Stichting Helpman te Groningen Jaarrekening 2014
INHOUDSOPGAVE I ALGEMEEN I.1 Naam en vestigingsplaats 1 I.2 Samenstelling van het bestuur 1 I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2014 1 II EXPLOITATIE 2014 II.1 Resultaat 2 II.2 Vermogensontwikkeling 2 III JAARREKENING 2014 III.1 Balans per 31 december 2014 3 III.2 Resultatenrekening 2014 4 III.3 Grondslagen voor de waardering 5 III.4 Toelichting op de balans 6 III.5 Toelichting op de resultatenrekening 9 IV OVERIGE GEGEVENS IV.1 Gebeurtenissen na balansdatum 10 IV.2 Ondertekening door bestuurder 10 IV.3 Controleverklaring 11 V BIJLAGEN V.1 Specificatie van de effectenportefeuille 13 Stichting Helpman te Groningen
I ALGEMEEN Stichting Helpman te Groningen
I ALGEMEEN I.1 Naam en vestigingsplaats De Stichting Helpman te Groningen. Volgens artikel 3 van de statuten stelt de Stichting zich tot doel: Het verlenen van steun aan het Martini Ziekenhuis en aan gezondheidsprojecten in de gemeente Groningen en omgeving die niet in aanmerking komen voor reguliere financiering. De Stichting Helpman staat ingeschreven bij de Kamer van Koophandel te Groningen onder nummer 41009535. I.2 Samenstelling van het bestuur Ultimo 2014 was het bestuur van de Stichting als volgt samengesteld: Dhr. mr. T.S. Plas voorzitter (per 4-12-2014) Dhr. prof. dr. R. Veldhuis voorzitter (tot 4-12-2014) Dhr. J.P. Savenije RA penningmeester Mw. drs. E.P.L. Albersnagel-Thijssen lid Dhr. dr. J.D.M. Gökemeijer lid Dhr. R. Cator lid Mw. mr. M.M. Overes-Hulst lid Dhr. drs. H. Feenstra Dhr. ir. R.H. Smit adviseur adviseur I.3 Vaststelling van de jaarrekening 2013 Op 26 juni 2014 heeft het bestuur de jaarrekening van de Stichting Helpman over 2013 vastgesteld. Stichting Helpman te Groningen 1
II EXPLOITATIE 2014 Stichting Helpman te Groningen
II EXPLOITATIE 2014 II.1 Resultaat Het voordelig resultaat over 2014 bedroeg 17.527, welk bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. De lasten bestaan onder andere uit een subsidie voor de studie PD bij hartfalen ad 14.000, DVD spiritualiteit en E-Learning module ad 10.000, servicekosten beleggingen ad 3.950 en algemene en beheerskosten ad 3.928. Het ongerealiseerde netto beleggingsresultaat 2014 is 6,41% (2013: 1,46 % ). De baten bestaan uit rente-opbrengsten van obligaties ad 41.188 en deposito s ad 8.217. II.2 Vermogensontwikkeling Het eigen vermogen van de Stichting per 31 december bedraagt 1.751.989 (2013 1.660.335). Stichting Helpman te Groningen 2
III JAARREKENING 2014 Stichting Helpman te Groningen
III.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2014 ( ) ACTIVA Vaste activa Financiële vaste activa 2014 2013 Lening u/g 100.000 125.000 Effecten 1.252.006 1.177.879 1.352.006 1.302.879 Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten 34.430 41.671 Deposito 393.143 817.683 Rekening-courant banken 91.512 65.038 519.085 924.392 Totaal actief 1.871.091 2.227.271 PASSIVA Eigen vermogen Stichtingskapitaal 91 91 Algemene reserve 1.579.597 1.562.070 Reserve niet gerealiseerde winst effecten 172.301 98.174 1.751.989 1.660.335 Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie 14.006 32.505 Overige schulden 105.096 534.431 119.102 566.936 Totaal passief 1.871.091 2.227.271 Stichting Helpman te Groningen 3
III.2 RESULTATENREKENING 2014 ( ) 2014 2013 LASTEN Servicekosten beleggingen 3.950 0 Subsidie PD bij hartfalen 14.000 14.000 DVD spiritualiteit en E-Learning module 10.000 0 Bijdrage inrichting Martini Paviljoen 24.000 Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen en klokken) 0 6.600 Steun ontwikkeling wetenschappelijk onderzoek 0 7.000 Bijdrage ten behoeve van de gedichtendag 0 2.355 Voorjaarsymposium Medische Ethiek 0 2.500 Leesmap vrijwilligers 0 3.351 Plafondplaten afdeling CT/MRI 0 8.652 Bijdrage Heart-pillow project 0 200 Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis - Minderkosten bouw Stiltecentrum 0-13.692 - Minderkosten verbouw mortuarium 0-2.908 - Verkoop gedenkboek 0-1.101 Algemene kosten en beheerskosten 3.928 4.910 31.878 55.867 BATEN Interest 49.405 56.505 Totaal baten 49.405 56.505 Resultaat 17.527 638 Stichting Helpman te Groningen 4
III.3 GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met RJ640, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Uitgangspunt voor de waardering is de nominale waarde, tenzij anders vermeld. De obligaties worden per balansdatum gewaardeerd tegen de beurswaarde per 31 december. Niet gerealiseerde winsten worden ten gunste van de Reserve niet gerealiseerde winsten effecten geboekt. Verliezen op effecten worden voor zover zij niet gedekt kunnen worden uit voornoemde reserve ten laste van de resultatenrekening gebracht. De winsten op effecten worden in de resultaatrekening verantwoord voor zover deze zijn gerealiseerd. Provisie op uitkeringen wordt in mindering op de betreffende opbrengst gebracht. Provisie bij aankoop en uitlotingen van obligaties komt ten laste van het resultaat. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Stichting Helpman te Groningen 13 5
III.4 TOELICHTING OP DE BALANS ( ) Vaste activa Financiële vaste activa 2014 2013 Lening u/g Saldo 1-1 125.000 125.000 Aflossing: 25.000 0 Saldo 31-12 100.000 125.000 Het betreft een renteloze lening aan Stichting Vrienden van Turiani. De lening heeft een looptijd van 5 jaar. Jaarlijks wordt er per 1 juli 25.000 afgelost, de 1e keer op 1 juli 2014. Vervroegde aflossing is toegestaan, dit verkort de looptijd. Effecten Beurswaarde obligaties 01-01 1.177.879 1.177.238 Af: verkoop 0 0 1.177.879 1.177.238 Bij: aankoop 0 0 1.177.879 1.177.238 Herwaardering niet gerealiseerde winst effecten 74.127 641 Beurswaarde obligaties 31-12 1.252.006 1.177.879 Voor een verdere specificatie van de effecten zie pagina 13. Vlottende activa Vorderingen en vooruitbetaalde kosten Lopende interest obligaties 26.239 26.239 Overige interest 8.151 15.407 Overige 40 25 Balans per 31-12 34.430 41.671 Deposito Saldo per 31-12 393.143 817.683 Rekening-courant banken Saldo per 31-12 91.512 65.038 Stichting Helpman te Groningen 6
Eigen vermogen ( ) 2014 2013 Stichtingskapitaal Het kapitaal is niet gewijzigd in 2014 91 91 Algemene reserve Balans per 01-01 1.562.070 1.561.432 Resultaat 17.527 638 Balans per 31-12 1.579.597 1.562.070 Reserve niet gerealiseerde winst effecten Balans per 01-01 98.174 97.533 Herwaardering obligaties 74.127 641 Realisatie koersresultaat 0 0 74.127 641 Balans per 31-12 172.301 98.174 Schulden op korte termijn Subsidie kunstcommissie Balans per 01-01 32.505 73.263 Af: aankoop kunstwerken en overige uitgaven 18.499 40.758 Balans per 31-12 14.006 32.505 Stichting Helpman te Groningen 7
Overige schulden ( ) 2014 2013 Accountantskosten 1.773 1.773 Rekening-courant Martini Ziekenhuis 34.584 474.367 Gift nieuwbouw Martini Ziekenhuis: Beschikbaar als gift per 01-01 30.000 63.567 Af: verbouwingskosten Stiltecentrum 0 15.866 30.000 47.701 Af: minderkosten Stiltecentrum 0-13.692 Af: minderkosten verbouw mortuarium 0-2.908 Af: opbrengst verkoop gedenkboek 0-1.101 Beschikbaar als gift per 31-12 30.000 30.000 PD Hartfalen 3e termijn 14.000 0 DVD Spiritualiteit en E-Learning module 10.000 0 Servicekosten beleggingen 4e kwartaal 1.009 0 Inrichting huiskamer Geriatrie 838 3.146 Afspeelapparatuur / bibliotheekboeken 2.200 2.200 Steun wetenschappelijk onderzoek 3.093 3.093 Inrichting huiskamer Geriatrie (stoelen 6.600 6.600 Bijdrage Gedichtendag 988 988 Leesmap vrijwilligers 0 3.351 Plafondplaten afdeling CT/MRI 0 8.652 Overige 11 261 Balans per 31-12 105.096 534.431 Stichting Helpman te Groningen 8
III.5 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING ( ) Lasten 2014 2013 Algemene kosten en beheerskosten Administratiekosten 2.042 2.042 Accountantskosten 1.773 1.773 Overige 113 1.095 3.928 4.910 Baten Interest Interest obligaties 41.188 41.037 Deposito 8.217 15.468 49.405 56.505 Stichting Helpman te Groningen 9
IV OVERIGE GEVENS Stichting Helpman te Groningen
IV. OVERIGE GEGEVENS IV.1 Gebeurtenissen na balansdatum Er ligt een voorstel tot een fusie tussen Stichting de Mantel en Stichting Helpman. Als deze fusie later in 2015 definitief gemaakt zal worden dan zal dat plaatsvinden met terugwerkende kracht per 1 januari 2015. IV.2 Ondertekening door bestuurder Het bestuur van de Stichting Helpman heeft de jaarrekening over 2014 goedgekeurd. Een volledig ondertekend exemplaar ligt ter inzage bij de Stichting Helpman. Groningen, 17 augustus 2015 Mr. T.S. Plas Voorzitter Stichting Helpman Stichting Helpman te Groningen 10
V BIJLAGEN Stichting Helpman te Groningen
V.1 SPECIFICATIE VAN DE EFFECTENPORTEFEUILLE ( ) Stichting Helpman Omschrijving Beurs- Waarde 31-12-13 Aankoop (nominaal) Verkoop (nominaal) Uitloting (nominaal) Nominale waarde 31-12-14 Balanswaarde = beurswaarde 31-12-14 Obligaties 4,125% BNG 16 165.753 150.000 162.363 4,750% RABO 18 175.537 150.000 176.572 5,000% ABN-AMRO 22 299.821 250.000 325.821 3,000% BNG 21 109.231 100.000 116.390 3,250% ING BK 19 162.738 150.000 171.048 3,000 % NWB 23 264.800 250.000 299.812 Totaal 1.177.880 0 0 0 1.050.000 1.252.006 Stichting Helpman te Groningen 13