rotius 'college Correspondentieadres: Postbus 47 26 AL Delft E-mail: info@grotiuscollege.nl Web: www.grotiuscollege.nl Bank: BNG 28.5.3.27 «Tel:15-8 Bezoekadres: tweetalig vwo, gymnasium, atheneum, havo, vmbo-t, int. kopklas juniusstraat 8 2625 XZ Delft Fax: 15-867 Bezoekadres: vmbo-kl/gl/bl, isk en praktijkonderwijs Van Bleyswijckstraat 72 2613 RT Delft Fax: 15-868 Aan het College van B&W Gemeente Deift Postbus 78 26 ME DELFT Afd. Kopie & Gemeedife Delft lb NflV 28 Delft, 14 november 27 Kenmerk BC8.27/ROO/BOK Onderwerp Begroting 29 en toeiichting Doc./bijlage Productnr. Geacht Coiiege, Hierbij geiieve u de begroting 29 van het Grotius Coiiege aan te treffen aismede een toeiichting op deze begroting. Met vriendelijke groet, Mr N. Roos Voorzitter Bijiagen
^ Toelichting bij de begroting 29 Inleiding De begroting 29 van het Grotius College die u hierbij wordt aangeboden betreft: & het overzicht van baten en lasten voor 29 (exploitatiebegroting) De begroting is opgesteld volgens de Cfi-standaard die geldt bij het opstellen van de jaarrekening. Ingeschreven leerlingen per 1 oktober 28 De begroting 29 is gebaseerd op het aantal daadwerkelijk ingeschreven leerlingen per 1 oktober 28 (t-3 maanden). De accountant stelt in mei/juni 29 het aantal leerlingen definitief vast, waardoor een lichte correctie in de rijksbekostiging mogelijk is. Het leerlingenaantal bedraagt op 1 oktober 28 164 leerlingen en is daarmede ten opzichte van vorigjaar gedaald (27: 1611). In het leerlingenaantal per 1 oktober 28 zijn 21 VAVO leerlingen inbegrepen. Deze leerlingen tellen voor de bekostiging maar voor 5% mee. De bekostiging wordt 1 op 1 doorbetaald aan het volwassenenonderwijs. Het leerlingaantal van de locatie B is met zo'n 75 leerlingen gedaald ten opzichte van het vorige schooljaar. De locatie Juniusstraat steeg met een kleine 5 leerlingen. De 7 leerlingen in de kopklas zijn niet meegeteld. Zij staan formeel ingeschreven bij het basisonderwijs. De financiële middelen worden ontvangen via het basisonderwijs en de deelnemende gemeenten in de regio en zijn als zodanig bij de overige baten in de begroting 29 opgenomen. Uitkomst begroting 29 De omvang van de exploitatiebegroting 29 (kalenderjaar) bedraagt 13.42.; de begroting sluit met een positief saldo van 43.382. Het tekort over 27 bedroeg ruim,2 min. en naar verwachting sluit 28 met een positief saldo van,15 min. Dit mede dankzij een eenmalige bate door de verkoop van de boekenvoorraad. Het te verwachten batige saldo van 28 dient bij voorkeur te worden ingezet om het weerstandsvermogen te versterken. 13-11-28 Pagina 1 van 4
Toelichting exploitatiebegroting 29 Baten Rijksversoedins senormeerd: De rijksbijdrage wordt geraamd op 1,5 min. te verdelen in 9,4 min. personele lumpsum, 1.3 min. aan materiële lumpsum Hierop is een inhouding aangebracht voor het collectief deel van het voonnalige Participatiefonds ( 94.) en de doorbetaling aan het volwassenen onderwijs. In de begroting zijn de financiële consequenties van eventuele algemene salarismaatregelen in 29 niet meegenomen. Deze extra lasten worden n.l. via tussentijdse ophoging van de personele lumpsum aan de school gedurende het bekostigingsjaar gecompenseerd. Bij het opstellen van de begroting 29 kon - gelet op de lopende Cao-onderhandelingen- daar nog geen rekening mee worden gehouden. De gevolgen van de op basis van de Cao onderhandelingen te nemen maatregelen met betrekking tot de werkdrukverlaging zijn niet opgenomen in de begroting. Zodra de CAO onderhandelingen zijn afgerond wordt in overleg met de PMR bepaald wat de consequenties voor de begroting 29 zijn. Indien nodig wordt een voorstel tot de wijziging van de begroting 29 ingediend. In het kader van het actieplan leerkracht zijn voor 29 een tweetal maatregelen afgesproken: een nieuw functiegebouw voor leraren in grootstedelijke regio's en het inkorten van de carrièrelijn. De financiële effecten van deze maatregelen zijn nog niet bekend en zijn derhalve niet meegenomen in de begroting 29 De materiële bekostiging is voor 29 aangepast aan de door de Minister toegekende inflatiecorrectie (+2,33%). Onzeker is of deze correctie dejaren daama onverkort wordt toegepast. De materiële bekostiging is in ieder geval niet toereikend om de werkelijke exploitatielasten van VO-scholen en dus ook die van het Grotius College te kunnen dekken. Riiksbijdrasen (additioneel): Aan additionele rijksbijdragen (doelsubsidies) wordt voor 29 een bedrag van 1.63. begroot. n$t Het leerplusarrangement (inclusief nieuwkomersregeling) zal naar verwachting 413. bedragen. Dit is een daling van 14. ten opzicht van het voorgaande jaar. Deze bijdrage is in de voorgaande jaren volledig ingezet ter dekking van personele lasten. rit Voor maatschappelijke stages is 58. opgenomen. éè Voor zorg- en reboundvoorziening is een bedrag begroot van: 326. + 158.. Deze micidëlen vergoedfhet Grötiüs~Cöllege als"kassierschööl~direct door aan hët Samenwerkingsverband VO Delft. ék Voor de Leerlinggebonden financiering is een bedrag van 31. opgenomen 4- In het kader van de regeling Kwaliteit VO is een bedrag begroot van 95. welke is toegevoegd aan de nog te besteden doelsubsidies. dt Voor de gratis schoolboeken is een subsidie bedrag van 549. opgenomen. In dit bedrag is een eenmalige bijdrage van 31 per leerling opgenomen als tegemoetkoming in de invoeringskosten. 13-11-28 Pagina 2 van 4
Overise overheidsbijdraeen: Deze bijdragen worden grotendeels door de gemeente Delft beschikbaar gesteld in het kader van Gemeentelijk Onderwijsbeleid. Hierbij is tussen partijen overeengekomen dat de betreffende activiteiten kostendekkend worden gerealiseerd. In de begroting zijn deze gemeentelijke bijdragen voor 275. opgenomen. Verder worden er nog enkele kleinere bijdragen begroot, waaronder subsidies van het Europees Platform voor de uit te voeren intemationaliseringsprogramma's van de school en subsidie in het kader van de subsidie regeling ESF is 6. opgenomen. Overise baten: Het betreft hier voomamelijk leerlinggebonden bijdragen van ouders/verzorgers en leerlingen zelf voor leermiddelen, werkweken/excursies, sport- en culturele activiteiten, kantinegebmik e.d. De leermiddelenbijdrage bedraagt 67. De vrijwillige ouderbijdrage bedraagt gedurende de begrotingsperiode 23 waarvan 3 beschikbaar is voor de ouderraad. In de calculatie is gerekend met een betaalpercentage van 8% Tenslotte vindt een (jaarlijkse) vrijval plaats vanuit de egalisatiereserve investeringen (begroot: 225.). Deze vrijval vindt plaats om de reguliere afschrijvingslasten uit eerdere aangegane investeringen (met name voor ICT- toepassingen in het onderwijs) te financieren. Boekenfonds: De opbrengsten van het boekenfonds zijn niet meer begroot. Het eigen boekenfonds van het Grotius College is met ingang van 28 uitbesteed aan een commerciële dienstverlener. De schoolboeken worden in 29 gratis voor de ouders/verzorgers. Lasten Personele lasten: De personele lasten (salarissen: begroot: 9,7 min.) zijn geraamd op basis van het formatieplan voor het schooljaar 28/29 en de met ingang van het schooljaar 29-21 gewenste optimalisatie van de formatie. Verder wordt er van uitgegaan dat indien algemene salarismaatregelen gedurende 29 plaats vinden, deze vervolgens via de lumpsum worden aangepast. Wel zijn de loonkosten gecorrigeerd voor de jaarlijkse periodieke verhoging op basis van anciënniteit. De personele kosten niet zijnde salarissen zijn begroot op 315. (na saldering) In de begroting zijn de diverse onderscheiden personele kostensoorten zoals voor vervanging, voor personeelsactiviteiten, werving & selectie, scholing, arbo e.d. inzichtelijk gemaakt. De last frictiekosten is vanuit 27 in bescheiden mate doorgetrokken ( 25.) met het oog op de uitvoering van het Sociaal Statuut. -Het-begrotingsbedrag-voorscholing-( -8:)-is-onderverdeeld-in -5:-gereserveerdvoor uitvoering van de Wet BIO voor scholing en ontwikkeling van individuele medewerkers en 3. voor overige schoolgebonden scholing. De dotatie BAPO houdt rekening met het feit dat het toekomstig gebmik van BAPO gefinancierd moet kunnen worden vanuit de betreffende voorziening. Deze is thans 39.. 13-11 -28 Pagina 3 van 4
Huisvestinsslasten: De kosten voor binnen- en buitenonderhoud zijn begroot op 145. Het groot onderhoud geschiedt aan de hand van het meerjarenonderhoudsplan. Om de diverse onderhoudsactiviteiten te kunnen uitvoeren wordt jaarlijks een bedrag ad 1. aan de voorziening groot onderhoud toegevoegd. Afschrijvinsslasten: De afschrijvingslasten zijn begroot: 646.. Door de verkoop van de boekenvoorraad is de post afschrijving boeken temg gebracht naar. Overise materiële lasten: De mbriek overige materiële lasten is begroot op 89.). Hierbij kan de volgende (taakstellende) verdeling worden gemaakt: A leerling-gebonden kosten: 1.12. rffe kosten beheer en administratie: 378. Andrew van den Bosch MBA Directeur Bedrijfsbureau 13-11-28 Pagina 4 van 4
Begroting 29 Exploitatie 27 Begroting 29 3 Baten 3.1 Rijksbijdrage,C & W 3.2 Overige overheidsbijdrag en 3.5 Overige baten Totaal baten 12.179. 12.99.866 385. 395.971 856. 93.947 13.42. 13.426.784 11.969.884 244.626 1.358.286 13.572.796 4 Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige instellingsiasten Totaal lasten 9.954.164 1.511.628 646.454 913.711 814. 814. 1.967. 1.487.45 13.381.618 13.726.384 1.285.57 758.531 764.511 1.872.81 13.681.413 Saldo baten en lasten 5 Saldo financiële baten ( m lasten 6 Buitengewone bedrijfsv oering Totaal exploitatieresult aat 38.382 5. 5. -463.371 43.382 168.77 8.336-119.41 pagina 1 van 4 Begroting 29 versie 1 nov vla esf & bkf.xls 13-11-28
3 Baten 3.1 (Rijks)bijdrage O, C & W 3.1.1 (Normatieve) rijksbijdrage, & W 1 lumpsum personeel 2 lumpsum materieel 3 inhouding collectief deel voormalig VF/PF 4 invordering bve-gelden 2/24 5 correctie op inhouding VF/PF 6 correctie lumpsum 26 7 doorbetaling VaVo 8 Vrijval bapo/spaarverlof 3.1.2 Overige subsidies O, C & W 1 doorontwikkeling vmbo 2 aanvullend schoolbudget 3 leerlinggebonden financiering 4 correctie leerlinggebonden financiering 5 maatschappelijke stage 6 reboundvoorziening 7 zorgbudget 8 praktijkgerichte leeromgeving 9 doorontwikkeling pro 1 leerplus en nieuwkomers. 11 Invoering gratis schoolboeken 12 Kwaliteit VO 28 Begroting 29 1.549. 9.441. 1.282. -94. -8. 1.63. 31. 58. 158. 326. 413. 549. 95. 12.179. Verwachting 28 6 1.917.276 9.712.352 1.319.192-92.636-21.632 1.182.59 37.544 18. 157.73 325.84 543. 1. 9.538 12.99.866 Exploitatie 27 1.69.491 9.28.6 1.334.52 22.861-13.59-14.9 1.36.393 36.67 23.38 33.922-4.568 18. 155.991 313.775 25.742 24.6 552.881 11.969.884 3.2 Overige overheidsbijdragen 3.2.1 bijdrage gemeente Delft (incl. vo-svo) 3.2.2 Europees platform+overige instanties 275. 11. 385. 324.294 71.678 395.971 22.54 42.86 244.626 3.5 Overige baten 3.5.1 leermiddelenbijdrage 3.5.2 bijdrage TTO 3.5.4 verhuur onroerende zaken 3.5.8 overige 1 kantine 2 vrijwillige ouderbijdrage 3 bijdrage werkweken, uitwisseling 4 bijdrage overige excursies/activiteiten 5 opbrengst boekenfonds 6 diverse bijdragen (w.o. Stg. Librijn, Grassroots) 7 vrijval subsidies op investeringen OCW 8 idem op investeringen derden 18. 11. 6. 578. 5. 3. 95. 55. 11. 13. 225. 18. 11. 6. 652.947 49.247 3. 95. 57.577 2. 116.491 59.16 225.472 17.983 89.6 83,838 1.76.865 51.568 6.562 118.228 29.525 471.69 17.314 13.127 225.472 856. 93.947 1.358.286 Totaal baten 13.42. 13.426.784 13.572.796 pagina 2 van 4 Begroting 29 versie 1 nov vla esf & bkf.xls 13-11-28
Lasten 4.1 Personele lasten 4.1.1 Lonen en salarissen 4.1.2 Sociale lasten 4.1.a.4 overige pers.kosten: 1. nascholing 2. dotatie pers. voorziening (bapo/spaarverlof) 3. werving & selectie 4. arbodienst + bedrijfshulpverlening 5. activiteiten tbv pers. (jubilea, kerst/ catering e.d.) 6. uitzendkrachten / inhuurpersoneel 7. dotatie reserve sociaal statuut / frictiekosten 4.1.4 Uitkeringen (-/-) Begroting 29 Verwachting 28 Exploitatie 27 9.714.164 9.714.164 315. 8. 75. 1. 15. 6. 5. 25. -75. 8.517.77 1.728.921 1.246.628 34. 8. 75. 15. 35. 6. 5. 25. -75. 8.21.525 1.726.28 9.927.553 439.117 68.469 15.425 47.652 52.97 89.978 164.686-81.1 9.954.164 1.511.628 1.285.57 4.2 4.2.2 Afschrijvingen Gebouwen 4.2.3 Inventaris en apparatuur 1 Machines en installaties 2 kantoor- en schoolmeubilair 3 ICT 4 overig 5 Auto 6 afschrijving boeken 323.662 322.792 57.967 85.279 122. 54.26 3.286 646.454 323.662 38.613 322.894 449.918 57.967 85.279 122.13 54.26 3.286 267.155 913.711 758.531 4.3 Huisvestingslasten 4.3.2 Dotatie onderhoudsvoorziening 4.3.3 Onderhoud 4.3.4 Energie en water 4.3.5 Schoonmaakkosten 4.3.6 Heffingen 4.3.7 Overige huisvestingslasten 1. 145. 2. 325. 22. 22. 1. 145. 2. 325. 22. 22. 1. 81.255 223.872 33.976 36.855 18.553 814. 814. 764.511 pagina 3 van 4 Begroting 29 versie 1 nov vla esf & bkf.xls 13-11-28
4.4 Overige instellingsiasten 4.4.1 Administratie en beheer 1 Administratieve lasten 1. kantoorbehoeften 2. verzekeringen 3. telefoon, porto, drukwerk 4. Repro + papier 5. abonnementen, contributies 6. externe advisering 7. accountant 8. onderwijsadministratiekantoor 9. diverse 2 Overige beheerslasten 1. iet middelen (geen investeringen) 2. kosten kantine 3. kosten boekenfonds 4. activiteiten leerlingen Begroting 29 Verwachting 28 Exploitatie 27 342. 15. 5. 55. 7. 55. 61. 15. 3. 36. 862. 61. 46. 5. 255. 1.24. 34. 15. 5. 55. 7. 55. 6. 15. 3. 35. 395. 6. 45. 4. 25. 735. 353.297 15.882 7.269 5.399 71.89 56.342 64.11 28.691 3.26 29.588 614.254 79.188 45.38 235.358 254.67 967.551 4.4.2 Inventaris, apparatuur en leermiddelen 1. Inventaris en apparatuur 2. Leermiddelen 5. 1. 15. 7. 7. 14. 59.41 99.742 158.783 4.4.4 Overige 1. Wervingskosten/PR 2. Representatiekosten 35. 1. 36. 35. 3. 38. 4.314 6.45 46.359 4.4.5 Doorbetalingen vo/svo 1. Reboundvoorziening 2. Zorgbudget 4.4.6 Nog te besteden doelsubsidies 156. 326. 95. 577. 157.73 325.84 9.538 574.45 155.991 313.775 23.342 7.18 Totaal overige instellingsiasten 1.967. 1.487.45 1.872.81 5 Financiële baten en lasten 5.1 Financiële baten 5.1.1 Rentebaten 5.2 Financiële lasten -5. -5. -8.336 Saldo financiële baten en lasten -5. -5. -8.336 6 Buitengewone bedrijfsvoering 6.1 Buitengewone baten -463.371-112.529 6.2 Buitengewone lasten 231.939 Saldo buitengewone baten en lasten -463.371 119.41 Totaal Lasten 13.376.618 13.258.13 13.792.487 Totaal exploitatie 43.382 168.77 pagina 4 van 4 Begroting 29 versie 1 nov vla esf & bkf.xls 13-11-28