JAARREKENING 2013
2 INHOUDSOPGAVE Pagina * * * * * * * 1. Rapport 2 1.1 Algemeen 3 2. Bestuursverslag 4 2.1 Bestuursverslag 5 3. Jaarrekening 7 3.1 Balans per 31 december 2013 8 3.2 Staat van baten en lasten over 2013 10 3.3 Kasstroomoverzicht 11 3.4 Toelichting op de jaarrekening 12 3.5 Toelichting op de balans 15 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten 20 4. Overige gegevens 25 4.1 Verklaring 26 4.2 Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat 26 4.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 26 4.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 26 4.5 Vaststelling jaarrekening door het bestuur 26 4.6 Controleverklaring 27 5. Bijlagen 28 5.1 Staat van de materiële vaste activa 29 5.2.1 Analyse van verschillen staat van baten en lasten 30 5.2.2 Toelichting op analyse van verschillen staat van baten en lasten 31 5.3 Staat van baten en lasten per gemeente 33
1. RAPPORT
3 1.1 Algemeen Oprichting Blijkens de akte d.d. 20 februari 2006 werd de stichting Heuvellandbibliotheken per genoemde datum opgericht. De stichting is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Limburg onder dossiernummer 14088541. Doelstelling De doelstelling van de Stichting Heuvellandbibliotheken wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: - het in stand houden, ontwikkelen, sociaal en geografisch spreiden of anderszins verbreiden van cultuuruitingen in de vorm van voor ieder bestemde en toegankelijke voorzieningen van openbaar bibliotheekwerk als bedoeld in en ter uitvoering van - de Wet op het specifiek cultuurbeleid of daarvoor in de plaats tredende regelingen; - (gelegenheid te bieden tot) het beschikbaar stellen van informatie in de ruimste zin van het woord; - het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Bedrijfsvoering In het verslagjaar is de bedrijfsvoering ongewijzigd voortgezet. Belastingen De stichting kent belaste activiteiten in het kader van de omzetbelasting maar is niet belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Overig In de jaarrekening over 2013 zijn opgenomen: - de balans, weergevende de vermogenspositie van de stichting per 31 december 2013 en, ter vergelijking, de balans per 31 december 2012 alsmede een toelichting hierop; - de staat van baten en lasten 2013 met de vergelijkende jaarcijfers 2012 en de begroting 2013 alsmede een toelichting hierop; - het kasstroomoverzicht waarin zowel de kasstroom van 2013 als 2012 is opgenomen. Statistische gegevens omtrent het bibliotheekwerk in het algemeen en de aangesloten bibliotheken in het bijzonder, worden gepubliceerd in het jaarverslag 2013. Naar dit verslag wordt verwezen voor het verkrijgen van een nader inzicht in de ontwikkelingen van het bibliotheekwerk.
2. BESTUURSVERSLAG
5 2.1 Bestuursverslag Algemeen Voor het volledige jaarverslag van de stichting Heuvellandbibliotheken wordt verwezen naar het gelijknamige document over 2013. Hier wordt volstaan met een korte samenvatting van dat document. Statutaire naam en vestigingsplaats Stichting Heuvellandbibliotheken. De stichting is statutair gevestigd te Valkenburg aan de Geul. Daarnaast zijn er nevenvestigingen te Berg en Terblijt, Eijsden, Gronsveld, Margraten en Vaals. Doelstelling De doelstelling van de Stichting Heuvellandbibliotheken wordt in artikel 2 van de statuten als volgt omschreven: - het in stand houden, ontwikkelen, sociaal en geografisch spreiden of anderszins verbreiden van cultuuruitingen in de vorm van voor ieder bestemde en toegankelijke voorzieningen van openbaar bibliotheekwerk als bedoeld in en ter uitvoering van - de Wet op het specifiek cultuurbeleid of daarvoor in de plaats tredende regelingen; - (gelegenheid te bieden tot) het beschikbaar stellen van informatie in de ruimste zin van het woord; - het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Bestuurssamenstelling Ultimo 2013 was het bestuur als volgt samengesteld: De heer L.H. Kerckhoffs voorzitter Mevrouw A.H.G. Wijnen-Custers vice-voorzitter Mevrouw O.H. Braken secretaris De heer G.J.J. Walraven penningmeester Mevrouw W.M.J. van der Veldt lid Het Bestuur heeft in 2013 negen maal regulier vergaderd. Daarnaast werd door het dagelijks bestuur of in commissies veelvuldig vergaderd en overleg gevoerd, onder andere ten behoeve van de invulling van de vacature van directeur, de nieuwbouwtrajecten in Margraten en Gronsveld en over de bezuinigingsmaatregelen die door gemeenten en provincie werden aangekondigd. Directie De directietaken werden uitgevoerd door waarnemend directeur mevouw M. Schouten. Activiteitenverslag In 2013 was er sprake van beleidsontwikkeling ten aanzien van nieuwe bibliotheekfuncties en verdergaande samenwerking met andere bibliotheken en instellingen in de regio. Er was aandacht voor de landelijke ontwikkelingen op het gebied van e-books en digitale diensten. In het kader van BoekStart werden in alle vestigingen activiteiten georganiseerd voor ouders met jonge kinderen. Er is aangesloten bij landelijke activiteiten zoals: Boekenweek, Nederland Leest, Kinderboekenweek en de Nationale voorleeswedstrijd. In het kader van de ontmoetingsfunctie zijn diverse exposities en lezingen georganiseerd. Hierbij werd samengewerkt met o.a. Gehandicaptenplatform en Cultuur café D n Dwingel. Op de verschillende servicepunten zijn leesbevorderingsactiviteiten georganiseerd in het kader van de Nationale Voorleesdagen. Het personeel is geschoold in het zogenaamde retailconcept zodat materialen aantrekkelijker gepresenteerd worden. In 2013 stond de certificering van de Heuvellandbibliotheken op de agenda. De audit vond plaats in oktober waarna het positieve bericht kwam dat de Heuvellandbibliotheken voor de komende 4 jaar gecertificeerd zijn.
6 Verwachtingen 2014 en verder Gezien de verwachtingen voor 2014 en verder zal de Stichting Heuvellandbibliotheken geconfronteerd worden met verdergaande bezuinigingen vanuit de gemeenten en vanaf 2015 ook met provinciale bezuinigingen. Besparingen op kosten zullen daardoor van belang zijn waarbij een goede dienstverlening voor de bibliotheekbezoekers centraal blijft staan. Samenwerken met organisaties in onze regio zal steeds belangrijker worden om de bibliotheekfunctie op een goed niveau te kunnen blijven uitvoeren. Samengevatte begroting voor het boekjaar 2014 Opbrengsten 92.100 Specifieke dienstverlening 1.000 Diverse baten 9.900 Subsidies 955.100 Baten 1.058.100 Bestuur en organisatie 25.950 Huisvestingskosten 148.233 Personeelskosten 531.090 Administratie 33.500 Transport 7.200 Automatisering 119.620 Collectie en media 183.500 Specifieke kosten 10.500 Overige kosten 750 Lasten 1.060.343 Resultaat -2.243 Omvang en functie van het besteedbare vermogen De omvang van het vermogen is zodanig dat de continuïteit voor 2014 en 2015 gegarandeerd is. Valkenburg aan de Geul, 28 mei 2014
3. JAARREKENING
8 3.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming) 31 december 2013 31 december 2012 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Verbouwing 181.312 210.053 Inventaris 81.328 104.422 Vooruitbetaald op materiële vaste activa 6.350 0 268.990 314.475 Vlottende activa Vorderingen Belastingen en premies sociale verzekeringen 14.192 15.850 Subsidievorderingen 201.877 0 Overige vorderingen en overlopende activa 10.447 15.563 226.516 31.413 Liquide middelen 386.704 547.505 Totaal activazijde 882.210 893.393
9 3.1 Balans per 31 december 2013 (Na resultaatbestemming) 31 december 2013 31 december 2012 PASSIVA Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Overige reserves 173.065 161.648 Bestemmingsreserves 333.727 286.865 506.792 448.513 Vastgelegd vermogen Bestemmingsfondsen 28.205 15.000 28.205 15.000 Langlopende schulden Lening o/g 180.000 210.000 Kortlopende schulden Aflossingsverplichtingen 30.000 30.000 Handelscrediteuren 31.183 16.615 Belastingen en premies sociale verzekeringen 17.402 13.007 Subsidieverplichtingen 24.732 88.842 Overige schulden en overlopende passiva 63.896 71.416 167.213 219.880 Totaal passiefzijde 882.210 893.393
10 3.2 Staat van baten en lasten over 2013 Omschrijving 2013 Begroting 2013 2012 Baten Opbrengsten 86.310 101.950 92.121 Specifieke dienstverlening 2.653 825 2.872 Diverse baten 7.998 8.250 10.338 Subsidies 933.900 960.922 957.718 Totale baten 1.030.861 1.071.947 1.063.049 Lasten Bestuur en organisatie 27.759 24.800 26.262 Huisvesting 136.226 134.407 131.440 Personeel 495.320 558.250 547.041 Administratie 26.308 35.600 28.950 Transport 5.947 6.800 7.064 Automatisering 117.114 112.061 129.581 Collectie en media 159.476 200.150 191.815 Specifieke kosten 12.946 10.900 10.332 Overige kosten 0 750 0 Totale lasten 981.096 1.083.718 1.072.486 Resultaat uit gewone exploitatie 49.764-11.771-9.437 Bijzondere baten minus lasten 6.720 0 35.282 Bijzonder resultaat 6.720 0 35.282 Resultaat 56.484-11.771 25.845 Bestemming resultaat Overige reserves 11.417-11.771 27.474 Bestemmingsreserves 46.862 0-22.411 Bestemmingsfonds -1.795 0 20.782 56.484-11.771 25.845
11 3.3 Kasstroomoverzicht 2013 2012 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat 56.484 25.845 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 56.350 53.202 Dotatie bestemmingsfondsen 15.000 15.000 Veranderingen in het werkkapitaal: Mutatie vorderingen -195.103 225.744 Mutatie kortlopende schulden -52.667-114.504 Kasstroom uit operationele activiteiten -119.936 205.287 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -10.865-72.257 Desinvesteringen in materiële vaste activa 0 0 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -10.865-72.257 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Opgenomen langlopende schulden 0 0 Aflossing -30.000-30.000 Kasstroom uit financieringsactiviteiten -30.000-30.000 Mutatie geldmiddelen -160.801 103.030 Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari 547.505 444.475 Mutatie geldmiddelen -160.801 103.030 Stand per 31 december 386.704 547.505 Toelichting op het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De post geldmiddelen bestaat uit de kassaldi en banksaldi.
12 3.4 Toelichting op de jaarrekening ALGEMEEN De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving, mede op basis van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 640 'Organisaties zonder winststreven'. Activiteiten Stichting Heuvellandbibliotheken, statutair gevestigd te Valkenburg aan de Geul, richt haar activiteiten op: - het uitoefenen van kernfuncties van modern en professioneel bibliotheekwerk ten behoeve van de burgers in de gemeenten Eijsden-Margraten, Vaals en Valkenburg aan de Geul. Personeelsleden Gedurende het jaar 2013 waren gemiddeld 9,6 werknemers in dienst omgerekend naar fulltime equivalenten. In het jaar 2012 waren dit 9,9 werknemers. Vergelijking met voorgaand jaar De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar. GRONDSLAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Een en ander geschiedt onder aftrek van een eventuele voorziening voor oninbaarheid. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs of vervaardigingskosten, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Op terreinen wordt niet afgeschreven. Afschrijvingspercentages: Verbouwing 10,00 % Inventaris algemeen 10,00 % Inventaris automatisering 25,00 en 100,00 % Het mediabezit wordt, zoals gebruikelijk in deze branche, niet geactiveerd maar rechtstreeks ten laste gebracht van de lopende exploitatie. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de stichting. Het betreft de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen.
13 3.4 Toelichting op de jaarrekening Eigen vermogen Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde organen zonder belemmering door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel waarvoor de stichting is opgericht. Overige reserves Aan deze reserves worden toegevoegd de over enig jaar behaalde voordelige exploitatiesaldi. In mindering worden gebracht de mogelijk nadelige exploitatiesaldi en dotaties aan bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves De reserves zijn tot stand gekomen door dotaties ten laste van de overige reserves. De reserves kunnen aangewend worden voor bibliotheekvernieuwing, automatisering en reorganisatie / personeelskosten e.d. Vastgelegd vermogen Het vastgelegd vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen dat is afgezonderd omdat daaraan een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de stichting zou zijn toegestaan. Als deze beperking door derden is aangebracht, wordt dit deel van het vermogen aangeduid als bestemmingsfonds. Bestemmingsfonds Het bestemmingsfonds is tot stand gekomen door reservering van gelden die door de gemeente Eijsden-Margraten zijn toegekend specifiek voor besteding aan inrichting van het servicepunt Margraten. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd van korter dan één jaar. Deze worden, voor zover niet anders vermeld, gewaardeerd tegen nominale waarde. De aan het eind van het jaar in bestelling zijnde en nog niet ontvangen media worden als verplichting opgenomen en komen als zodanig ten laste van de exploitatie van dit boekjaar. De verplichting bedraagt de nog in bestelling zijnde media tegen de inkoopprijs. GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen De bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Baten Onder baten wordt verstaan de bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen of diensten na aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen, alsmede de baten uit hoofde van giften, subsidies, sponsorbijdragen en overige ontvangsten. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico's zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.
14 3.4 Toelichting op de jaarrekening Lasten De lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Op de aanschaf van boeken wordt niet afgeschreven, deze worden in het betreffende jaar voor 100% ten laste van het resultaat gebracht. Bijzondere baten en lasten Dit zijn baten of lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die behoren tot de gewone bedrijfsuitoefening, maar op grond van de aard, omvang of het incidentele karakter afzonderlijk dienen te worden toegelicht, teneinde een goed inzicht te geven in het resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening van de rechtspersoon en met name de ontwikkeling daarin. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET KASSTROOMOVERZICHT Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit banksaldi en kassaldi. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen een geschatte gemiddelde koers.
15 3.5 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Vooruitbe- Verbouwing Inventaris taald Totaal Stand beginbalans Aanschafwaarde 287.409 358.719 0 646.128 Cumulatieve afschrijvingen -77.356-254.297 0-331.653 Boekwaarde per 1 januari 210.053 104.422 0 314.475 Mutaties in boekjaar Investeringen 0 4.515 6.350 10.865 Afschrijvingen -28.741-27.609 0-56.350 Desinvesteringen 0 0 0 0 Saldo van de mutaties -28.741-23.094 6.350-45.485 Stand eindbalans Aanschafwaarde 287.409 363.234 6.350 656.993 Cumulatieve afschrijvingen -106.097-281.906 0-388.003 Boekwaarde per 31 december 181.312 81.328 6.350 268.990 Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2013 31-12-2012 Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 14.192 15.850 Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode 14.192 15.850 Subsidievorderingen Subsidievordering 201.877 0 Subsidievordering Gemeente Vaals 182.389 0 Provincie Limburg 19.488 0 201.877 0
16 3.5 Toelichting op de balans 31-12-2013 31-12-2012 Overige vorderingen en overlopende activa Rente 5.653 8.557 Ziekengeld 1.436 1.371 Vooruitbetaalde kosten 3.358 5.635 10.447 15.563 Liquide middelen Banken 385.571 546.114 Kassen 1.019 1.371 Saldo betaalautomaat 114 0 Gelden onderweg 0 20 386.704 547.505
17 3.5 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN Vrij besteedbaar vermogen Totaal Overige reserves Stand per 1 januari 161.648 Bestemming resultaat lopend jaar 56.484 Onttrekking bestemmingsfonds 1.795 Mutatie bestemmingsreserves: Afroming tot 20% van jaarlijkse exploitatie t.l.v de bestemmingsreserves -46.862 Stand per 31 december 173.065 Maximaal 20% van de exploitatie afgerond 214.000 Totaal Bestemmingsreserves Stand per 1 januari 286.865 Mutatie bestemmingsreserves 46.862 Stand per 31 december 333.727 Totaal Verdeling bestemmingsreserves Bestemmingsreserve bibliotheekvernieuwing 40.000 Bestemmingsreserve automatisering 144.000 Bestemmingsreserve reorganisatie / personeelskosten e.d. 149.727 333.727 Voor het opvangen van incidentele tegenvallers en het in de tijd spreiden van structurele tegenvallers in toekomstige jaren acht het bestuur een reserve van 20% van de exploitatie een redelijke norm. Derhalve is de "overige reserve" voor zover als mogelijk op dit niveau gebracht, door het overbrengen van bedragen uit de bestemmingsreserves. Voor nieuwe activiteiten en aanpassingen van de inrichting van de bibliotheken in het kader van de landelijke "bibliotheekvernieuwing" wordt vooralsnog een bedrag van 10.000 per vestiging gereserveerd. Om op termijn, vooral door natuurlijk verloop, een inkrimping van personeel mogelijk te maken is in 2012 geïnvesteerd (voor een bedrag van bijna 67.500) in de geautomatiseerde inname en uitgifte van boeken en overige media. De met deze investering gemoeid zijnde jaarlijkse kosten zijn niet opgenomen in de exploitatiebegroting voor 2013 e.v. jaren, maar dienen vooralsnog gedekt te worden ten laste van de bestemmingsreserves. Voor de komende jaren zal hiermee voor de gemeenten Eijsden-Margraten en Valkenburg een bedrag zijn gemoeid van globaal 37.000 per gemeente. De vervangingskosten en mogelijk noodzakelijke uitbreidingen van automatiseringsapparatuur zijn niet voorzien in de jaarlijkse exploitatiebegrotingen. Per vestiging wordt hiervoor 10.000 gereserveerd en voor de back-office 30.000. Het na het vorenstaande in de bestemmingsreserves resterende bedrag af 149.727 wordt gereserveerd om de komende jaren, bij teruglopende gemeentelijke en provinciale inkomsten de personeelskosten te dekken, die in een later stadium door natuurlijk verloop zullen afnemen. Ook is op dit moment niet uit te sluiten dat wellicht aan gedwongen ontslagen niet kan worden ontkomen, waarmee in dat geval éénmalige kosten zullen zijn gemoeid. Omtrent de concrete omvang van vorenbedoelde kosten bestaat momenteel nog geen inzicht.
18 3.5 Toelichting op de balans Bestemmingsfonds 31-12-2013 31-12-2012 Bestemmingsfonds Margraten Stand per 1 januari 15.000 0 Dotatie ten behoeve van herinrichting vestiging Margraten 15.000 15.000 Onttrekking in verband met herinrichting vestiging Margraten -1.795 0 Stand per 31 december 28.205 15.000 Het bestemmingsfonds heeft betrekking op de herinrichting van vestiging Margraten (beoogde vestiging MFA per 2014). Er is door de gemeente Eijsden-Margraten voor dat bestedingsdoel subsidie toegekend. LANGLOPENDE SCHULDEN Lening o/g Lening o/g gemeente Valkenburg aan de Geul Stand per 1 januari 210.000 240.000 Af te lossen in volgend boekjaar -30.000-30.000 Stand per 31 december 180.000 210.000 Condities: Renteloos Alossing per jaar: 30.000. Bruikleen onroerende zaak bibliotheek Valkenburg aan de Geul KORTLOPENDE SCHULDEN Aflossingsverplichting Aflossingsverplichting lening o/g gemeente Valkenburg aan de Geul 30.000 30.000 Handelscrediteuren Crediteuren 31.183 16.615 Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing10.438 7.728 Premies pensioen 6.964 5.279 17.402 13.007 Subsidieverplichtingen Vooruitontvangen en af te rekenen subsidies projecten 24.732 88.842
19 3.5 Toelichting op de balans 31-12-2013 31-12-2012 Overige schulden en overlopende passiva Media in bestelling 8.625 9.182 Te betalen vakantiegeld 18.403 19.883 Netto-salarissen 0 34 Accountantskosten en financiële administratie 11.297 11.562 Ziekengeld 7.500 7.500 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 3.000 4.000 Automatiseringskosten 1.100 7.956 Huur Margraten 9.720 5.523 Reiskosten 361 644 Extra uren 1.920 3.295 Vrijwilligers 600 0 Rente en kosten bank 204 231 Vooruitontvangen leengelden 264 1.293 Diverse 902 313 63.896 71.416 Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Meerjarige financiële verplichtingen Huren Omschrijving Looptijd Bedrag op jaarbasis Berg en Terblijt 5 jaren met verlengingsoptie 3.372 Gronsveld 5 jaren met verlengingsoptie 5.472 Margraten 5 jaren met verlengingsoptie 3.240 Vaals 5 jaren met verlengingsoptie 29.223 41.307 Bruikleenovereenkomst Het pand en aanhorigheden, ondergrond en terrein gelegen aan het Berkelplein 99 / Burgemeester Henssingel te Valkenburg aan de Geul is met ingang van 1 februari 2010 voor de duur van 10 jaar gratis in bruikleen van de Gemeente Valkenburg aan de Geul. Investeringsverplichting In verband met herinrichting van de vestiging Margraten is in 2013 een investeringsverplichting aangegaan van 21.290. Hierop is in 2013 6.350 aanbetaald.
20 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Nr. Omschrijving BATEN * 2013 * Begroting 2013 * 2012 0 Opbrengsten 8000 Contributies 53.936 59.500 57.369 8011 Leengeld 7.663 14.800 11.091 8016 Leengeld 3.233 4.250 4.285 8020 Telaatgeld 15.202 19.650 13.505 8026 Telaatgeld 796 500 633 8030 Reserveringen 1.786 1.600 1.714 8031 Reserveringen 231 0 19 8041 Schadevergoedingen 187 400 451 8046 Schadevergoedingen 38 0 47 8050 Internet 0 0 26 8060 Verkoop (afgeschreven) materialen 3.238 1.250 2.981 Totaal opbrengsten 86.310 101.950 92.121 0 Specifieke dienstverlening 8210 Specifieke dienstverlening 7 0 0 8211 Cursussen 0 0 294 8212 Dienstverlening aan scholen 47 0 0 8242 Opbrengst kopieerapparaat 1.380 825 985 8244 Verhuur gebouwen 0 0 50 8253 Lezen en literatuur 1.219 0 1.543 Totaal specifieke dienstverlening 2.653 825 2.872 0 Diverse baten 8500 Rente 5.653 6.000 8.567 8590 Diverse baten 251 250 269 8591 Vergoeding porti/borgsom 2.093 2.000 1.502 Totaal diverse baten 7.998 8.250 10.338 0 Subsidies 8800 Exploitatiesubsidie gemeente 811.926 806.922 803.428 8810 Provinciale subsidie B.O. 81.988 92.500 94.704 8811 Rijksregeling 0,82 39.986 61.500 59.586 8898 Totaal subsidies 933.900 960.922 957.718 8899 TOTALE BATEN 1.030.861 1.071.947 1.063.049
21 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * LASTEN 3999 Bestuur en organisatie 300 220,95 4000 Bestuurskosten 1.389 2.200 1.019 4020 Publiciteit / voorlichting 7.708 8.500 9.382 4030 Contributies 6.678 7.550 7.815 4050 Accountantskosten 6.065 5.600 7.100 4060 Verzekering organisatie 954 950 946 4070 Beleidsadvisering 4.965 0 0 Totaal bestuur en organisatie 27.759 24.800 26.262 0 Huisvesting 4100 Huur gebouwen 41.307 40.256 39.786 4101 Afschrijving gebouwen 28.741 28.741 28.920 4103 Servicekosten 17.416 16.124 16.124 4110 Afschrijving inrichting / inventaris 4.331 4.186 3.899 4120 Onderhoud gebouwen 529 350 485 4123 Kleine aanschaffingen 1.987 1.750 4.880 4130 Huishoudelijke artikelen 1.086 1.450 1.166 4131 Schoonmaken door derden 11.728 15.500 11.269 4140 Energie 17.954 14.500 15.114 4143 Restitutie energieheffing -2.069 0-1.100 4150 Belastingen 4.693 4.700 4.266 4151 Verzekeringen 5.525 5.600 5.665 4160 Beveiliging 1.204 1.250 966 4190 overige huisvestingskosten 1.795 0 0 Totaal huisvesting 136.226 134.407 131.440
22 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Personeel in loondienst 4200 Salarissen 316.969 367.130 359.260 4202 Vakantietoeslag 23.688 30.270 29.053 4203 Eindejaarsuitkering 5.100 6.220 5.531 4204 Afdrachtsverminderingen 0 0-7.334 4205 Afdrachtsvermeerderingen 0 0 0 4208 Ontvangen ziekengelden -25.896 0-3.852 4210 Sociale lasten 67.493 54.450 59.440 4211 Ziektekosten-verzuimverzekering 10.246 10.400 10.583 4212 Wao-premieverzekering 644 400 113 4215 Meeruren 18.261 0 0 4220 Pensioenfonds 62.127 66.930 65.966 4221 Pensioenfonds: correctie voorgaand jaar 0 0 0 4230 Reiskosten woon-werkverkeer 2.739 2.150 2.572 4231 Reiskosten dienstreizen 4.066 2.550 5.517 4250 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 2.630 8.750 7.440 4265 Arbodienst 2.103 1.750 1.024 4268 Doorberekening loonkosten naar project -1.000 0-1.000 Totaal personeel in loondienst 489.169 551.000 534.312 0 Personeel niet in loondienst 4276 Kosten back-office directie 0 0 5.144 4277 Kosten vrijwilligers 4.987 5.000 4.770 Totaal personeel niet in loondienst 4.987 5.000 9.914 0 Overige personeelskosten 4290 Overige personeelskosten 1.164 2.250 2.815 Totaal overige personeelskosten 1.164 2.250 2.815 Totaal personeel 495.320 558.250 547.041
23 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Administratie 4300 Kopieerapparaten 5.594 5.500 4.096 4310 Reproductie / drukwerk 1.523 5.400 4.169 4320 Kantoorbenodigdheden 1.073 1.400 1.424 4330 Porti- en vrachtkosten 589 2.150 1.061 4340 Telefoonkosten 3.743 4.650 4.372 4350 Bankkosten 1.046 1.800 1.387 4360 Financiële administratie 8.925 10.200 8.741 4365 Salarisadministratie 3.600 4.500 3.600 4370 Aanschaf kantoorapparatuur 0 0 0 4390 Overige administratiekosten 216 0 100 Totaal administratie 26.308 35.600 28.950 0 Transport 4460 Transport derden 5.947 6.800 7.064 4498 Totaal transport 5.947 6.800 7.064 0 Automatisering 4500 Afschrijving automatisering 23.278 16.133 20.385 4501 Onderhoud en reparatie automatisering 16.226 21.678 21.924 4502 Licenties automatisering 34.800 33.500 47.414 4503 Dotatie automatisering 0 0 0 4530 Kosten catalogiseren 10.402 11.000 8.927 4540 Communicatiekosten 26.562 22.000 19.983 4550 Kosten ledenadministratie 5.845 7.750 5.969 4571 Afschrijving kantoorautomatisering/overgang bicat 0 0 0 4590 Overige automatiseringskosten 0 0 4.980 4598 Totaal automatisering 117.114 112.061 129.581
24 3.6 Toelichting op de staat van baten en lasten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Collectie en media 4600 Boeken 86.097 120.000 112.710 4602 Luisterboeken 0 500 0 4604 Compact disc 0 0 133 4605 Dvd 5.786 0 7.555 4620 Internet & raadpleeg software 4.719 7.500 5.323 4630 Huur mediadragers 915 650 1.037 4640 Leenrechtvergoedingen 35.575 44.500 36.800 4650 Tijdschriften en dagbladen 20.056 20.000 20.944 4670 Kosten aanschafinformatie 5.610 5.250 4.902 4682 Plak- en bindmaterialen, inclusief uitbesteed werk 233 450 523 4690 Overige materialen 484 1.300 1.889 4691 Vrijval voorziening collectievorming media 0 0 0 4692 Dotatie reserve collectievorming media 0 0 0 Totaal collectie en media 159.476 200.150 191.815 0 Specifieke kosten 4710 Inlichtingendienst 12.946 10.900 10.332 4711 Dotatie reserve bibliotheekvernieuwing 0 0 0 Totaal specifieke kosten 12.946 10.900 10.332 0 Overige kosten 4990 Restitutie leenrechtvergoedingen e.d. 0 750 0 Totaal overige kosten 0 750 0 4999 TOTALE LASTEN 981.096 1.083.718 1.072.486 BIJZONDERE BATEN EN LASTEN 0 Bijzondere baten minus lasten 4990 Restitutie leenrechtvergoedingen 0 0 28.917 4990 Vrijval passivering kosten directievoering 0 0 5.800 4990 Afrekening servicekosten oude jaren 5.106 0 0 4990 Afrekening huur oude jaren -957 0 0 4990 Vrijval passivering accountants/administratiekosten 2.040 0 0 4990 Overig 531 0 565 Totaal bijzondere baten minus lasten 6.720 0 35.282 4999 TOTALE BIJZONDERE BATEN EN LASTEN 6.720 0 35.282
4. OVERIGE GEGEVENS
26 4. Overige gegevens 4.1 Controleverklaring Hiervoor wordt verwezen naar de onder 4.6 opgenomen controleverklaring. 4.2 Statutaire regeling betreffende de bestemming van het resultaat Omtrent de bestemming van het resultaat is niets in de statuten vermeld. 4.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2012 De jaarrekening 2012 is vastgesteld in de bestuursvergadering gehouden op 25 april 2013. Het bestuur heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 4.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 Het bestuur stelt voor het resultaat 2013 toe te voegen aan de overige reserves. Daarbij houdt het bestuur rekening met een omvang van 20% van de exploitatie. Het meerdere wordt ingezet voor een eventuele dotatie aan de bestemmingsreserves. 4.5 Vaststelling jaarrekening door het bestuur Ingevolge artikel 12 lid 2 van de statuten wordt de jaarrekening ter goedkeuring aangeboden aan het bestuur. De jaarrekening vormt samen met het separaat aangeboden jaarverslag de verantwoording over de activiteiten van de bibliotheek in het afgelopen jaar en de financiële weergave van deze activiteiten.
27 4.6 Controleverklaring Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
5. BIJLAGEN
29 5.1 Staat van de materiële vaste activa Aanschafwaarde Afschrijvingen Boekwaarde Oomschrijving Gemeente tm 2012 in 2013 tm 2013 sort tm 2012 * in 2013 * tm 2013 31-12-2013 Materiële vaste activa Verbouwing Verbouwing Valkenburg 287.409 287.409 77.356 28.741 106.097 181.312 287.409 287.409 77.356 28.741 106.097 181.312 Inventaris 1 inventaris 10percent Eijsden-Margraten 56.540 56.540 44.376 1.627 46.003 10.537 inventaris 10percent Vaals 129.939 129.939 1 128.128 227 128.355 1.584 inventaris 10percent Valkenburg 23.384 820 24.204 1 6.009 2.402 8.411 15.793 inventaris 10percent Back-office 750 750 288 75 363 387 inventaris automatisering 25percent Eijsden-Margraten 42.396 42.396 15.458 8.636 24.094 18.302 inventaris automatisering 25percent Vaals 29.676 29.676 1 13.217 4.824 18.041 11.635 inventaris automatisering 25percent Valkenburg 40.765 2.750 43.515 12.129 9.518 21.647 21.868 inventaris automatisering 25percent Back-office 34.598 945 35.543 34.021 300 34.321 1.222 inventaris automatisering 100percent Back-office 671 671 671 671 358.719 4.515 363.234 254.297 27.609 281.906 81.328 Vooruitbetaald inventaris Vooruitbetaald inventaris Eijsden-Margraten 6.350 6.350 6.350 6.350 6.350 6.350 Totaal materiële vaste activa 646.128 10.865 656.993 331.653 56.350 388.003 268.990
30 5.2.1 Analyse van veschillen staat van baten en lasten (realisatie 2013, realisatie 2012 en begroting 2013) Omschrijving 2013 2012 Verschil 2013 en 2012 Verschil in % 2012 Begroting 2013 Verschil 2013 en begroting 2013 Verschil in % begroting Baten Opbrengsten 86.310 92.121-5.811-6,3% 101.950-15.640-15,3% Specifieke dienstverlening 2.653 2.872-219 -7,6% 825 1.828 221,6% Diverse baten 7.998 10.338-2.340-22,6% 8.250-252 -3,1% Subsidies 933.900 957.718-23.818-2,5% 960.922-27.022-2,8% Totale baten 1.030.861 1.063.049-32.188-3,0% 1.071.947-41.086-3,8% Lasten Bestuur en organisatie 27.759 26.262 1.497 5,7% 24.800 2.959 11,9% Huisvesting 136.226 131.440 4.786 3,6% 134.407 1.819 1,4% Personeel 495.320 547.041-51.722-9,5% 558.250-62.930-11,3% Administratie 26.308 28.950-2.642-9,1% 35.600-9.292-26,1% Transport 5.947 7.064-1.117-15,8% 6.800-853 -12,5% Automatisering 117.114 129.581-12.468-9,6% 112.061 5.053 4,5% Collectie en media 159.476 191.815-32.338-16,9% 200.150-40.674-20,3% Specifieke kosten 12.946 10.332 2.614 25,3% 10.900 2.046 18,8% Overige kosten 0 0 0 0,0% 750-750 -100,0% Totale lasten 981.096 1.072.486-91.389-8,5% 1.083.718-102.622-9,5% Resultaat uit gewone exploitatie Bijzondere baten minus lasten 6.720 35.282-28.562-81,0% 0 6.720 100,0% Bijzonder resultaat 6.720 35.282-28.562-81,0% 0 6.720 100,0% Resultaat 56.484 25.845 30.639-11.771 68.255
31 5.2.2 Toelichting op de analyse van verschillen staat van baten en lasten Algemeen Uit de analyse van verschillen tussen de realisatie in 2013, de realisatie in 2012 en de begroting 2013, blijkt dat de totale lasten 2013 8,5% lager zijn dan in 2012. Ten opzichte van de begroting is sprake van 9,5% lagere lasten. De totale baten zijn 3,0% lager dan in 2012 en 3,8% lager dan begroot. Het resultaat komt met name hoger uit dan in 2012 doordat er sprake was lagere lasten, te weten: - Lagere personeelsleden. Dit komt met name door de back-office. Aldaar is sprake van 58.000 lagere personeelskosten dan begroot en 43.000 lagere personeelskosten dan vorig jaar. - Lagere automatiseringskosten. Deze zijn ruim 12.000 lager dan vorig jaar en ruim 5.000 hoger dan de begroting. Vorig jaar waren zij incidenteel hoog door implementatie van betaalautomaat en selfservice balie. Tegenover fors lagere kosten inzake onderhoud, reparaties en licenties stonden hogere communicatiekosten. - Lagere kosten collectie en media. Deze zijn ruim 31.000 lager dan vorig jaar en bijna 40.000 lager dan begroot. Een en ander hangt samen met doorgevoerde bezuinigingen. Daarnaast zijn de subsidiebaten lager doordat bij de back-office sprake is van een bijna 13.000 lagere provinciale subsidie dan vorig jaar. Baten De baten zijn ten onzichte van vorig jaar gedaald door een lagere provinciale subsidie en lagere rijksregeling (niet meer ontvangen voor Valkenburg. Daarnaast is er ook sprake van lagere contributies en leengelden. Vooral ten onpzichte van de begroting zijn de laatste fors lager. Lasten Bestuur en organisatie De kosten van organisatie zijn iets hoger dan vorig jaar en zijn hoger dan de begroting. Dit komt met name door lagere kosten van publiciteit en voorlichting. Huisvesting De huisvestingkosten zijn hoger dan vorig jaar en de begroting. Dit komt met name door hogere energiekosten en gestegen huur. Personeel Zoals reeds eerder vermeld zijn de personeelkosten sterk gedaald ten opzichte van vorig jaar en de begroting. Dit hangt samen met hef feit dat er in 2013 geen sprake meer is van een directeur. Ook zijn er besparingen doorgevoerd ten aanzien van de personeelskosten. Administratie De kosten van administratie zijn lager dan vorig jaar en fors lager dan begroot. De lagere kosten drukwerk veroorzaken met name de daling ten opzichte van de begroting. Transport De transportkosten zijn zowel ten opzicht van vorig jaar als de begroting licht gedaald.
32 5.2.2 Toelichting op de analyse van verschillen staat van baten en lasten Automatisering De automatiseringskosten zijn in 2013 fors lager dan in 2012 en hoger dan de begroting voor 2013. De investeringen in de zelfservicebalie en betaalautomaten hebben tot hogere afschrijvingen geleid dan vorig jaar en de begroting. De onderhoudskosten waren vorig jaar hoger. De licentiekosten waren vorig jaar fors hoger vanwege de tijdelijke huur van conversiestations ivm RFID conversie. Daarnaast zijn er vorig jaar nog overige automatiseringskosten ontstaan vanwege het aanbrengen van transponder etiketten in de collecties ivm de zelfservicebalie. In 2013 zijn besparingen doorgevoerd op kosten van onderhoud en reparaties. Daarentegen zijn de communicatiekosten sterk gestegen. Collectie en media De kosten van collectie en media zijn for lager dan vorig jaar en de begroting. Dit heeft met name te maken met veel lagere uitgaven inzake de boekencollectie. Een en ander hangt ook samen met doorgevoerde bezuinigingen. Daarnaast is ook de aanschaf van DVD's gedaald. De leenrechtvergoedingen waren ook veel hoger begroot. Specifieke kosten De specifieke kosten zijn hoger dan vorig jaar en de begroting. Dit heeft te maken met gestegen kosten van de inlichtingendienst. Back-office Vanaf 2012 wordt het saldo van baten minus lasten van de back-office doorbelast naar de filialen. Hierdoor is het resultaat van de back-office nihil. De kosten van de back-office zijn met name gedaald door lagere personeelskosten (geen directeur meer in dienst).
5.3 Staat van baten en lasten over 2013 Eijsden-Margraten Omschrijving 2013 Begroting 2013 2012 Baten Opbrengsten 34.460 40.900 37.403 Specifieke dienstverlening 274 75 279 Diverse baten 607 1.000 594 Subsidies 355.928 353.322 355.928 Totale baten 391.268 395.297 394.204 NB: de feitelijke subsidie van de gemeente Eijsden-Margraten bedroeg 399.677. Hiervan is deel naar back-office gegaan (integratiesubsidie) en deel naar herinrichting Margraten. Lasten Bestuur en organisatie 25.375 33.660 25.352 Huisvesting 43.571 42.799 40.124 Personeel 180.794 173.650 177.862 Administratie 3.923 6.750 5.991 Transport 2.785 3.000 2.722 Automatisering 50.958 53.069 51.214 Collectie en media 67.969 94.700 88.884 Specifieke kosten 6.305 5.200 4.955 Overige kosten 0 0 0 Totale lasten 381.679 412.828 397.105 Resultaat uit gewone exploitatie 9.589-17.531-2.901 Bijzondere baten minus lasten 4.352 0 7.964 Bijzonder resultaat 4.352 0 7.964 Resultaat 13.941-17.531 5.063 Bestemming resultaat Overige reserves -3.000-17.531 17.514 Bestemmingsreserves 18.736 0-12.451 Bestemmingsfonds -1.795 0 0 13.941-17.531 5.063
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Eijsden-Margraten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 3999 BATEN 300 220,95 0 Opbrengsten 8000 Contributies 21.239 23.000 23.150 8011 Leengeld 2.903 7.000 4.672 8016 Leengeld 744 750 874 8020 Telaatgeld 6.934 8.700 6.055 8026 Telaatgeld 298 0 210 8030 Reserveringen 512 750 576 8031 Reserveringen 231 0 19 8041 Schadevergoedingen 24 200 225 8050 Internet 0 0 13 8060 Verkoop afgeschreven materialen 1.577 500 1.609 Totaal opbrengsten 34.460 40.900 37.403 Specifieke dienstverlening 8210 Specifieke dienstverlening 7 0 0 8212 Dienstverlening aan scholen 0 0 0 8242 Opbrengst kopieerapparaat 191 75 253 8253 Lezen en literatuur 76 0 26 Totaal specifieke dienstverlening 274 75 279 0 Diverse baten 8500 Rente 0 0 10 8590 Diverse baten 7 250 112 8591 Vergoeding porti/borgsom 599 750 472 Totaal diverse baten 607 1.000 594 0 Subsidies 8800 Exploitatiesubsidie gemeente 355.928 353.322 355.928 Totaal subsidies 355.928 353.322 355.928 TOTALE BATEN 391.268 395.297 394.204
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Eijsden-Margraten Nr. Omschrijving LASTEN Bestuur en organisatie * 2013 * Begroting 2013 * 2012 4090 Aandeel kosten back-office 25.375 33.660 25.352 Totaal bestuur en organisatie 25.375 33.660 25.352 0 Huisvesting 4100 Huur gebouwen 8.712 8.256 7.979 4103 Servicekosten 17.416 16.124 16.124 4110 Afschrijving inrichting / inventaris 1.627 1.819 1.575 4120 Onderhoud gebouwen 0 0 485 4123 Kleine aanschaffingen 374 1.000 1.571 4130 Huishoudelijke artikelen 490 600 504 4131 Schoonmaken door derden 2.205 4.500 2.195 4140 Energie 7.446 6.500 6.347 4143 Restitutie energieheffing -412 0-382 4150 Belastingen 1.197 1.500 1.096 4151 Verzekeringen 2.721 2.500 2.630 4190 Overige huisvestingskosten 1.795 0 0 Totaal huisvesting 43.571 42.799 40.124 0 Personeel in loondienst 4200 Salarissen 113.667 114.400 117.874 4202 Vakantietoeslag 9.144 9.150 8.977 4203 Eindejaarsuitkering 1.826 1.830 1.812 4204 Afdrachtsverminderingen 0 0-3.438 4208 Ontvangen ziekengelden 0 0 0 4210 Sociale lasten 22.271 17.400 18.656 4211 Ziektekosten-verzuimverzekering 3.766 3.550 3.702 4212 WGA eigen risico 322 250 57 4215 Meeruren 4.045 0 0 4220 Pensioenfonds 21.714 20.520 21.632 4221 Pensioenfonds: correctie voorgaand jaar 0 0 0 4230 Reiskosten woon-werkverkeer 987 600 731 4231 Reiskosten dienstreizen 890 800 1.410 4250 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 513 2.500 3.557 4265 Arbodienst 290 650 319 Totaal personeel in loondienst 179.434 171.650 175.288
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Eijsden-Margraten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Personeel niet in loondienst 4277 Kosten vrijwilligers 1.350 1.000 1.314 4280 Advieskosten derden 0 0 0 Totaal personeel niet in loondienst 1.350 1.000 1.314 Overige personeelskosten 4290 Overige personeelskosten 10 1.000 1.260 Totaal overige personeelskosten 10 1.000 1.260 Totaal personeel 180.794 173.650 177.862 Administratie 4300 Kopieerapparaten 2.215 1.800 1.671 4310 Reproductie / drukwerk 79 1.500 1.526 4320 Kantoorbenodigdheden 340 500 521 4330 Porti- en vrachtkosten 58 750 370 4340 Telefoonkosten 1.150 1.450 1.549 4350 Bankkosten 80 750 304 4390 Overige administratiekosten 0 0 50 Totaal administratie 3.923 6.750 5.991 0 Transport 4460 Transport derden 2.785 3.000 2.722 Totaal transport 2.785 3.000 2.722 0 Automatisering 4500 Afschrijving automatisering 8.636 7.569 6.838 4501 Onderhoud en reparatie automatisering 6.415 9.000 7.674 4502 Licenties automatisering 15.129 17.000 23.063 4503 Dotatie automatisering 0 0 0 4530 Kosten catalogiseren 5.199 5.500 4.463 4540 Communicatiekosten 12.374 10.000 4.996 4550 Kosten ledenadministratie 3.205 4.000 2.521 4590 Overige automatiseringskosten 0 0 1.660 Totaal automatisering 50.958 53.069 51.214
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Eijsden-Margraten Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Collectie en media 4600 Boeken 38.478 60.000 54.478 4602 Luisterboeken 0 500 0 4605 Dvd 1.785 0 2.881 4620 Digitale bestanden 128 3.500 2.528 4630 Huur mediadragers 250 250 315 4640 Leenrechtvergoedingen 16.896 20.000 17.987 4650 Tijdschriften en dagbladen 7.403 7.000 7.233 4670 Kosten aanschafinformatie 2.805 2.500 2.451 4682 Plak- en bindmaterialen, inclusief uitbesteed werk 70 200 100 4690 Overige materialen 155 750 911 4691 Vrijval voorziening collectievorming media 0 0 0 4692 Dotatie reserve collectievorming media 0 0 0 Totaal collectie en media 67.969 94.700 88.884 0 Specifieke kosten 4710 Inlichtingendienst 6.305 5.200 4.955 4711 Dotatie reserve bibliotheekvernieuwing 0 0 0 Totaal specifieke kosten 6.305 5.200 4.955 0 Overige kosten 4990 Overige kosten 0 0 0 Totaal overige kosten 0 0 0 TOTALE LASTEN 381.679 412.828 397.105 BIJZONDERE BATEN EN LASTEN 0 Bijzondere baten minus lasten 4990 Restitutie leenrechtvergoedingen e.d. 0 0 7.964 4990 Afrekening servicekosten oude jaren 5.106 0 0 4990 Afrekening huur oude jaren -957 0 0 4990 Overig 203 0 0 Totaal bijzondere baten minus lasten 4.352 0 7.964 4999 TOTALE BIJZONDERE BATEN EN LASTEN 4.352 0 7.964
5.3 Staat van baten en lasten over 2013 Vaals Omschrijving 2013 Begroting 2013 2012 Baten Opbrengsten 16.655 19.900 18.679 Specifieke dienstverlening 1.807 250 1.618 Diverse baten 299 500 535 Subsidies 182.389 180.600 177.934 Totale baten 201.150 201.250 198.766 Lasten Bestuur en organisatie 9.836 13.324 9.880 Huisvesting 31.779 30.981 31.555 Personeel 89.089 95.950 91.362 Administratie 2.169 3.550 2.417 Transport 942 1.500 921 Automatisering 22.813 22.799 26.389 Collectie en media 30.763 38.050 33.713 Specifieke kosten 2.455 2.000 1.960 Overige kosten 0 250 0 Totale lasten 189.846 208.404 198.197 Resultaat uit gewone exploitatie 11.304-7.154 569 Bijzondere baten minus lasten 113 0 13.944 Bijzonder resultaat 113 0 13.944 Resultaat 11.417-7.154 14.513 Bestemming resultaat Overige reserves 11.417-7.154 24.473 Bestemmingsreserves 0 0-9.960 Bestemmingsfonds 0 0 0 11.417-7.154 14.513
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Vaals Nr. Omschrijving BATEN * 2013 * Begroting 2013 * 2012 3999 Opbrengsten 300 220,95 8000 Contributies 10.375 11.500 11.487 8011 Leengeld 1.357 2.300 2.204 8016 Leengeld 1.079 2.000 1.714 8020 Telaatgeld 2.697 3.750 2.404 8030 Reserveringen 557 100 342 8041 Schadevergoedingen 4 0 54 8046 Schadevergoedingen 0 0 15 8060 Verkoop afgeschreven materialen 586 250 459 Totaal opbrengsten 16.655 19.900 18.679 0 Specifieke dienstverlening 8210 Specifieke dienstverlening 0 0 0 8211 Cursussen 0 0 252 8212 Dienstverlening aan scholen 47 0 0 8242 Opbrengst kopieerapparaat 651 250 261 8253 Lezen en literatuur 1.110 0 1.105 Totaal specifieke dienstverlening 1.807 250 1.618 0 Diverse baten 8500 Rente 0 0 0 8590 Diverse baten en lasten 0 0 0 8591 Vergoeding porti/borgsom 299 500 535 Totaal diverse baten 299 500 535 0 Subsidies 8800 Exploitatiesubsidie gemeente 182.389 180.600 177.934 Totaal subsidies 182.389 180.600 177.934 TOTALE BATEN 201.150 201.250 198.766
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Vaals Nr. Omschrijving LASTEN Bestuur en organisatie * 2013 * Begroting 2013 * 2012 4090 Aandeel kosten back-office 9.836 13.324 9.880 Totaal bestuur en organisatie 9.836 13.324 9.880 0 Huisvesting 4100 Huur gebouwen 29.223 28.500 28.510 4110 Afschrijving inrichting / inventaris 227 81 0 4123 Kleine aanschaffingen 114 0 656 4130 Huishoudelijke artikelen 243 400 295 4140 Energie 0 0 0 4150 Belastingen 612 700 600 4151 Verzekeringen 1.360 1.300 1.315 Totaal huisvesting 31.779 30.981 31.555 0 Personeel in loondienst 4200 Salarissen 59.271 62.150 61.661 4202 Vakantietoeslag 4.458 5.480 5.437 4203 Eindejaarsuitkering 934 1.160 955 4205 Afdrachtsvermeerderingen 0 0 0 4208 Ontvangen ziekengelden -17.168 0-3.852 4210 Sociale lasten 14.805 9.890 10.363 4211 Ziektekosten-verzuimverzekering 2.169 2.000 2.075 4212 WGA eigen risico 161 0 28 4215 Meeruren 8.503 0 0 4220 Pensioenfonds 12.823 12.220 11.323 4221 Pensioenfonds: correctie voorgaand jaar 0 0 0 4230 Reiskosten woon-werkverkeer 211 100 11 4231 Reiskosten dienstreizen 1.786 500 588 4250 Studiekosten en deskundigheidsbevordering 178 1.250 1.201 4265 Arbodienst 770 200 465 Totaal personeel in loondienst 88.901 94.950 90.255 0 Personeel niet in loondienst 4277 Kosten vrijwilligers 108 500 440 Totaal personeel niet in loondienst 108 500 440
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Vaals Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Overige personeelskosten 4290 Overige personeelskosten 80 500 667 Totaal overige personeelskosten 80 500 667 Totaal personeel 89.089 95.950 91.362 0 Administratie 4300 Kopieerapparaten 1.343 1.200 804 4310 Reproductie / drukwerk 198 1.000 764 4320 Kantoorbenodigdheden 61 150 88 4330 Porti- en vrachtkosten 45 450 215 4340 Telefoonkosten 490 550 489 4350 Bankkosten 31 200 32 4390 Overige administratiekosten 0 0 25 Totaal administratie 2.169 3.550 2.417 0 Transport 4460 Transport derden 942 1.500 921 Totaal transport 942 1.500 921 0 Automatisering 4500 Afschrijving automatisering 4.824 3.299 3.510 4501 Onderhoud en reparatie automatisering 2.727 4.500 4.515 4502 Licenties automatisering 5.881 6.500 7.843 4530 Kosten catalogiseren 2.599 2.750 2.232 4540 Communicatiekosten 5.959 4.000 4.996 4550 Kosten ledenadministratie 823 1.750 1.633 4590 Overige automatiseringskosten 0 0 1.660 Totaal automatisering 22.813 22.799 26.389
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Vaals Nr. Omschrijving 2013 * Begroting 2013 * 2012 * 0 Collectie en media 4600 Boeken 16.155 20.000 16.506 4604 Compact disc 0 0 133 4605 Dvd 1.321 0 1.727 4620 Internet & raadpleeg software 64 1.750 1.286 4630 Huur mediadragers 480 250 468 4640 Leenrechtvergoedingen 7.003 10.000 7.328 4650 Tijdschriften en dagbladen 4.341 4.500 4.780 4670 Kosten aanschafinformatie 1.246 1.250 1.072 4682 Plak- en bindmaterialen, inclusief uitbesteed werk 106 150 107 4690 Overige materialen 47 150 306 4691 Vrijval voorziening collectievorming media 0 0 0 Totaal collectie en media 30.763 38.050 33.713 0 Specifieke kosten 4710 Inlichtingendienst 2.455 2.000 1.960 4711 Dotatie reserve bibliotheekvernieuwing 0 0 0 Totaal specifieke kosten 2.455 2.000 1.960 0 Overige kosten 4990 Overige kosten 0 250 0 Totaal overige kosten 0 250 0 4999 TOTALE LASTEN 189.846 208.404 198.197 BIJZONDERE BATEN EN LASTEN 0 Bijzondere baten minus lasten 4990 Restitutie leenrechtvergoedingen e.d. 0 0 13.944 4990 overig 113 0 0 Totaal bijzondere baten minus lasten 113 0 13.944 4999 TOTALE BIJZONDERE BATEN EN LASTEN 113 0 13.944
5.3 Staat van baten en lasten over 2013 Valkenburg aan de Geul Omschrijving 2013 Begroting 2013 2012 Baten Opbrengsten 35.196 41.150 36.039 Specifieke dienstverlening 572 500 975 Diverse baten 1.314 750 652 Subsidies 273.609 273.000 269.566 Totale baten 310.690 315.400 307.232 Lasten Bestuur en organisatie 16.965 23.141 16.841 Huisvesting 60.801 60.452 59.443 Personeel 96.358 101.350 105.495 Administratie 3.883 7.750 5.975 Transport 2.220 2.300 3.421 Automatisering 38.624 35.893 44.533 Collectie en media 56.527 67.400 69.218 Specifieke kosten 4.187 3.700 3.417 Overige kosten 0 500 0 Totale lasten 279.564 302.486 308.343 Resultaat uit gewone exploitatie 31.126 12.914-1.111 Bijzondere baten minus lasten 0 0 7.380 Bijzonder resultaat 0 0 7.380 Resultaat 31.126 12.914 6.269 Bestemming resultaat Overige reserves 4.000 12.914 10.195 Bestemmingsreserves 27.126 0-3.926 Bestemmingsfonds 0 0 0 31.126 12.914 6.269
5.3 Toelichting op de staat van baten en lasten Valkenburg aan de Geul Nr. Omschrijving BATEN * 2013 * Begroting 2013 * 2012 0 Opbrengsten 8000 Contributies 22.322 25.000 22.732 8011 Leengeld 3.404 5.500 4.215 8016 Leengeld 1.411 1.500 1.697 8020 Telaatgeld 5.572 7.200 5.046 8026 Telaatgeld 498 500 423 8030 Reserveringen 717 750 796 8041 Schadevergoedingen 160 200 172 8046 Schadevergoedingen 38 0 32 8050 Internet 0 0 13 8060 Verkoop afgeschreven materialen 1.075 500 913 Totaal opbrengsten 35.196 41.150 36.039 0 Specifieke dienstverlening 8210 Specifieke dienstverlening 0 0 0 8211 Cursussen 0 0 42 8242 Opbrengst kopieerapparaat 539 500 471 8244 Verhuur gebouwen 0 0 50 8253 Lezen en literatuur 33 0 412 Totaal specifieke dienstverlening 572 500 975 0 Diverse baten 8590 Diverse baten 119 0 157 8591 Vergoeding porti/borgsom 1.195 750 495 Totaal diverse baten 1.314 750 652 0 Subsidies 8800 Exploitatiesubsidie gemeente 273.609 273.000 269.566 8898 Totaal subsidies 273.609 273.000 269.566 8899 TOTALE BATEN 310.690 315.400 307.232