Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta

2 INHOUDSOPGAVE Pagina FINANCIEEL VERSLAG 1 Bestuursverslag over JAARREKENING 1 Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Kasstroomoverzicht Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 10

3 BESTUURSVERSLAG OVER 2015 Algemeen Organisatie Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta is een stichting en heeft als naam Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta. Zij is gevestigd te Hellevoetsluis. Haar statutaire doelstelling luidt: De stichting heeft als doel: Het bevorderen van de openbare bibliotheekvoorzieningen in het verzorgingsgebied, omvattende de gemeenten (voormalig) Bernisse, Brielle, Goeree Overflakkee, Hellevoetsluis en Westvoorne. Het opstarten en in standhouden van een laagdrempelige toegangspoort tot kennis, cultuur, educatie en informatie en voorts al hetgeen met een en ander rechtsreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Deze voorwaarde is in het Beleidsplan Deuren open van Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta verwoord. Bestuur en Raad van Toezicht Dhr. H.W.P. van der Klink Directeur/bestuurder, per opgevolgd door Dhr. A.S. Hertogh De Raad van Toezicht wordt gevormd door de volgend personen: Dhr. E.R. van der Geest, voorzitter vanaf Dhr. L.T. van Ravenhorst, voorzitter tot Dhr. L.J. Winkelhorst, secretaris tot Dhr. M.A. de Bree, secretaris vanaf Dhr. A.J. de Pijper, lid Mevr. C. Hagenaars-de Voogt, lid Mevr. M.J.E. Knoll-Bravenboer, lid Binnen de organisatie werken 26 medewerkers. Ook zijn er ca. 180 vrijwilligers, invallers en scholieren/ studenten bij de bibliotheek betrokken

4 Activiteiten en gerealiseerde prestaties Activiteiten Het resultaat van de activiteiten van het afgelopen jaar wordt uitgebreid omschreven in de toelichting op de jaarrekening Belangrijke ontwikkelingen zijn: Verhuizing van de vestiging Oude-Tonge naar Woonzorglocatie Ebbe en Vloed. Uitrol dbos in de gemeente Westvoorne. Verhuizing van de vestiging Rockanje naar Sport- en Cultureel Centrum De Merel. Verhuizing van de vestiging Oostvoorne naar Cultureel Centrum De Man De vestiging Rozenburg is overgedragen aan de Stichting Bibliotheek Rotterdam per Afwijkingen baten en lasten De afwijkingen ten opzichte van de begroting worden uitgebreid toegelicht in de jaarrekening. Speerpunten 2016 In 2016 staan de volgende zaken op de rol: Uitrol Bibliotheek op School in de gemeente Hellevoetsluis. Implementatie nieuw organisatieplan. Verhuizing vestiging Ouddorp naar het Ouddorps Raad en Polderhuis. Voorbereiding voor de verhuizing vestiging Hellevoetsluis naar het Cultuurhuis begin De bibliotheek gaat het traject verder in om samen met culturele partners en de gemeente Brielle in Brielle de haalbaarheid van een Cultuurhuis te onderzoeken. Hellevoetsluis, 5 april 2016 De heer A.S. Hertogh, Bestuurder - 4 -

5 JAARREKENING

6 1 BALANS PER 31 DECEMBER december december 2014 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Gebouwen en terreinen Financiële vaste activa Overige vorderingen Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen

7 31 december december 2014 PASSIVA Reserves en fondsen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen Langlopende schulden Leningen Schulden aan kredietinstellingen Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen langlopende schulden Crediteuren Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Schulden terzake van pensioenen Overige schulden en overlopende passiva

8 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Realisatie 2015 Begroting 2015 Realisatie 2014 Baten Exploitatiesubsidies Doelsubsidies Gebruikersinkomsten Specifieke dienstverlening Diverse baten Totaal baten Lasten Bestuur en organisatie Huisvesting Personeel Administratie Transport Automatisering Collectie en media Specifieke kosten Totaal lasten Saldo Resultaatbestemming Algemene reserve Bestemmingsreserves

9 3 KASSTROOMOVERZICHT 2015 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstroom uit operationele activiteiten 2015 Resultaat Aanpassingen voor: Afschrijvingen Mutatie voorzieningen Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen Mutatie kortlopende schulden (exclusief kortlopend deel van de langlopende schulden) Kasstroom uit bedrijfsoperaties Kasstroom uit operationele activiteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Afname overige vorderingen Mutatie algemene reserve - -2 Opgenomen obligatie- en onderhandse leningen Aflossing schulden aan kredietinstellingen Kasstroom uit financieringsactiviteiten Samenstelling geldmiddelen Liquide middelen per 1 januari Mutatie liquide middelen Liquide middelen per 31 december

10 4 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING ALGEMEEN ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING Onderstaand de grondslagen voor de jaarrekening van de Bibliotheek Zuid Hollandse Delta, statutair gevestigd te Hellevoetsluis en ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voor zover niet anders is vermeld, tegen nominale waarde. De grondslagen voor de bepaling van het vermogen en het resultaat zijn in het verslagjaar niet gewijzigd. Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. In 2015 is een nieuw grootboekrekeningschema in gebruik genomen. De vergelijkende cijfers van 2014 in de jaarrekening zijn op dit nieuwe schema gebaseerd. Daardoor kunnen op onderdelen de kosten- en opbrengstspecificaties van de vergelijkende cijfers 2014 afwijken van de jaarrekening Het heeft geen gevolgen voor de presentatie van het resultaat en het eigen vermogen. Schattingen Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat het bestuur van Stichting Bibliotheek Zuid-Hollandse Delta zich over verschillende zaken een oordeel vormt, en dat het bestuur schattingen maakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschafwaarde of vervaardigingslasten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur rekening houdend met een eventuele restwaarde. De afschrijvingen bedragen een vast percentage van de aanschaffingswaarde of vervaardigingslasten. De eerste afschrijving vindt volledig plaats in het jaar van aanschaf. Kleine inventarisaankopen en die van grafische en audiovisuele materialen worden volgens een bestendige gedragslijn in het jaar van aankoop volledig ten laste van de staat van baten en lasten gebracht. Voor de kosten van periodiek groot onderhoud wordt een voorziening gevormd. Deze voorziening is opgenomen onder de overige voorzieningen aan de passiefzijde van de balans. Financiële vaste activa Vorderingen en overlopende activa Uitgangspunt voor de waardering van de overige activa en passiva is de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen

11 Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. In de liquide middelen is een bedrag begrepen van 5.500, dit betreft een garantie en derhalve staat dit bedrag niet ter vrije beschikking. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorzieningen hebben een overwegend langlopend karakter. Langlopende en kortlopende schulden Opgenomen leningen en schulden worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat heeft plaatsgevonden op basis van de historische kostprijs. De contributies worden verantwoord volgens het kasstelsel conform het bestuursbesluit dat is genomen in de vergadering van 18 maart In de opstartfase van de activiteiten in Leer & Beleef zullen de opbrengsten en kosten op basis van het kasstelsel worden verantwoord. Deze werkwijze is goedgekeurd tijdens de RvT van 13 april Resultaatbepaling Het resultaat bestaat uit het verschil tussen de baten en lasten en de op het verslagjaar drukkende lasten. De aanschafkosten van de collectie worden ineens ten laste van het resultaat gebracht. Lasten algemeen De personeelslasten en andere lasten worden toegerekend aan de bestedingen in het kader van de doelstelling, de kosten van werving van baten aan de beheerskosten. GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode

12