CDA Bestuurdersvereniging

Transcriptie

1 CDA Bestuurdersvereniging Jaarrekening

2 Bestuursverslag 2017 Statutaire naam, vestigingsplaats en rechtsvorm De statutaire naam van de vereniging is: CDA-bestuurdersvereniging. De vestigingsplaats is: s Gravenhage. De rechtsvorm is: Vereniging. Doelstelling van de vereniging De vereniging heeft ten doel de toepassing te bevorderen van de christendemocratische beginselen bij het besturen van gemeenten, provincies en andere lokale en regionale publiekrechtelijke lichamen. Samenstelling bestuur De samenstelling van het bestuur was in 2017 als volgt: drs. J.C.G.M. (John) Berends, burgemeester Apeldoorn (voorzitter) drs. A.B.A.M. (Anton) Ederveen MSc, burgemeester Valkenswaard (vicevoorzitter) D.J. (Didi) Dorrestijn-Taal, wethouder Barneveld (secretaris) drs. T.A. (Teus) Dorrepaal, Statenlid Friesland (penningmeester) H.B. (Erik) Giethoorn, wethouder Hoogeveen G.E. (Gido) Oude Kotte, wethouder Heerhugowaard (tot 24 juni) R.G. (Robert) te Beest, wethouder Velsen (vanaf 24 juni) F.H. (Koos) Wiersma, burgemeester De Marne (tot 24 juni) M.H. Mathilde Stiekema, wethouder Haren (vanaf 24 juni) J.H. (Johan) Vennevertloo, AB-lid waterschap Rijn & IJssel J. (Judith) Compagner, oud-fractievoorzitter Zwolle (waarnemend) P.J.H.D. (Ellen) Verkoelen, Statenlid Zuid-Holland (tot 1 oktober) A. (Ton) de Gans, wethouder Zoeterwoude, waarnemend bestuurslid (vanaf 1 december) R.J.H. (Raymond) Vlecken, burgemeester Landgraaf J.C.A. (Jos) van Ginneken, raadslid Terneuzen C. (Chris) Schotman, fractievoorzitter Flevoland (vanaf 24 juni) De personele samenstelling was in 2017 als volgt: A.Z. (Adger) van Helden MA, ambtelijk secretaris (32 uur); M. (Marcel) Migo, eindredacteur Bestuursforum (28 uur); drs. J.M. (Joke) Stoker, secretarieel medewerker (24 uur); Stagiairs: Y. (Yannick) Six (september januari 2017), T. Runhaar (februari 2017 juni 2017) en M. Semere (september 2017 januari 2018). De medewerkers zijn in dienst van de Stichting Secretariaat CDA, maar verantwoordelijk voor de BSV-werkzaamheden. 2

3 VERSLAG ACTIVITEITEN 2017 Hier volgt het verslag van de activiteiten in 2017 en maken we duidelijk op welke manier het bestuur en het bureau de leden hebben ondersteund. De inhoudelijke ondersteuning gebeurde via Bestuursforum, de website, BSV-nieuwsbrieven, het blad Christen Democratische Verkenningen en diverse bijeenkomsten. Onze netwerkfunctie onderhouden we onder meer via de BSV-bijeenkomsten en de belangenbehartiging verloopt via contacten met allerlei externe organisaties zoals het ministerie van Binnenlandse Zaken, collega- Bestuurdersverenigingen en andere organisaties. De eerste maanden van 2017 stonden in het teken van de Tweede Kamerverkiezingen. Op het concept verkiezingsprogramma heeft de bestuurdersvereniging een aantal amendementen ingediend die allen zijn aangenomen. De BSV zette de landelijke campagnethema s uit naar het lokale niveau. Nieuwsbrieven hadden als thema: Lokaal aan de slag en daarin werden de landelijke campagnethema s waarden en traditie, familie en gezin, zorg voor elkaar, eerlijke economie en sterke samenleving vertaald met campagne voorbeelden voor het lokale niveau. Na de Tweede Kamerverkiezingen werden de voorbereidingen gestart voor de Gemeenteraadsverkiezingen De eerste aandacht ging uit in het interesseren en werven van raadsleden en speciale aandacht was er voor het werven van vrouwelijke aspirant raadsleden. De BSV heeft intern actief samengewerkt met het Steenkamp Instituut, de afdeling HRM van het CDA, het CDJA, CDAV en het WI. In de Tweede Kamer en op het ministerie van Binnenlandse Zaken wordt gewerkt aan het versterken van de lokale democratie. De BSV praat hierover actief mee en heeft invloed op de ondernomen acties, bijvoorbeeld ten aanzien van het Actieprogramma Lokaal Bestuur. Daarnaast is de BSV partner geworden in het Netwerk Weerbaar Bestuur. Het netwerk spant zich onder meer met trainingen en ondersteuning in voor een weerbaar bestuur waar politieke ambtsdragers hun functie veilig en integer kunnen uitoefenen. In het jaarverslag worden de noodzakelijke gegevens die betrekking hebben op 2017 verstrekt. Met dank aan de medewerkers, werkzaam voor de Bestuurdersvereniging, is het opnieuw een overzichtelijk verslag. Naar onze mening hebben we de meerwaarde van de CDA-bestuurdersvereniging voor al onze leden ook dit verslagjaar weer bewezen. FINANCIËLE RESULTATEN 2017 Dit jaar is de contributie voor onze leden verhoogd met 10,- Deze verhoging is in de ledenvergadering van 2015 goedgekeurd. Dit jaar heeft de conversie plaatsgevonden naar ons nieuw database-systeem Salesforce. Dit ging niet zonder problemen en in de loop van het jaar zijn er veel aanpassingen en verbeteringen geweest. Een van de gevolgen van de conversie naar Salesforce was dat de eerste contributie-inning pas in juni verzonden kon worden. Vele wensen van de BSV ten aanzien van de mogelijkheden binnen Salesforce konden dit jaar nog niet gerealiseerd worden. Donderdag 29 juni is per een factuur verzonden aan de leden van de CDA Bestuurdersvereniging voor de contributie Voor het eerst is betaling mogelijk via ideal door middel van de link in de . Dit is een veilige en snelle manier om uw contributie te voldoen. De tweede herinnering is per post uitgegaan. Tot slot een woord van dank aan allen die meegewerkt hebben aan het beheren en bewaken van de financiën van onze Vereniging. 3

4 Toekomstperspectief Sinds de statutenwijziging in het najaar van 2014 geeft de BSV invulling te geven aan de transformatie naar een netwerkorganisatie en het creëren van steeds meer toegevoegde waarde van het lidmaatschap. Netwerkorganisatie We willen de vereniging zo dicht mogelijk bij de leden te brengen: de drempel om in de BSV te participeren moet zo laag mogelijk worden. De provinciale verbanden zijn dé plek waar CDA-bestuurders elkaar kunnen ontmoeten, kunnen leren van elkaar en waar gesproken wordt over de inhoudelijke thema s. Hierin wordt, maar dit kan nog beter, samengewerkt met de provinciale afdeling van het CDA. De verdere ontwikkeling van de provinciale afdelingen is een prioriteit voor Daarnaast zijn er diverse landelijke bijeenkomsten, zoals de Waterdag, Ronde tafels met wethouders, de Burgemeestersborrel en de jaarlijkse BSV Netwerkdag. De BSV werkt met vele andere organisaties samen. Zowel binnen de partij, bijvoorbeeld in het verder ontwikkelen van de HRM of een provinciale activiteit met CDA Senioren. Maar ook buiten de partij, zoals met de andere bestuurdersverenigingen, Raadslid.NU en het ministerie van Binnenlandse Zaken. In deze contacten vertegenwoordigt de BSV ook regelmatig de partij als geheel. Producten Onze digitale producten zijn het afgelopen jaar verder toegenomen. De website is een belangrijk inhoudelijk platform van de vereniging. Decentrale CDA-politici vinden hier concrete informatie die zij kunnen gebruiken in hun dagelijkse praktijk. We sturen gemiddeld iedere maand een digitale nieuwsbrief aan alle leden en zijn zeer actief op Twitter. Met het sturen van concept-schriftelijke vragen aan de lokale fractievoorzitters willen zo concreet mogelijk bijstand geven. Ons blad Bestuursforum wordt nog steeds zeer gewaardeerd en biedt de leden inhoudelijke en praktische ondersteuning bij hun werkzaamheden. In samenwerking met het WI en de partij ontvangen allen BSV-leden sinds 2016 Christen Democratische Verkenningen. We werken samen met de CDV-redactie aan de toepasbaarheid van het tijdschrift en promoten de nummers onder de leden Begin maart was de Handreiking voor gemeentelijke verkiezingsprogramma s gereed en digitaal beschikbaar voor de afdelingen. Met de Handreiking voor het gemeentelijke verkiezingsprogramma willen het CDA en de CDA Bestuurdersvereniging de gemeentelijke afdelingen ondersteunen bij het proces, de participatie en de inhoud voor het gemeentelijke CDA verkiezingsprogramma Een commissie van lokaal actieve CDA'ers heeft deze handreiking geschreven. In de begroting 2018 van de CDA Bestuurdersvereniging is uitgegaan van een totaal aan baten van Dit bestaat voornamelijk uit bijdragen van leden ( ). In totaal wordt er in de begroting aan uitgaven verwacht, wat resulteert in een tekort van

5 BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na resultaatbestemming) bedragen x 1 euro ACTIVA Overige vorderingen en overlopende activa * Debiteuren * Overige vorderingen en overlopende activa Rekening courant St. Secretariaat CDA Totaal activa PASSIVA Eigen vermogen * Algemene reserve * Bestemmingsreserve GR verkiezingen * Bestemmingsreserve PS/WS verk * Bestemmingsreserve Digitaal archief * Bestemmingsreserve BSV Brabant Voorzieningen * Voorziening pensioenen Overige schulden en overlopende passiva * Vooruitontvangen posten * Overige schulden en overlopende passiva Totaal passiva

6 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Bedragen x 1 euro werkelijk begroting werkelijk BATEN Bijdragen leden Bijdragen derden Overige baten Totaal baten LASTEN Facilitaire kosten Bestuursondersteuning Communicatie & relatiebeheer Totaal lasten Saldo van baten en lasten (VOORGESTELDE) RESULTAATBESTEMMING Dotatie best.res. BSV Brabant Dotatie best.res. PS/WS verk Dotatie best.res. digitaal archief Dotatie best.res. GR verkiezingen Onttrekking aan best.res. GR verk Onttrekking Algemene reserve Totaal resultaatbestemming

7 Het Kamer van Koophandelnummer is: Opgesteld d.d. 22 mei WAARDERINGSGRONDSLAGEN EN RESULTAATBEPALING Algemene waarderingsgrondslag De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn C1 Kleine Organisaties zonder winststreven. De in de jaarrekening opgenomen balansposten zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Vorderingen en vooruitbetalingen Vorderingen zijn gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs. Daar waar noodzakelijk is een voorziening voor mogelijke oninbaarheid in mindering gebracht. Bestemmingsreserves Deze reserves zijn gevormd ten behoeve van bijzondere activiteiten. De dotaties en onttrekkingen geschieden via de resultaatbestemming. Voorziening pensioenen De opgenomen voorziening betreft een onvoorwaardelijke indexatieverplichting die voortkomt uit artikel 19 van de pensioenregeling van de CDA Bestuurdersvereniging. Deze onvoorwaardelijke verplichting betreft (oud)werknemers die voor 1 januari 2001 in dienst van de vereniging waren, en waarvan de rechten premievrij zijn gemaakt per 31 december Deze besloten groep deelnemers kan niet groeien, en zal in de loop der tijd afnemen. De (actuariële) grondslagen van deze voorziening zijn: Renterente: 1% Contantmaking: EURO RATE: Link-curve per 31 december 2016 Sterftetafel: Collectief 2003 met de volgende leeftijdscorrecties: Ouderdomspensioen Partnerpensioen Man Vrouw Man Vrouw Vóór pensioendatum Ná pensioendatum Medeverzekerde n.v.t. n.v.t. 0-1 Partnerfrequentie: Bepaalde partner Leeftijdsverschil man en vrouw bedraagt drie jaar, waarbij de man ouder wordt verondersteld dan de vrouw. Opslagen: o In verband met uitkeringswijze: 0,50% (netto) o Excassokosten: 1,75% (netto) o Administratie- en mutatiekosten: 5,40% (netto) o Correctiefactor in verband met toename van de levensverwachting: 3,50% (netto) Er is rekening gehouden met gemiddeld 1% indexatie per jaar. De werkelijke indexatie kan hiervan afwijken. Resultaatbepaling Baten en lasten worden toegerekend aan het boekjaar waarop zij betrekking hebben. 7

8 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 ACTIVA Te vorderen posten ( ) Te vorderen contributie Te vorderen contributie Te vorderen contributie 2014 en Voorziening dubieuze vorderingen./ / Totaal debiteuren Overige vorderingen Balans per 31 december ======= ======= De Voorziening dubieuze vorderingen is bepaald op 100% van het jaar 2016 en 75% van de openstaande vordering voor Dit laat onverlet dat er nog een uitgebreide inzet gepleegd wordt in 2018 om alsnog een omvangrijk deel van de contributie te ontvangen. Rekening courant Stichting Secretariaat CDA ( vj ) PASSIVA Algemene Reserve ( vj ) Saldo per 1 januari Af: negatief resultaat./ / Balans per 31 december ======= ======= Bestemmingsreserve Gemeenteraadsverkiezingen ( vj ) Saldo per 1 januari Bij: dotatie via resultaatbestemming Af: onttrekking via resultaatbestemming./ / Saldo per 31 december ======= ======= Deze reserve is gevormd om extra uitgaven op te vangen die tot aan maart 2018 gemaakt worden vanwege de Gemeenteraadsverkiezingen. 8

9 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Bestemmingsreserve Prov.Staten / Waterschapsverk ( vj. --- ) Saldo per 1 januari Bij: dotatie via resultaatbestemming Saldo per 31 december ======= ======= Deze reserve is gevormd om extra uitgaven op te vangen die tot aan maart 2019 gemaakt worden vanwege de Provinciale Staten / Waterschapsverkiezingen. Bestemmingsreserve Digitaal archief ( vj. --- ) Saldo per 1 januari Bij: dotatie via resultaatbestemming Saldo per 31 december ======= ======= Deze reserve is gevormd om extra uitgaven op te vangen voor het digitaliseren van het archief. Bestemmingsreserve BSV Brabant ( vj. --- ) Saldo per 1 januari Bij: dotatie via resultaatbestemming Saldo per 31 december ======= ======= Bestemmingsreserve BSV Brabant: Gevormd ter bekostiging van een activiteit die is verplaatst van 2017 naar Voorziening pensioenen ( vj ) Saldo per 1 januari Af: betaalde indexatie./ / Balans per 31 december ========= ========= 9

10 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2017 Vooruitontvangen posten ( vj ) Vooruitontvangen contributie Vooruitontvangen eigen bijdragen Balans per 31 december ======= ======= Te betalen posten ( vj ) Indexatie pensioenen Overige te betalen posten Balans per 31 december ======= ======= 10

11 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 REALISATIE VERSUS BEGROTING 2017 Bedragen x euro werkelijk begroting verschil BATEN Bijdragen leden Bijdragen derden Overige baten Totaal baten LASTEN Facilitaire zaken Bestuursondersteuning Communicatie & relatiebeheer Totaal lasten Saldo van baten en lasten Recapitulatie Verschil baten 10 Verschil lasten 12 Negatief resultaat./. 2 11

12 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Toelichting Baten werkelijk begroting werkelijk Totaal bijdragen leden Totaal bijdragen derden Totaal overige baten Totaal Baten

13 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Toelichting lasten werkelijk begroting werkelijk Personeelskosten Bureaukosten Ledenadministratie Huisvestingskosten Overige lasten Totaal Facilitaire kosten Bestuurskosten Totaal Bestuursondersteuning Bijeenkomsten/commissies Bijdragen aan Provinciale afdelingen Bestuursforum Publicaties Internetkosten Totaal Communicatie & relatiebeheer Totaal lasten Gemiddeld aantal werknemers De Stichting Secretariaat CDA heeft 3 medewerkers in dienst die de taken voor de BSV uitvoeren. De kosten die hiermee gemoeid zijn, worden doorbelast aan de BSV. 13

14 CIJFERMATIGE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Cijfermatige toelichting Baten werkelijk begroting werkelijk Contributie boekjaar Contributie voorgaand boekjaar Totaal bijdragen leden Bijdrage CDA t.b.v. CDV Bijdrage WI t.b.v. CDV Totaal bijdragen derden Intrest Totaal overige baten Totaal Baten

15 CIJFERMATIGE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Cijfermatige toelichting Facilitaire kosten werkelijk begroting werkelijk Doorberekende salariskosten Overige personeelskosten Dienstverlening CDA Totaal Personeelskosten Telefoon- / portokosten Repro- / drukwerkkosten Accountantskosten Documentatiekosten Overige bureaukosten Totaal bureaukosten Kosten ledenadministratie Incassokosten Overige kosten Totaal ledenadministratie De personeelskosten betreffen de doorberekende personeelskosten vanuit het CDA van drie medewerkers die de taken voor de BSV uitvoeren. De personeelskosten zijn gestegen door een hogere stijging van de loonkosten conform afgesloten cao dan in de begroting was verwacht, en hogere overige personeelskosten, zoals scholing en reiskosten. De overige personeelskosten betreffen onder andere de kosten van adviseurs op het gebied van het pensioendossier. Op de bureaukosten kon in 2017 bespaard worden doordat er besloten is geen controle van de jaarrekening door een accountant te laten uitvoeren. Hierdoor zijn de kosten lager uitgevallen dan begroot. 15

16 CIJFERMATIGE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Cijfermatige toelichting Facilitaire kosten werkelijk begroting werkelijk Huur Servicekosten Totaal huisvestingskosten Nagekomen lasten/baten Pensioenen, indexering Pensioenen, overrente Dotatie aan voorziening dubieuze debiteuren Dotatie/vrijval voorziening pensioenen Onvoorziene kosten Totaal Overige lasten Totaal Facilitaire kosten De dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren is hoger dan begroot. Dat komt doordat de openstaande debiteuren per eind 2017 in vrij grote mate wordt voorzien. Dat betekent een hogere kostenpost dan begroot. Hierdoor is er op bladzijde 15 wel een nagekomen opbrengst zichtbaar, in verband met de contributie over 2016, die dankzij een extra inspanning alsnog binnen is gehaald. Onder de overige lasten is een vrijval opgenomen van de voorziening pensioenen van Deze vrijval betreft de indexatie over 2017 die vrij valt uit de voorziening. Cijfermatige toelichting Bestuursondersteuning werkelijk begroting werkelijk Bestuurskosten Totaal bestuurskosten Totaal Bestuursondersteuning

17 CIJFERMATIGE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Cijfermatige toelichting Communicatie & Rel.beh werkelijk begroting werkelijk Burgemeestersborrel Jonge Bestuurdersdag Statendag Waternetwerkdag Bestuurdersdag Overige bijeenkomsten / commissies Totaal bijeenkomsten / commissies Drenthe Friesland Gelderland Groningen Limburg Noord Brabant Noord Holland Overijssel Utrecht Zeeland Totaal bijdragen aan Provinciale afdelingen Statendag: In 2017 heeft geen Statendag plaatsgevonden. 17

18 CIJFERMATIGE TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Cijfermatige toelichting Communicatie & Rel.beh werkelijk begroting werkelijk Drukkosten Portokosten Redactiekosten Overige kosten Opbrengst advertenties Opbrengst abonnementen Totaal Bestuursforum Totaal publicaties Totaal Internetkosten Totaal Communicatie & Relatiebeheer De Overige kosten Bestuursforum zijn hoger dan begroot door een rekening van de vaste fotograaf over meerdere jaren. Vanaf 2016 ontvangen alle leden van de BSV vier keer per jaar het blad Christen Democratische Verkenningen van het Wetenschappelijk Instituut voor het CDA. De kosten hiervan staan vermeld als Totaal publicaties. Ter bekostiging is de contributie verhoogd en dragen CDA, WI en BSV bij uit hun reserves. Helaas zijn er in 2017 geen opbrengsten verkregen uit advertenties. 18