Jaarrekening 2016 Coöperatie Deltaplan Dementie U.A.

Transcriptie

1 Jaarrekening 2016 Coöperatie Deltaplan Dementie U.A. 24 maart 2017

2 Inhoudsopgave 1. Jaarverslag 2. Balans per 31 december Staat van baten en lasten Grondslagen 5. Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de staat van baten en lasten Begroting 2017

3 Balans per 31 december 2016 Activa 31 december december 2015 Vlottende activa Debiteuren Overige vorderingen & overlopende activa Liquide middelen Totaal activa december december 2015 Passiva Eigen vermogen Algemene reserve Kortlopende schulden Crediteuren Overige schulden & overlopende passiva Totaal passiva

4 Staat van baten en lasten 2016 realisatie begroting realisatie Baten Bijdrage ZonMw Ledencontributie Entreefee Overige baten Totale baten Lasten Personeelskosten Huisvestingskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Totale lasten Financiele baten en lasten Totale lasten Saldo baten -/- lasten Vennootschapsbelasting Resultaat boekjaar

5 Algemeen Deze jaarrekening bevat de financiële gegevens over het boekjaar De cooperatie DPD zelf is formeel opgericht op 11 februari In de periode daarvoor heeft een brede Stuurgroep activiteiten verricht in de formulering en voorbereiding van het Deltaplan Dementie. De in de jaarrekening opgenomen bedragen zijn vermeld in hele euro s. De jaarrekening is opgesteld volgens de inrichtingsvereisten zoals opgenomen bij Titel 9 in boek 2, van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen van de Raad voor de Jaarverslaglegging. Voor zover niet anders aangegeven, worden activa en passiva gewaardeerd tegen de nominale waarde. Hierbij wordt op de vorderingen, indien dit noodzakelijk is, een voorziening wegens oninbaarheid in mindering gebracht. Vlottende activa Gebruiksgoederen worden gewaardeerd tegen inkoop- of vervaardigingsprijs. Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve is er ter waarborging van de continuïteit en wordt opgebouwd uit de resultaatbestemming van de staat van baten en lasten. Kortlopende schulden Schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogte één jaar worden aangeduid als kortlopend. De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen en nog te betalen bedragen ter zake van lasten die aaneen verstreken periode zijn toegekend. Staat van baten en lasten Toerekeningbeginsel De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben, ongeacht het moment van ontvangst of betaling. Realisatiebeginsel De baten worden opgenomen voor zover ze op balansdatum zijn gerealiseerd. Voorzichtigheidsbeginsel Lasten en risico s zijn opgenomen indien ze hun oorsprong hebben vóór het einde van het en ze vóór het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

6 Toelichtingen op de balans Debiteuren Debiteuren Per balansdatum zijn er geen voorzieningen getroffen voor oninbare debiteuren. Overige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde personeelskosten Nog te factureren contributie en bijdragen Liquide middelen Rekening courant Spaarrekeningen (rentedragend) Per balansdatum staan alle liquide middelen op direct opeisbare rekeningen Eigen vermogen Algemene reserve Stand begin boekjaar Resultaat boekjaar Stand eind boekjaar Crediteuren Crediteuren Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen accountants- en administratiekosten Nog te ontvangen facturen Vooruitontvangen subsidie VWS

7 Toelichtingen op de baten en lasten 2016 In de periode voor de oprichting van de Coöperatie DPD (tot 11 februari 2014), heeft een Stuurgroep activiteiten verricht voor de formulering en voorbereiding van het Deltaplan Dementie. De kosten die in die periode voor de werkorganisatie zijn gemaakt konden worden gedekt uit bijdragen van een aantal partners van het eerste uur: NFU, PGGM, Vilans, CZ, Nutricia en Nefarma. De financiën werden in die periode beheerd door Alzheimer Nederland. Na oprichting is de financiële administratie en het batig saldo overgedragen aan het bestuur van het Deltaplan. De Coöperatie Deltaplan Dementie heeft zelf geen personeel in dienst maar huurt haar personeel in. De directeur (de heer Guijt) en de secretaresse (mevrouw Van der Beld) worden gedeeld met respectievelijk ZonMw en Alzheimer Nederland, vastgelegd in een overeenkomst voor gemene rekening. Overige personeelsleden werken op freelance basis. Baten Bijdrage ZonMw Ledencontributie Entreefee Opbrengsten events De bijdrage VWS is voor een periode van 4 jaar verstrekt van 2013 tot en met De ledencontributie is in 2016 in rekening gebracht conform een jaarlijkse vastgestelde staffel. De entreefee is in 2016 voor het eerst in rekening gebacht. De overige baten zijn bijdragen voor het jaarevent gehouden in Personeelskosten Inhuur personeel Reiskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Huren

8 Verkoopkosten Cooperatie activiteiten Marketing & communicatie Projecten Overige verkoopkosten Kantoorkosten Automatiseringskosten Bestuurskosten voorzitter Overige kantoorkosten Algemene kosten Administratiekosten Advieskosten Accountantskosten Overige algemene kosten Financiele baten en lasten Bankkosten Rentebaten

9 Begroting 2017 Baten Euro Bijdrage via ZonMw Entreegelden Contributie Participaties Jaarevent Overige bijdragen - Totale baten Lasten Personeelskosten directeur communicatie assistent communicatie secretariaat inhuur personeel overige personeelskosten - Huisvestingskosten huisvesting Marketing & communicatie website onderhoud website content fotografie video jaarevent jaarverslag overige bijeenkomsten Twitter promotiemateriaal advies Kantoorkosten bestuurskosten apparaatskosten reiskosten opleiding & congressen representatiekosten 900 overige kantoorkosten 500 automatiseringskosten Algemene kosten administratiekosten accountant advieskosten Speerpunten Opbouw reserve Fianciele baten en lasten - Totale lasten Exploitatiesaldo -