor de ontwikkeling van de financiële positie van de stichting wordt verwezen naar bijgaande balans per 31 december, het exploitatie-overzicht over en de toelichtingen hierop. Naar de toekomst Voor de jaren tot en met 2020 hebben beide subsidiërende gemeente voor de stichting Bibliotheek Achterhoekse Poort ingrijpende bezuinigingsvoorstellen geformuleerd. Onder de gestelde randvoorwaarden kunnen de voorgestelde bezuinigingen alleen met ingrijpende maatregelen worden gerealiseerd. De stichting ziet zich geplaatst voor het dilemma om enerzijds haar maatschappelijke functie en haar dienstverlening te borgen en daar waar noodzakelijk uit te breiden en tegelijkertijd een substantiële kostenbesparing te realiseren. De stichting heeft hiertoe een plan opgesteld. Dit plan is deels al in uitvoering

4 Inhoudelijk zal 2017 in het teken staan van: - Een overtuigende beweging van een traditionele naar een meer moderne bibliotheek die volop participeert in het sociale domein. - De bibliotheek Achterhoekse Poort die midden in de samenleving staat en die niet bezuinigt door in te krimpen maar door dichterbij en met de mensen samen te werken. - Een bibliotheek met een collectie die de vele activiteiten die in de bibliotheek plaatsvinden effectief en efficiënt ondersteunt. Samenwerking staat centraal. Samenwerking met andere organisaties, met scholen, met andere bibliotheken, kortom met wie maar wil en kan samenwerken met en in een moderne bibliotheek. Het verdere aanscherpen van de samenwerking met het onderwijs zal versterkt worden vormgegeven door een samenhangende lijn te ontwikkelen van 0 tot en met 18 jaar. Ook de aanpak van laaggeletterdheid is en zal een belangrijk onderdeel blijven. De collectie wordt zodanig samengesteld dat deze de basis kan zijn voor bovenstaande en nog beter zal beantwoorden aan de wensen van de klant. Voor nadere informatie over de ontwikkeling van de Stichting Achterhoekse Poort verwijzen wij graag naar het Jaarverslag van de stichting. Terborg, 15 mei 2017 Peter de Boer Waarnemend directeur/bestuurder - 4 -

5 1 BALANS PER 31 DECEMBER 31 december 31 december 2015 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Gebouwen en terreinen Inrichting en inventaris Automatisering Financiële vaste activa (2) Overige vorderingen Vlottende activa Vorderingen (3) Liquide middelen (4)

6 31 december 31 december 2015 PASSIVA Reserves en fondsen (5) Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen (6) Langlopende schulden (7) Andere obligatieleningen en onderhandse leningen Kortlopende schulden (8) Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva

7 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Realisatie Begroting Realisatie 2015 Baten Exploitatiesubsidies (9) Doelsubsidies (10) Gebruikersinkomsten (11) Specifieke dienstverlening (12) Diverse baten (13) Totaal baten Lasten Bestuur en organisatie (14) Huisvesting (15) Personeel (16) Administratie (17) Transport (18) Automatisering (19) Collectie en media (20) Specifieke kosten (21) Overige kosten (22) Totaal lasten Saldo Resultaatbestemming Algemene reserve

8 3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn door de bibliotheek zelf gekozen, en ongewijzigd ten opzichte van vorig jaar. Bij de keuze van de grondslagen is uitgegaan van de continuïteitsveronderstelling. Het betreft de grondslagen van de Stichting Basisbibliotheek Achterhoekse Poort statutair gevestigd te Terborg en bij de Kamer van Koophandel ingeschreven onder nummer Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen is het nodig dat het bestuur zich over verschillende zaken een oordeel vormt en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa (inclusief grond) worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van afschrijvingen of lagere bedrijfswaarde, met uitzondering van de media. Het mediabezit wordt, zoals gebruikelijk in deze branche, niet geactiveerd maar rechtstreeks ten laste gebracht van de lopende exploitatie. De aanschaf van inventaris vindt geheel of gedeeltelijk plaats vanuit een daartoe gevormde bestemmingsreserve. Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud aan de bedrijfsgebouwen is een voorziening voor groot onderhoud gevormd. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden opgenomen voor aanschafwaarde onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen de reële waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden

9 Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Overige voorzieningen Groot onderhoud gebouwen De voorziening ter gelijkmatige verdeling van lasten voor groot onderhoud van gebouwen wordt bepaald op basis van de te verwachten kosten over een reeks jaren. De voorziening wordt lineair opgebouwd. Het uitgevoerde onderhoud wordt ten laste van deze voorziening gebracht. De verdeling van de lasten geschiedt op basis van een door een extern bureau opgesteld rapport. Dit rapport wordt periodiek geüpdatet. Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden opgenomen tegen de reële waarde. Onder de kortlopende schulden worden de bestelde maar nog niet ontvangen media aan het einde van het jaar als verplichting opgenomen. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, met uitzondering van de contributies en boete- en leengelden. Hiervan worden alleen de werkelijk ontvangen bedragen verantwoord. Lasten worden verantwoord zodra zij voorzienbaar zijn. De afschrijvingen worden gebaseerd op verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van de geschatte economische levensduur

10 4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Inrichting en inventaris Automatisering Totaal Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Mutaties Investeringen Afschrijvingen Boekwaarde per 31 december Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen en waardeverminderingen Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages Gebouwen en terreinen 2,5%-4%-5% Inrichting en inventaris 6,7%-10%-2-% Automatisering 20% 2. Financiële vaste activa Boeterente Stand per 1 januari Afschrijving Stand per 31 december Wegens het naar een lagere rente oversluiten van de lening bij de gemeente Oude IJsselstreek is de daarbij betaalde boeterente geactiveerd

11 VLOTTENDE ACTIVA 3. Vorderingen Debiteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overige vorderingen en overlopende activa Debiteuren Debiteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Pensioenen Overige vorderingen en overlopende activa Overlopende activa Overlopende activa Sleutelgeld Vereniging van Eigenaren Vooruitbetaalde huur glasvezelkabel Vooruitbetaalde ziekteverzuimverzekering Te factureren inzake G!DS Te ontvangen van Koninklijke Bibliotheek Te ontvangen rente Door te belasten kosten Digicaris Vooruitbetaalde resp. te ontvangen servicekosten Ulft Subsidie Boekenpret Overige

12 4. Liquide middelen Banken Kas Gelden onderweg

13 PASSIVA 5. Reserves en fondsen Algemene reserve Bestemmingsreserves Algemene reserve Stand per 1 januari Resultaatbestemming Stand per 31 december

14 Bestemmingsreserves In 2015 is op basis van de onderhoudsplannen voor de verschillende panden het bestemmingsfonds onderhoud gebouwen volledig herbestemd. Het voor het onderhoud benodigde bedrag is als dotatie ingebracht in de post Voorziening groot onderhoud. Het bedrag dat in het bestemmingsfonds achterbleef is gedoteerd aan de bestemmingsreserve vervanging inventaris. Vervanging inventaris Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december Bestemmingsreserve vervanging inventaris 1-1- dotaties onttrekkingen Aalten Dinxperlo totaal gemeente Aalten Ulft Gendringen Terborg Varsseveld totaal gemeente Oude IJsselstreek totaal vervanging inventaris In is de bestemmingsreserve Leesbevordering Ulft opgeheven. Het saldo is overgeboekt naar de bestemmingsreserve Vervanging inventaris Ulft. Leesbevordering Ulft Stand per 1 januari Overboeking naar bestemmingsreserve Stand per 31 december

15 6. Voorzieningen Overige voorzieningen Stand per 1 januari Dotatie Onttrekking Stand per 31 december Groot onderhoud gebouwen Voorziening groot onderhoud 1-1- dotaties onttrekkingen Aalten totaal gemeente Aalten Gendringen Terborg Varsseveld totaal gemeente Oude IJsselstreek totaal groot onderhoud

16 7. Langlopende schulden Leningen Stand per 1 januari Aflossing Stand per 31 december Aflossingsverplichting komend boekjaar Langlopend deel per 31 december looptijd > 5 jaar lineaire lening gemeente Aalten 7,70% annuïteitenlening Bank Nederlandse Gemeenten t.b.v. Gendringen 7,50% lineaire lening gemeente Oude IJsselstreek 4,64% Zekerheden: gemeente Aalten: recht van eerste hypotheek op het gebouw Bank Nederlandse Gemeente: borgstelling door gemeente Oude IJsselstreek gemeente Oude IJsselstreek: geen zekerheden gesteld 8. Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Overlopende passiva Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Leningen

17 Crediteuren Crediteuren Betalingen onderweg crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Pensioenen Overige schulden en overlopende passiva Overlopende passiva Overlopende passiva Vakantiegeld Vakantiedagen Accountantskosten Nettoloon Huisvestingskosten Media in bestelling Vooruitontvangen subsidies Overige kortlopende schulden

18 Niet in de balans opgenomen verplichtingen en activa Meerjarige financiële verplichtingen Het gebouw van bibliotheek Ulft wordt vanaf juli 2009 gehuurd van de Stichting Cultuurfabriek DRU. Het huurbedrag (exclusief servicekosten) is in en wordt, de eerste 10 jaar, jaarlijks met 3% aangepast. De servicekosten bedroegen in op jaarbasis De gemeente Oude IJsselstreek vergoedt gedurende 10 jaar (tot 2019) aan de bibliotheekstichting een bedrag van wegens huurcompensatie DRU-pand, dit wegens inbreng oude pand en grond. Dit bedrag wordt jaarlijks eveneens met 3% geïndexeerd

19 5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER Baten Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2015 Exploitatiesubsidies Doelsubsidies Gebruikersinkomsten Specifieke dienstverlening Diverse baten Exploitatiesubsidies Exploitatiesubsidie Subsidiebijdrage huurlasten Ulft De exploitatiesubsidie van Aalten is door een klein indexeringsverschil iets lager dan begroot. De subsidie van de gemeente Oude IJsselstreek is hoger dan begroot omdat in de begroting nog géén rekening is gehouden met de subsidie voor de huisvesting in Ulft en de verrekening van de teveel ontvangen subsidie 2015 ad vanwege de korting van de centralisering van de inkoop van e-content. 10. Doelsubsidies Doelsubsidie De opbrengsten voor PGB Dinxperlo zijn voor een bedrag van begroot als doelsubsidie, maar zijn in de realisatie verantwoord onder specifieke dienstverlening. 11. Gebruikersinkomsten Contributies Leengeld Telaatgelden en reserveringen Schadevergoedingen Verkoop afgeschreven boeken Overige gebruikersinkomsten Als gevolg van een afnemend aantal betalende leden nemen de contributie-inkomsten ten opzichte van 2015 af. Ze zijn echter wel hoger dan begroot. De telaatgelden daarentegen zijn nagenoeg gelijk aan de begroting en iets hoger dan in

20 12. Specifieke dienstverlening Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2015 Opbrengst kopieerapparaat Bijdrage kosten certificering Vereniging Openbare Bibliotheken Opbrengst dagbesteding PGB Dinxperlo Dienstverlening en doorbelasting aan scholen G!DS Doorbelasting Digicaris Verhuur Overige specifieke dienstverlening De werkelijke ontvangsten uit specifieke dienstverlening zijn onder meer hoger dan begroot doordat de inkomsten uit PGB Dinxperlo in de begroting onder de doelsubsidies waren verwerkt. De doorbelasting van kosten van Digicaris zijn lager dan begroot. Daar staan ook lagere kosten tegenover. 13. Diverse baten Rente De rentebaten zijn vanwege de lage rentestand meer dan gehalveerd ten opzichte van het niveau van 2015 en de begroting

21 Lasten Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2015 Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatiseringskosten Collectie en media Specifieke kosten Overige kosten Overige bedrijfslasten 14. Bestuur en organisatie Bestuurskosten Publiciteit en voorlichting Representatiekosten Contributies Accountantskosten Documentatie en vakliteratuur Verzekeringen organisatie Overige kosten bestuur en organisatie De accountantskosten zijn hoger dan begroot, voornamelijk doordat ultimo 2015 minder was gereserveerd voor de einddeclaratie. De overige kosten van bestuur en organisatie bevatten de kosten voor de certificering. Deze kosten zijn doorbelast aan de Vereniging Openbare Bibliotheken (zie ook onder de opbrengsten uit specifieke dienstverlening)

22 15. Huisvesting Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2015 Huur gebouw en servicekosten Afschrijving gebouwen Financieringsrente Energiekosten Afschrijving inventaris Schoonmaakkosten Dotatie voorziening groot onderhoud Belastingen Verzekeringen Kleine aanschaffingen Beveiliging Afschrijving boeterente Onderhoud gebouwen en inventaris Overige huisvestingslasten De huurkosten zijn lager dan begroot vanwege onder andere lagere servicekosten voor het DRU gebouw in Ulft. De dotatie voorziening groot onderhoud is hoger dan begroot doordat in de begroting nog geen rekening was gehouden met de herschikking van bestemmingsreserves en voorzieningen in de jaarrekening van De overige huisvestingskosten bestaan voor circa uit een bijdrage voor de reservering groot onderhoud van de VvE De Hoven in Aalten. 16. Personeel Salariskosten Sociale lasten Ziektekosten verzuimverzekering Pensioenkosten Reiskosten woon-werkverkeer Reis- en verblijfkosten dienstreizen Jubilea en gratificaties Extern personeel Kosten vrijwilligers Studiekosten en deskundigheidsbevordering Advieskosten derden Overige personeelskosten De overschrijding van de begroting van de personeelskosten wordt veroorzaakt door een aan een medewerker betaalde transitievergoeding, hoger dan begrote CAO-afspraken, duurdere ziekteverzuimverzekering en meeruren. De meeruren zijn grotendeels gedekt door meerinkomsten uit specifieke dienstverlening en doelsubsidies enerzijds, en ontvangen uitkeringen van de ziekteverzuimverzekering anderzijds. Ook is er minder dan begroot geïnvesteerd in studiekosten en deskundigheidsbevordering. De overige personeelskosten zijn hoger dan begroot vanwege kosten reïntegratie en loopbaanadvies van medewerkers

23 17. Administratie Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2015 Reproductie Kantoorbenodigdheden Porti- en vrachtkosten Telefoonkosten Bankkosten Financiële- en salarisadministratie Overige administratiekosten De overschrijding van de administratiekosten hangt samen met het feit dat de begroting voor de kosten van de salarisadministratie onder de personeelskosten is opgenomen. De werkelijk kosten ad worden, conform het VOB-rekeningschema, onder de administratiekosten verantwoord. 18. Transport Transportkosten Automatisering Afschrijving automatisering Onderhoud bibliotheek automatisering Communicatiekosten Licentiekosten Overige automatiseringskosten De kosten zijn hoger dan begroot door de hogere kosten van datalijnen en de hogere overige automatiseringskosten, hier staan lagere kosten voor onderhoud en reparatie tegenover

24 20. Collectie en media Realisatie Begroting Verschil Realisatie 2015 Aankoop boeken Aankoop overige mediadragers Internet & raadplegen software Leenrechtvergoedingen Tijdschriften en dagbladen Kosten aanschafinformatie Bewerkingskosten media Kosten huur en IBL Overige kosten collectie en media De aanschaf van boeken en overige mediadragers is lager dan begroot door een dalend aanbod en afnemende uitleningen. Daar tegenover zijn de leenrechtvergoedingen boven begroting uitgekomen, zijn de overige kosten voor collectie en media hoger dan begroot en zijn de kosten voor aanschafinformatie hoger dan begroot. 21. Specifieke kosten Cursussen en G!DS Overige specifieke dienstverlening Overige kosten Overige kosten

25 6 OVERIGE INFORMATIE Bestuurders en commissarissen De bezoldiging van bestuurders omvat periodiek betaalde beloningen (zoals salarissen, sociale lasten, vakantiegeld, doorbetaling bij vakantie en ziekte en presentiegelden), beloningen betaalbaar op termijn (zoals pensioenlasten, VUT, sabbatical leave en jubileumuitkeringen) uitkeringen bij beëindiging van het dienstverband Het jaarlijkse maximum voor de bestuurder bedraagt (2015: ), voor de voorzitter van de Raad van Toezicht (2015: ) en voor de leden (2015: ) Bezoldigingsinformatie o.g.v. de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen 2015 E.R. van der Wal Beloning Werkgeversdeel van voorziening ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Functie: directeur-bestuurder Duur van het dienstverband: onbepaalde tijd Omvang dienstverband: 24 uur per week Motivering overschrijding: niet van toepassing P. de Boer 2015 Beloning Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen Functie: waarnemend directeur Duur van het dienstverband: 24 oktober tot en met 31 december Omvang dienstverband: 87,25 uur in is 0,05 fte. Het WNT-maximum dat bij de omvang van dit dienstverband hoort is Motivering overschrijding: niet van toepassing

26 2015 T.J. van Amersfoort Beloning Functie: voorzitter RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing A.J.M. Bröker 2015 Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing A.F.B. Frazer 2015 Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 januari Motivering overschrijding: niet van toepassing M. Hillen 2015 Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing

27 2015 K.T. Lövering Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing J.H. Lunshof 2015 Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing J. Sietsma 2015 Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 januari Motivering overschrijding: niet van toepassing G.H. te Winkel 2015 Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 januari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing P. Grimmelikhuizen 2015 Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 februari t/m 31 december Dit lid ontvangt geen vergoeding

28 2015 C.E. de Boer Beloning Functie: lid RvT Duur van het dienstverband: 1 februari t/m 31 december Motivering overschrijding: niet van toepassing

29 OVERIGE GEGEVENS

30 OVERIGE GEGEVENS 1 CONTROLEVERKLARING

31 BIJLAGEN

32 Exploitatierekening van 01 januari t/m 31 december BATEN Backoffice Gemeente Aalten Totaal Gemeente Oude IJsselstreek Totaal Resultaat gemeente gemeente Achterhoekse Centrale Aalten Dinxperlo Aalten Ulft Gendringen Terborg Varsseveld Oude Poort IJsselstreek Bijdrage leners Specifieke dienstverlening Diverse baten Exploitatiesubsidies Doel- en projectsubsidies Totaal baten LASTEN Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifiek en overige Backoffice Totaal lasten Exploitatieresultaat

33 Begroting van 01 januari t/m 31 december BATEN Backoffice Gemeente Aalten Totaal Gemeente Oude IJsselstreek Totaal Resultaat gemeente gemeente Achterhoekse Centrale Aalten Dinxperlo Aalten Ulft Gendringen Terborg Varsseveld Oude Poort IJsselstreek Bijdrage leners Specifieke dienstverlening Diverse baten Exploitatiesubsidies Doel- en projectsubsidies Totaal baten LASTEN Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifiek en overige Backoffice Totaal lasten Exploitatieresultaat

34 Verschillen tussen exploitatie en beg01 januari t/m 31 december BATEN Backoffice Gemeente Aalten Totaal Gemeente Oude IJsselstreek Totaal Resultaat gemeente gemeente Achterhoekse Centrale Aalten Dinxperlo Aalten Ulft Gendringen Terborg Varsseveld Oude Poort IJsselstreek Bijdrage leners Specifieke dienstverlening Diverse baten Exploitatiesubsidies Doel- en projectsubsidies Totaal baten LASTEN Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifiek en overig Backoffice Totaal lasten Exploitatieresultaat