Jaarstukken 2013/2014
Inhoudsopgave Jaarstukken Jaarverslag 2013/2014 1 Jaarrekening 23 Balans per 31 juli 2014 24 Staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 25 Kasstroomoverzicht over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 27 Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013/2014 28 Overige gegevens 56 Statutaire regeling omtrent de bestemming van het saldo van baten en lasten 56 Bestemming van het saldo van baten en lasten 2013/2014 56 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 57 PZ 33745 14X00127385DHG Jr i
Jaarverslag 2013/2014 Inleiding Het Pinksterweekend (7-9 juni) stond traditioneel in het teken van de Roparun. Op zaterdag 7 juni vertrokken 328 teams vanuit Parijs en Hamburg en liepen, in estafette, in twee dagen naar Rotterdam. Op Pinkstermaandag finishten de teams op de Coolsingel in Rotterdam. Ruim 8.500 mensen waren op die manier in touw om geld in te zamelen voor mensen met kanker. Deze 23ste Roparun startte voor de derde keer naast Parijs ook vanuit Hamburg. Daarvandaan vertrokken 98 teams. De zuidelijke route (vanuit Parijs dus) telt steeds meer feestelijke doorkomsten. Het zijn al lang niet meer de traditionele feesten in Zele, Ossendrecht en Bergen op Zoom, en de inwoners van de doorkomstplaatsen worden steeds enthousiaster. Waar enkele jaren geleden nog slechts een bord met Rotterdam, nog kilometer of Roparunners succes langs de weg stond, wordt er nu steeds meer georganiseerd. Dit tot groot plezier van de lopers en de overige teamleden. Maar ook langs de noordelijke route (vanuit Hamburg) wordt de doorkomst van de Roparun vaker aanleiding om een feestje te organiseren. En niets is teveel: door een gemeentehuis, brandweerkazerne of dierentuin, alles wordt gedaan om Roparunners een hart onder de riem te steken. Naamsbekendheid is natuurlijk erg belangrijk: voor de Roparun zelf en voor de goede doelen. Met feestelijke doorkomsten wordt die naamsbekendheid vergroot. Bovendien krijgen doorkomstgemeenten zo de kans Roparunnerstad te worden en dat brengt, naast de eer, ook een leuk bedrag in het laatje, te besteden aan een doel dat past binnen de doelstelling van de Roparun. De teams vanuit Parijs hadden dit jaar een extra uitdaging: hevige regen- en hagelbuien verplichtten lopers vaak even te schuilen en berokkenden zelfs schade aan voertuigen. Maar bij het steeds dichterbij komen van de Coolsingel werd het leed (even?) vergeten. Nadat burgemeester Aboutaleb daar de finishlocatie feestelijk had geopend, stroomden de teams binnen, toegejuicht door duizenden mensen aan de kant. En dat niet alleen op de Coolsingel zelf, ook bij het passeren van de Daniel den Hoedkliniek en het tracé daarna stonden vele applaudisserende mensen aan de kant. Op de Coolsingel werd menig traantje geplengd: omdat gelopen werd voor iemand die heel ziek was, of al overleden, maar ook als gevolg van moeheid, emotie bij het zien van zoveel mensen en/of de thuisgebleven familie (vooral kinderen). Toen het laatste team de finish voor het stadhuis gepasseerd was, vielen de eerste voorzichtige druppels. Waarmee is aangetoond dat zelfs de weergoden Roparun 2014 goed gezind waren, op een kleine hagelvergissing na. De Roparun is een estafetteloop van meer dan 500 kilometer van Parijs en Hamburg naar Rotterdam waarbij mensen, in teamverband, een sportieve prestatie leveren om op die manier geld op te halen voor mensen met kanker. Ook wel een avontuur voor het leven genoemd. Dat blijkt overigens ook uit het motto dat al jaren is: "Leven toevoegen aan de dagen, waar vaak geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven". Waar al vanaf het begin vanuit Parijs werd gelopen, is in 2012 voor het eerst een tweede Roparun georganiseerd vanuit Hamburg, gelijktijdig naast de gewone Roparun vanuit Parijs. 1
Een Roparunteam bestaat uit maximaal acht lopers die ieder gemiddeld zo'n 65 kilometer lopen oftewel meer dan 1 ½ marathon. Daarnaast bestaat een team uit minimaal twee fietsers en nog een aantal mensen in de begeleiding. Denk hierbij aan chauffeurs, verzorgers, cateraars en wegkapiteins. Teams zijn zelf verantwoordelijk voor de invulling van deze taken en gemiddeld bestaat een team uit 25 personen. Naast de sportieve inspanning, moet er ook een inspanning geleverd worden om geld op te halen voor het doel. Teams doen dit door het organiseren van allerlei acties. Denk hierbij aan het inpakken van boodschappen, het wassen van auto's, het houden van collectes en het zoeken naar sponsors. Ook zijn de leden van een team verplicht Roparun-loten te verkopen waarvan de opbrengst ten goede komt aan het doel. De drie teams met de hoogste opbrengst en de zes teams die een prijs hebben gewonnen naar aanleiding van hun gelopen snelheid worden gehuldigd tijdens de slotavond van de Roparun die een aantal weken na de finish plaatsvindt. Op die avond wordt ook de totale opbrengst van de Roparun bekend gemaakt. De afgelopen edities van de Roparun is al meer dan 62 miljoen opgehaald voor palliatieve zorg aan mensen met kanker. Algemene informatie De Roparun organisatie bestaat sinds augustus 2002 uit twee stichtingen. Aan de ene kant Stichting Roparun Evenementen die verantwoordelijk is voor de organisatie van de Roparun en aan de andere kant Stichting Roparun Palliatieve Zorg die verantwoordelijk is voor de besteding van de gelden die via de organisatie van de Roparun worden binnengehaald. Dit jaarverslag behandelt Stichting Roparun Palliatieve Zorg. De statutaire naam van de Stichting is Stichting Roparun Palliatieve Zorg, statutair gevestigd in Rotterdam, kantoor houdend in Schiedam aan de Jan van Galenstraat 40 (3115 JG). De stichting heeft als statutaire doelstelling: Het doen organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan palliatieve zorg voor kankerpatiënten, waartoe mede behoort het ter beschikking stellen van registergoederen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. Hierbij wordt geprobeerd het leven van kankerpatiënten te veraangenamen door het financieel ondersteunen van doelen die gericht zijn op palliatieve zorg aan mensen met kanker en daarbij wordt gezorgd voor een verantwoorde besteding van die gelden. Missie en Visie Missie Het (doen) organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan palliatieve zorg voor kankerpatiënten. Visie: Het is onze visie om d.m.v. de gelden die worden opgehaald met de organisatie van een Roparun evenement het leven van mensen met kanker, voor zover mogelijk, te veraangenamen. 2
Dit onder het motto Leven toevoegen aan de dagen, waar vaak geen dagen meer kunnen worden toegevoegd aan het leven. Het beleid is er op gericht steeds meer en nieuwe doelen te ondersteunen die binnen de doelstelling vallen om er op die manier voor te zorgen dat steeds meer mensen geholpen zijn dankzij de inspanningen van de Roparun. De juridische structuur van de instelling is een stichting met een bestuur dat iedere twee weken vergadert. De samenstelling van het bestuur is aan het begin van het boekjaar 2013/2014 als volgt: Henk van der Velde Monique Kempff Voorzitter Secretaris en Penningmeester In de loop van het boekjaar zijn er gesprekken gevoerd met kandidaten voor bestuursfuncties wat ertoe geleid heeft dat het bestuur aan het einde van het boekjaar als volgt is samengesteld: Henk van der Velde Monique Kempff Markus Mandemaker Auke de Boer Marja Berends Stephanie ter Borg Voorzitter Secretaris Penningmeester Algemeen bestuurslid Algemeen bestuurslid Algemeen bestuurslid Markus Mandemaker had al eerder een functie in het bestuur. Per april 2014 heeft hij dit weer opgepakt. Henk van der Velde heeft aangegeven per 3 oktober 2014 zijn functie als voorzitter en bestuurslid neer te leggen. Hij is per die datum opgevolgd door Markus Mandemaker. Stephanie ter Borg heeft per die datum de functie van Penningmeester op zich genomen. Daardoor is de samenstelling van het bestuur per 3 oktober 2014 als volgt: Markus Mandemaker Monique Kempff Stephanie ter Borg Auke de Boer Marja Berends Voorzitter Secretaris Penningmeester Algemeen bestuurslid Algemeen bestuurslid 3
Het bestuur heeft m.i.v. 1 augustus 2011 Michael Beenhakker aangesteld als directeur. Van een toezichthoudend orgaan is (nog) geen sprake. Het bestuur sluit echter niet uit dat in de toekomst een toezichthoudend orgaan wordt aangesteld. In het boekjaar 2007 2008 heeft het bestuur een Raad van Advies aangesteld waarvan de leden gevraagd en ongevraagd met adviezen kunnen komen. De Raad van Advies bestaat uit: Wilbert Louwers notaris Kooijman Lambert Notarissen Jos van der Vegt Voorzitter Kamer van Koophandel Rotterdam en gedelegeerd commissaris Ahoy Rotterdam In het afgelopen boekjaar hebben er geen statutaire wijzigingen plaatsgevonden. CBF-Keur Het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF) is een onafhankelijke stichting die al sinds 1925 toezicht houdt op de inzameling van geld door goede doelen. Eén van de belangrijkste taken van het CBF is het beoordelen van fondsenwervende instellingen. Sinds 1996 verleent het CBF een keurmerk aan fondsenwervende instellingen. Elk fonds dat in aanmerking wil komen voor dit CBF-Keur moet aan dezelfde criteria voldoen en dezelfde procedure doorlopen. Fondsenwervende instellingen, zoals Stichting Roparun Palliatieve Zorg, moeten minimaal drie jaar als zodanig actief zijn in Nederland. Het keurmerk wordt afgegeven voor een periode van drie jaar, waarbij jaarlijks wordt getoetst of de organisatie nog aan de gestelde criteria voldoet. Eén van de belangrijkste taken van het CBF is het ontwikkelen van regelgeving voor een betrouwbare en verantwoorde fondsenwerving en besteding en het toetsen van de naleving van de regels door individuele instellingen. De beoordelingen van het CBF hebben betrekking op: Bestuur Beleid Fondsenwerving Bestedingen Verslaglegging Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft op 1 augustus 2006 het CBF-Keur ontvangen. Dit betekent onder andere dat een donateur er op kan vertrouwen dat de stichting verantwoord met een gift omgaat. Het bestuur van de stichting vindt het belangrijk in het bezit te zijn van het Keurmerk omdat het voor donateurs en sponsors net dat duwtje in de rug kan zijn om met Stichting Roparun Palliatieve Zorg in zee te gaan. Het heeft een positieve uitstraling op de belanghebbenden van de stichting. Daar komt bij dat het Keurmerk een manier van werken oplegt waarbij openheid en controle een belangrijke plaats innemen. Inmiddels heeft de stichting een nieuw Keurmerk certificaat ontvangen dat geldig is tot 1 augustus 2017. 4
Volgens het CBF-keurmerk dient het bestuur een verantwoordingsverklaring vast te stellen en een samenvatting van deze verklaring op te nemen in het jaarverslag. De betreffende onderwerpen zijn op diverse punten in dit jaarverslag verwerkt. Andere aanbevelingen van de Commissie Keurmerk van het CBF met betrekking tot onderwerpen zoals samenstelling bestuur, statuten, verantwoordelijkheden en het jaarverslag zijn opgevolgd. Informatie over de activiteiten en de financiële positie De baten uit de eigen fondsenwerving bedroegen het afgelopen jaar 5.219.143 (2013: 5.354.955) waarvan 1.002.415 (2013: 1.032.850) uit lotenverkoop kwam. De overige donaties van 4.216.728 (2013: 4.322.105) bestonden uit donaties van teams ( 4.153.253) (2013: 4.294.532) en uit donaties van derden ( 63.475) (2013: 27.573). Hieruit blijkt dat 98,5% van de donaties gedoneerd werd door de teams (2013: 99,5%). Doordat er ook nog een renteopbrengst was van 121.295 (2013: 132.446) was de som van de baten 5.340.438 (2013: 5.487.401). Ten opzichte van de begroting kwamen de baten uit eigen fondsenwerving 55.857 lager uit, wat kan worden toegewezen aan de lagere donaties teams 66.747 en de lagere opbrengst verkoop loten 27.585. Dit werd weer gedeeltelijk gecompenseerd door de hogere donaties derden 38.475. Door een hoger banksaldo gedurende het jaar zijn er meer renteopbrengsten 41.294 t.o.v. de begroting. Dit hogere banksaldo heeft ook tot meer toegezegde uitkeringen per jaareinde geleid. De som van de totale baten is t.o.v. 2013 gedaald met 146.963. Dit is een daling van 3,0%. Het aantal teams was weliswaar gelijk aan 2013, maar de gemiddelde opbrengst per team was lager. De teams gaven aan, dat het onder invloed van de economische crisis steeds moeilijker is om aan sponsors te komen of dat de bedragen per sponsor afnemen. Een trend die zich ook bij andere evenementen en fondsenwervende instellingen aftekent. In de begroting was hier ook al rekening mee gehouden. Daartegenover stonden de volgende lasten: kosten en prijzengeld loterij 168.035 (2013: 156.058), bijdrage aan Stichting Roparun Evenementen 300.000 (2013: 300.000), kosten van bungalows, hospices en inloophuizen 219.152 (2013: 183.708), kosten aanschaf bungalows nihil (2013: 463.348) en kosten van beheer en administratie 124.561 (2013: 118.518) oftewel een totaal van 811.748 (2013: 1.221.632). Indien we dit bedrag, samen met de toegezegde uitkeringen van 4.453.789 (2013: 3.390.463), aftrekken van de som van de baten dan houden we een resultaat over van 74.901 (2013: 875.306). Ten opzichte van de begroting zijn de kosten en prijzengeld loterij 18.035 hoger uitgevallen. Dit komt doordat de prijzen van de loterij duurder zijn geworden. De bijdrage aan de Stichting Roparun Evenementen is conform begroting geweest. De kosten bungalows zijn 53.152 hoger uitgekomen dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door hogere exploitatiekosten dan verwacht. De kosten van beheer en administratie zijn nagenoeg uitgekomen op de begroting. Zoals uit bovenstaande blijkt, zijn in het afgelopen boekjaar toezeggingen gedaan voor een bedrag van 4.453.789. Begrote toezeggingen bedroegen 4.613.200. Dat er minder is toegezegd dan begroot komt doordat er minder aanvragen waren die voldeden aan de criteria. Voorbeelden van toezeggingen die gedaan zijn: 5
Vrienden UMC Utrecht Bijdrage van 370.000 voor het gastenverblijf voor oncologische patiënten in het UMC Utrecht. Hospice Wijchen Bijdrage van 120.000 voor de inrichting van het hospice. Familiehuis Daniel den Hoed in Rotterdam Bijdrage van 1.750.000 voor de inrichting van het nieuwe familiehuis. Les Toiles Enchantees Parijs (Frankrijk) Bijdrage van 60.000 voor film projecties in kinderziekenhuizen. Een volledige lijst met doelen die het afgelopen jaar ondersteuning toegezegd hebben gekregen, is verderop in dit verslag te vinden. Een selectie van verschillende doelen krijgt tijdens de Roparun Doelenavond symbolische cheques uitgereikt. De vertegenwoordigers van de ondersteunde doelen worden daarbij in het zonnetje gezet. De doelenavond vindt plaats in de Laurenskerk in Rotterdam. Het bestedingspercentage ten opzichte van de baten Het is interessant om van de afgelopen jaren het percentage te vergelijken dat wordt bepaald door het totaal van de bestedingen aan de doelstelling in het boekjaar te delen door het totaal van de baten in dat boekjaar. Met andere woorden, welk percentage van de opbrengst is in het boekjaar besteed aan goede doelen? Het totaal van de bestedingen aan de doelstelling wordt bepaald door het totaal van: de toegezegde uitkeringen exploitatiekosten bungalows, hospice en inloophuizen kosten aanschaf bungalows. Het totaal van de baten wordt bepaald door het totaal van: donaties lotenverkoop financiële baten en lasten. 6
Hieronder de gegevens voor de afgelopen acht jaar. Jaar Bestedingen Baten Percentage aan doelstelling % 2013/2014 4.672.941 5.340.438 87,5 2012/2013 4.037.519 5.487.401 73,6 2011/2012 13.554.870 6.169.748 219,7 2010/2011 3.830.839 5.390.157 71,1 2009/2010 1.885.111 5.113.233 36,9 2008/2009 828.845 5.162.156 16,1 2007/2008 1.871.232 4.848.096 38,6 2006/2007 3.400.034 3.997.917 85,0 Het percentage in 2007/2008 en 2008/2009 is laag in verhouding tot de latere jaren door de reservering voor de Stichting Beheer en Toezicht Optimale Ondersteuning bij Kanker (OOK) (voorheen Stichting Beheer en Toezicht Roparun Centra) van respectievelijk 3.500.000 en 4.000.000. In het boekjaar 2009/2010 is het percentage laag doordat het grootste gedeelte van de opbrengst nog niet was geoormerkt. In het boekjaar 2010/2011 is het percentage al weer hoger (71,1%) onder andere door de besteding aan de Stichting Beheer en Toezicht Optimale Ondersteuning bij Kanker (OOK) en de aanschaf van bungalows van in totaal 2.531.544. In 2011/2012 is het percentage zeer hoog, voornamelijk door de besteding aan de Stichting Beheer en Toezicht Optimale Ondersteuning bij Kanker (OOK) van 10,7 miljoen. In de loop van 2012/2013 zijn door het bestuur gesprekken gevoerd over enkele grotere doelen. Die hebben echter in dat betreffende boekjaar nog niet tot concrete toezeggingen geleid, waardoor het niveau van toezeggingen in 2012/2013 lager was dan de opbrengsten. In dat boekjaar leidde dit tot een toename van de reserves. In 2013/2014 hebben de gesprekken wel geleid tot concrete toezeggingen en daarom is het percentage in dat boekjaar weer hoger dan het jaar ervoor. Het begrote bestedingspercentage bedroeg 89,3%. De lagere realisatie wordt geheel veroorzaakt door de lagere bestedingen/toezeggingen in het boekjaar 2013/2014. Het bestedingspercentage ten opzichte van de lasten Verder wordt ook het percentage vergeleken dat wordt bepaald door het totaal van de bestedingen aan de doelstelling in het boekjaar te delen door het totaal van de lasten in dat boekjaar. Met andere woorden, welk percentage van de lasten is in het boekjaar besteed aan het doel? Hieronder de gegevens voor de afgelopen vier jaar. Jaar Bestedingen Lasten Percentage aan doelstelling % 2013/2014 4.672.941 5.265.536 88,8 2012/2013 4.037.519 4.612.095 87,5 2011/2012 13.554.870 13.961.809 97,1 2010/2011 3.830.839 4.110.006 93,2 7
Het kostenpercentage eigen fondsenwerving Een derde interessant percentage om te vergelijken van de afgelopen jaren is het percentage dat wordt bepaald door de kosten van eigen fondsenwerving te delen door de baten uit eigen fondsenwerving. Het totaal van de kosten van eigen fondsenwerving wordt bepaald door: kosten en het prijzengeld van de loterij bijdrage aan Stichting Roparun Evenementen. Het totaal van de baten uit eigen fondsenwerving wordt bepaald door het totaal van donaties lotenverkoop. Hieronder de gegevens van de afgelopen acht jaar: Jaar Kosten Baten Percentage % 2013/2014 468.035 5.219.143 9,0 2012/2013 456.058 5.354.955 8,5 2011/2012 264.210 6.000.458 4,4 2010/2011 124.884 5.140.258 2,4 2009/2010 55.172 4.832.471 1,1 2008/2009 143.454 4.830.299 3,0 2007/2008 108.989 4.663.865 2,3 2006/2007 123.002 3.896.308 3,2 Zo laag mogelijke kosten van de fondsenwerving Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg streeft naar een zo laag mogelijk percentage kosten van de fondsenwerving ten opzichte van de opbrengsten. De laatste acht jaar was dit percentage 3,2%, 2,3%, 3,0%, 1,1%, 2,4%, 4,4%, 8,5% en 9,0% De kosten van fondsenwerving zijn in de laatste twee boekjaren aanmerkelijk gestegen als gevolg van bijdragen aan de Stichting Roparun Evenementen (2013/2014: 300.000, 2012/2013: 300.000). Zonder deze bijdragen zouden de percentages respectievelijk 3,2% en 2,9% bedragen. Tot de bijdrage aan de Stichting Roparun Evenementen is besloten om uitbreiding van de capaciteit van het evenement mogelijk te maken. Tot en met 2011 was het maximale aantal teams 275. Door het starten met een tweede route vanuit Hamburg is de capaciteit uitgebreid met 50 (2012) en 100 (2013 en 2014) teams. De extra opbrengsten voor besteding aan de doelstelling die hierdoor beschikbaar kwamen waren geraamd op 865.000 (2013) en 843.000 (2014). Per saldo een mooie stijging. Ook voor 2015 is een bijdrage aan het evenement in de begroting voorzien. Met het bestuur van de Stichting Roparun Evenementen zijn afspraken gemaakt om de noodzaak voor een dergelijke bijdrage in de toekomst af te bouwen. 8
Kosten van beheer en administratie Vanzelfsprekend wil het bestuur ook de kosten van beheer en administratie zo laag mogelijk houden. De norm die het bestuur heeft vastgesteld is dat de kosten van beheer en administratie niet hoger mogen zijn dan 5% van de baten uit eigen fondsenwerving. In het afgelopen boekjaar was het percentage 2,4% en in de voorgaande boekjaren 2,2% en 2,4%. Jaar Kosten Baten Percentage % 2013/2014 124.561 5.219.143 2,4 2012/2013 118.518 5.354.955 2,2 2011/2012 142.729 6.000.458 2,4 Methodes van fondsenwerving De stichting kent voor de fondsenwerving drie methodes, namelijk de organisatie van een loterij waarbij 500.000 loten à 2,50 beschikbaar zijn waarvan er 400.966 verkocht zijn (opbrengst: 1.002.415) (2012/2013: 1.032.850), donaties door derden ( 63.475) (2012/2013: 27.573) en de donaties door teams die deelnemen aan de Roparun ( 4.153.253 (2012/2013: 4.294.532). Het bestuur heeft besloten om in het volgende boekjaar, net als in het boekjaar 2013/2014, 500.000 loten beschikbaar te hebben voor verkoop aangezien de verwachting is dat in 2015 evenveel teams meedoen als in 2013/2014. Besteding van de baten De stichting gebruikt bij de besteding van de baten altijd dezelfde methode. Allerlei organisaties kunnen bij de stichting een aanvraag indienen voor ondersteuning. Indien de aanvraag voldoet aan de doelstelling van Stichting Roparun Palliatieve Zorg dan wordt de aanvraag voorgelegd aan het bestuur waar de beslissing wordt genomen om wel of niet te ondersteunen. Indien tot ondersteuning wordt overgegaan dan vindt uitbetaling pas plaats na overlegging van de facturen of bescheiden waaruit blijkt dat het ondersteunde project ook daadwerkelijk is uitgevoerd. Op deze manier wordt voorkomen dat gelden worden uitgekeerd die niet of niet juist worden besteed en tevens wordt daarmee de voortgang van een project gevolgd. Financiële instrumenten Algemeen De stichting maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstelt aan rente-, kasstroom-, krediet- en liquiditeitsrisico. Om deze risico s te beheersen heeft de stichting een beleid opgesteld om de risico s van onvoorspelbare ongunstige ontwikkelingen op de financiële markten en daarmee de financiële prestaties van de stichting te beperken. De stichting zet geen afgeleide financiële instrumenten in. 9
Kredietrisico De stichting heeft per jaareinde geen vorderingen uit hoofde van handelsdebiteuren. Voor de kredietrisico s inzake de overige vorderingen wordt verwezen naar punt 2 - Vorderingen. Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. De stichting heeft geen opgenomen en uitgegeven leningen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. Beleid met betrekking tot reserves Continuïteitsreserve Het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg wil een totale continuïteitsreserve aanhouden van 400.000. De continuïteitsreserve wordt gevormd voor de dekking van risico s op korte termijn en om zeker te stellen dat de stichting ook in de toekomst aan haar verplichtingen kan voldoen. In de uitgangspunten Reserves en Beleggingsbeleid van het CBF- Keur is vastgelegd dat de continuïteitsreserve maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie mag bedragen. Het bestuur heeft de omvang van de continuïteitsreserve voor het jaar 2013/2014 bepaald op 400.000. Bestemmingsreserves Er is een bestemmingsreserve van 6.939.176 die bestaat uit: 1 Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa voor een bedrag van 314.168 bestaande uit materiële vaste activa van de bedrijfsvoering (kantoorpand). Met ingang van het boekjaar 2006/2007 is er voor gekozen om niet langer lineair af te schrijven op voor de doelstelling aangeschaft onroerend goed maar om investeringen direct ten laste te brengen van het lopend boekjaar en de WOZ-waarde te vermelden. Hiermee wordt voorkomen dat er oneindig wordt afgeschreven en dat de werkelijke waarde te veel afwijkt van de waarde in de boeken. 2 Reserve ten behoeve van onderhoud in Inloophuizen en bungalows voor een bedrag van 366.925. 3 Reserve ten behoeve van de Roparunnersteden 275.000. 4 Reserve ten behoeve van de schenking aan het Prinses Máxima Centrum voor Kinderoncologie van 2.000.000. 10
5 Overige reserve van 3.983.083 ten behoeve van doelen die nog niet zijn uitgekozen en toegezegd. Dit bedrag zal in de toekomst toegezegd worden aan doelen die binnen de doelstelling vallen. Beleggingsbeleid Stichting Roparun Palliatieve Zorg heeft als beleggingsbeleid dat er op geen enkele manier belegd wordt. Dus niet in aandelen, beleggingsfondsen, onroerend goed of wat dan ook. De gelden die gereserveerd staan voor de doelen maar die nog niet uitgegeven kunnen worden, staan op spaarrekeningen. Vrijwilligers De Roparun organisatie is voor een zeer groot gedeelte afhankelijk van vrijwilligers. Er zijn circa 425 vrijwilligers betrokken bij de Roparun organisatie. Ongeveer 350 van hen zijn voornamelijk actief tijdens het evenement. De overige 75 zijn het gehele jaar door op de één of andere manier bezig met de Roparun. Het is hierbij wel belangrijk om op te merken dat de meeste vrijwilligers zich bezig houden met de organisatie van het evenement, dus zij vallen onder Stichting Roparun Evenementen en niet onder Stichting Roparun Palliatieve Zorg. Het mag echter duidelijk zijn dat het bestuur van Stichting Roparun Palliatieve Zorg zich absoluut bewust is van het belang van de vrijwilligers voor de totale Roparun organisatie. Het vrijwilligersbeleid van het bestuur is er op gericht om de vrijwilligers aan zich gebonden te houden, en enthousiast betrokken te houden. Dit probeert het bestuur te bewerkstelligen door de vrijwilligers een unieke ervaring te bieden, namelijk tijdens de Roparun. Maar ook door ze uit te nodigen voor de slotavond die altijd net na de Roparun plaatsvindt, en door het organiseren van bijeenkomsten zoals een Nieuwjaarsborrel en een Kickoff. Om de vrijwilligers te informeren is er een digitale vrijwilligers nieuwsbrief en krijgen de vrijwilligers allemaal de Ropareader toegestuurd. Communicatie met belanghebbenden De stichting heeft verschillende belanghebbenden waarmee gecommuniceerd moet worden. Met de vrijwilligers wordt gecommuniceerd via e-mail, nieuwsbrieven en de Ropareader (4 x per jaar). Zoals hierboven beschreven worden de vrijwilligers ook uitgenodigd voor verschillende bijeenkomsten. De sponsors worden elk jaar benaderd of ze weer geïnteresseerd zijn om te sponsoren. Daarnaast worden ze uitgenodigd om de finish van de Roparun bij te wonen. De hoofdsponsors worden ook uitgenodigd voor de Roparun Doelenavond waar de verschillende doelen hun cheques krijgen uitgereikt. Verder ontvangen alle sponsors de Ropareader. Met de deelnemende teams wordt vooral gecommuniceerd via e-mail maar ook via 3 zogenaamde teambijeenkomsten die in de aanloop naar de Roparun worden georganiseerd. De teams krijgen daar alle belangrijke informatie uitgereikt. 11
Overigens is het voor de teams belangrijk om de website in de gaten te houden aangezien daar alles wat betrekking heeft op de Roparun wordt gecommuniceerd. Daarbij wordt vanzelfsprekend ook gebruik gemaakt van Twitter en Facebook. De donateurs ontvangen een bedankbrief en een Ropareader. Het gaat hierbij overigens over de donateurs die bekend zijn bij de stichting en die rechtstreeks aan de stichting schenken. De meeste donaties komen namelijk binnen via de teams. De doelen die worden ondersteund, ontvangen een Ropareader en zij worden uitgenodigd voor de Roparun Doelenavond waar zij symbolisch een cheque krijgen overhandigd met de donatie die ze hebben ontvangen. Informatie met betrekking tot het bestuur De taak van het bestuur is het uitzetten van het beleid voor de korte en lange termijn en de controle op een juiste uitvoering van het beleid. Het bestuur komt om de week bij elkaar om tijdens de bestuursvergadering alle relevante zaken te bespreken en om beslissingen te nemen. De bestuursleden worden benoemd door het bestuur en de zittingsduur van de leden is voor vijf jaar. De bestuursleden ontvangen geen vergoeding voor hun diensten. De enige vergoeding die de bestuursleden ontvangen, is een onkostenvergoeding van 375 per kwartaal waaruit alle onkosten en dergelijke betaald moeten worden, of een kilometervergoeding. Het bestuur geeft uitvoering aan haar toezichthoudende taak door minimaal 1x per kwartaal alle financiële stukken te bespreken (balans, resultatenrekening en begroting). Daarbij wordt onder andere gecontroleerd hoeveel toegezegde uitkeringen er op dat moment zijn gedaan. Ook dienen alle transacties op de verschillende bankrekeningen te worden geparafeerd door de penningmeester. Hoofd- en nevenfuncties bestuursleden Markus Mandemaker: Manager Finance bij Twinfield. Als ondernemer betrokken bij onder meer Aecorsis en Vlechter Beheer Monique Kempff: Voorzitter NU'91 Bestuurslid kunststichting IJsselland Ziekenhuis Bestuurslid Calibris Lid Raad van Toezicht Centrum voor Dienstverlening Rotterdam Stephanie ter Borg: Algemeen secretaris VVD Hoofdbestuur Algemeen bestuurslid Stichting Hospice Barendrecht Voormalig wethouder gemeente Barendrecht 12
Auke de Boer: Gepensioneerd Internist Marja Berends: Voormalig manager in de GGZ Geeft trainingen, coaching en consultancy aan diverse organisaties Bezoldiging directie De grondslag van de bezoldiging van de directie is in 2010/2011 geëvalueerd door een onafhankelijk onderzoeksbureau waarbij via de Hay-methode een marktconforme beloning is bepaald. Toekomst Door de aanhoudende populariteit van de Roparun houdt de stichting rekening met een opbrengst die in de lijn ligt van afgelopen jaar, rekening houdend met de neerwaartse druk op giften aan goede doelen en met het feit dat het voor deelnemende teams steeds moeilijker is om fondsen te werven. De stichting is voornemens om dezelfde soort doelen te blijven ondersteunen en zal ook steeds op zoek blijven gaan naar nieuwe doelen. Eén van de belangrijkste doelen voor de komende jaren is de ondersteuning aan het Prinses Máxima Centrum voor Kinderoncologie dat in 2015 de deuren zal openen. De exacte ondersteuning wordt de komende tijd verder uitgewerkt. In het afgelopen boekjaar is een bedrag van 1.000.000 voor dit doel gereserveerd waardoor er nu een totaal van 2.000.000 is gereserveerd voor dit specifieke doel. Een ander belangrijk doel is de inrichting van de nieuwe locatie van het Familiehuis Daniel den Hoed dat in 2018 open zal gaan. Aan dit doel is een bedrag van 1.750.000 toegezegd. Het afgelopen jaar heeft het bestuur een onderzoek laten uitvoeren naar de effectiviteit van inloophuizen en men gaat nog bekijken of er een vervolgonderzoek zal worden gehouden. De verwachting is dat er in de personeelsbezetting geen veranderingen zullen plaatsvinden en ook worden er geen grote investeringen verwacht. Strategische doelstellingen Roparun 2013 2016 Een strategische doelstelling is een globale omschrijving van wat we over een langere periode gezien willen bereiken. In het meerjarenbeleidsplan worden voor de Roparun (zowel Stichting Roparun Palliatieve Zorg als Stichting Roparun Evenementen), de volgende doelstellingen opgenomen: De continuïteit van Roparun waarborgen Streven naar een verantwoorde en realistische groei (3-5%) in teams en opbrengst binnen het huidige concept Actief zoeken en ontwikkelen van 5 (hoofd)doelen Verkennen nieuwe groeimogelijkheden De effectiviteit van de inzet van Roparun middelen optimaliseren De kwaliteit van palliatieve zorg verbeteren door de samenwerking tussen aanbieders te stimuleren. 13
Doelen die het afgelopen jaar ondersteuning hebben ontvangen: Nr Doel Omschrijving 14.01 Roparun kleine projectenfonds Bijdragen aan diverse kleine 150.000 projecten 14.02 Roparun Steden Hamburg en Parijs en genomineerden 2 x plaatsen 1, 2, 3, 10 x genomineerden 275.000 14.03 Vrienden UMC Utrecht Bijdrage voor het gastenverblijf voor oncologische patiënten in 370.000 het UMC Utrecht 14.04 Stichting Vrienden Hospice Waddinxveen Bijdrage voor de inrichting van het nieuwe hospice 150.000 14.05 Sint Antonius Ziekenhuis in Nieuwegein Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.500 14.06 Ikazia Ziekenhuis in Rotterdam Bijdrage voor een comfortabele bank, stoelen en sta-op stoelen 25.000 voor de afdeling oncologie en voor de palliatieve unit 14.07 Inloophuis Oude IJssel in Doetinchem Bijdrage voor de inrichting van het inloophuis 63.500 14.08 Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Bijdrage voor een palliatieve kamer voor het ziekenhuis 20.500 14.09 Stichting Cliniclowns Nederland in Amersfoort Bijdrage voor twee speelkoffers (in het Flevoziekenhuis en in 54.500 het VUMC) 14.10 Hospice Enschede Bijdrage voor 3 nieuwe bedden met bijbehorende matras voor het hospice 7.100 14.11 Medisch Centrum Haaglanden in Den Haag 14.12 IJsselland Ziekenhuis in Capelle aan den IJssel Bijdrage voor nieuwe apparatuur voor het beweegprogramma 'Bewegen tegen Kanker' Bijdrage voor het aangenaam maken van het verblijf voor patiënten in het Coloproctologiecentrum 14.13 Hospice Gasthuis Groningen Bijdrage voor de inrichting van de benedenverdieping van het hospice 14.14 Erasmus MC in Rotterdam Bijdrage voor 12 nieuwe hometrainers en voor het televisiecontract voor 4 jaar voor de afdeling hematologie 14.15 Erasmus MC Daniel den Hoed in Rotterdam 14.16 Ziekenhuis Amstelland in Amstelveen Bijdrage voor 2 hoofdhuidkoelers en 3 extra kappen 13.500 14.000 20.000 12.000 35.000 Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14
Nr Doel Omschrijving 14.17 Medisch Centrum Alkmaar Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.18 Jacobshospice in Den Haag Bijdrage voor 6 bedden en matrassen voor de 6 29.000 14.19 Hospice IJsselthuis in Nieuwerkerk aan den IJssel 14.20 Alexander Monro Ziekenhuis in Bilthoven 14.21 Colombinehuis Flevoland in Biddinghuizen 14.22 Sint Franciscus Gasthuis in Rotterdam patiëntenkamers van het hospice Bijdrage voor matrassen en bewegingsmelders voor de 4 patiëntenkamers van het hospice Bijdrage voor de inrichting van de huiskamer/familiekamer van het ziekenhuis Bijdrage voor een vakantie voor 10 gezinnen met kinderen met kanker Bijdrage voor een zijden bloemenarrangement, een loungestoel en een roeimachine 14.23 Lelie Zorggroep in Rotterdam Bijdrage voor 6 relaxfauteuils, 2 parasols en 6 prullenbakken voor de palliatieve kamers van de locatie Siloam 35.000 30.000 15.500 10.000 13.000 14.24 Inloophuis Medemblik Bijdrage voor de inrichting van het inloophuis 16.000 14.25 Stichting Kanker in beeld in Bijdrage voor de Landelijke Maarsbergen Korendag voor mensen met 7.000 14.26 Stichting Liedjesfabriek in Nijmegen Familiehuis Daniel den Hoed in 14.27 Rotterdam 14.28 Albert Schweitzer Ziekenhuis in Dordrecht kanker Bijdrage voor 3 liedjesmachines en materiaal t.b.v. muziekprojecten voor kinderen met kanker 32.000 Bijdrage voor twee familiekamers voor 1 jaar 50.000 Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.29 St. Anna Ziekenhuis in Geldrop Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.30 Bovenij Ziekenhuis in Amsterdam Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 14.31 Rijnland Zorggroep in Leiderdorp Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 14.32 Stichting Twentse Bijdrage voor een nieuwe Wensambulance 14.33 Stichting WensAmbulance Brabant ambulance 50.000 Bijdrage voor een nieuwe ambulance 40.000 15
Nr Doel Omschrijving 14.34 Dani Elden Stichting in Capelle aan den IJssel Bijdrage voor 4 verwenevenementen van 2 29.000 dagen voor mensen met kanker 14.35 "Sssst mama slaapt" in Rotterdam Bijdrage om het voorleesboek te verspreiden voor jonge kinderen 15.000 met ouders met kanker 14.36 AZ Lokeren (B) Bijdrage voor een verwenpakket 14.37 Stichting Theater in Kinderziekenhuizen (TIK) in Dordrecht 14.38 Stichting Puik voor elkaar in Nieuwerkerk aan den IJssel 14.39 Vzw OK Ontmoeting & Ontspanning Roeselare (B) 14.40 Meander Medisch Centrum in Amersfoort 14.41 Radboud Universitair Medisch Centrum in Nijmegen voor 200 oncologische patiënten 8.700 Bijdrage voor theater voor kinderen met kanker in 20.000 kinderziekenhuizen Bijdrage voor pruiken voor volwassenen met kanker 20.000 Bijdrage voor de inrichting van 2 appartementen van het 7.500 inloophuis Bijdrage voor de inrichting van de palliatieve unit 22.500 Bijdrage voor mindfulness trainingen voor mensen met 7.200 kanker 14.42 Hospice Texel Bijdrage voor de keuken van het hospice 20.000 14.43 Hospice Wijchen Bijdrage voor de inrichting van het hospice 120.000 14.44 Inloophuis Passie in Lelystad Bijdrage voor de inrichting van het inloophuis 25.000 14.45 Hospice Wassenaar Bijdrage voor de inrichting van de zitkamer en de gastenkamer 37.500 14.46 Centre Hospitalier d Avesnes (F) Bijdrage voor de inrichting van de palliatieve unit 10.735 14.47 Stichting Hospicegroep Haarlem Bijdrage voor de inrichting van twee gastenkamers van het hospice 21.000 14.48 Familiehuis Daniel den Hoed in Bijdrage voor de inrichting van Rotterdam het nieuwe familiehuis 1.750.000 14.49 Spaarne Ziekenhuis in Hoofddorp Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.50 Diakonessenhuis Utrecht-Zeist- Bijdrage voor een Doorn hoofdhuidkoeler 16.500 14.51 Catharina Ziekenhuis Eindhoven Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.52 Esperanz Westfriesgasthuis in Bijdrage voor een Hoorn hoofdhuidkoeler 16.500 14.53 Stichting BedtimeStories in Den Bijdrage voor 3 voorleeskoffers Haag 10.500 16
Nr Doel Omschrijving 14.54 Ziekenhuis Gelderse Vallei in Ede Bijdrage voor een REHA fietsergometer (hometrainer) 6.700 14.55 Sevagram hospice Martinus in Bijdrage voor de inrichting van Heerlen 14.56 Stg Vrienden van Admiraal De Ruyter Ziekenhuis in Vlissingen de tuin van het hospice 10.000 Bijdrage voor de inrichting van de palliatieve kamers en de 20.000 familiekamer 14.57 UMC Groningen Bijdrage voor de renovatie van de patiëntenhuiskamers van de twee oncologie verpleegafdelingen 14.58 Choisir l'espoir in Villeneuve d'ascq (F) Bijdrage voor de herdruk (10.000 exemplaren) van een kinderboek voor de zusjes en broertjes van kankerpatiënten 14.59 Clinique Sainte-Marie in Cambrai (F) 14.60 Leids Universitair Medisch Centrum 14.61 Sint-Trudo Ziekenhuis in Sint Truiden (B) 14.62 Bernhoven Ziekenhuis in Uden Bijdrage voor een innovatief prikapparaat voor de afdeling oncologie 14.63 IPSO Psychologische Centra in Bilthoven 40.000 12.000 Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 20.000 Bijdrage voor een twee persoons hoofdhuidkoeler 21.200 Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 Bijdrage voor trainingen mindfulness die niet meer vergoed worden 14.64 Stichting Bella Donna in Haarlem Bijdrage voor de drukkosten van het boek met gefotografeerde Bella Donna's om vrouwen met de diagnose borstkanker hoop, kracht en herkenning te geven 7.000 30.000 10.000 14.65 Stichting Via Angelia in Tilburg Bijdrage voor de verwendag voor dames en heren met kanker 7.500 14.66 Stichting Door Na Kanker in Amsterdam 20.000 Bijdrage voor de huur van de locatie voor bijeenkomsten van (ex)kankerpatiënten en hun naasten 14.67 OLV Ziekenhuis vzw in Aalst (B) Bijdrage voor 2 slaapbedden, een opbaar bed, verlichting en accessoires voor de afdeling oncologie 5.400 14.68 Hospice het Vliethuys in Bijdrage voor een tillift voor de Voorburg bewoners van het hospice 5.100 14.69 Groene hart Ziekenhuis in Gouda Bijdrage voor een twee persoons hoofdhuidkoeler 21.200 17
Nr Doel Omschrijving 14.70 Sint Franciscus Gasthuis in Rotterdam Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 14.71 ZorgSaam Ziekenhuis in Terneuzen Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 14.72 Rodekruis Ziekenhuis in Beverwijk Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 14.73 Maxima Medisch Centrum in Eindhoven Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.74 Slingeland Ziekenhuis in Doetinchem Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.75 Admiraal De Ruyter Ziekenhuis in Vlissingen Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.76 Stichting De Cirkel in Raalte Bijdrage voor de inrichting van het nieuwe hospice 175.000 14.77 Les Toiles Enchantees Parijs (F) Bijdrage voor film projecties in ziekenhuizen langs de route 60.000 14.78 Stichting Les Vaux in Abcoude Bijdrage voor een negen persoons bus om mensen met kanker naar de vakantiebungalow in Frankrijk 25.000 14.79 Inloophuis het Getij in Bergen op Zoom te kunnen brengen. Bijdrage voor meubilair voor de inrichting van een relax- en ontspanningsruimte 7.500 14.80 Stichting 4 The Better Foundation Bijdrage voor de "Pluk de dag" in Overveen 9.000 14.81 MC Haaglanden in Den Haag Bijdrage voor twee hoofdhuidkoelers 33.000 14.82 Medisch Centrum Leeuwarden Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.83 Ziekenhuis Groep Twente in Bijdrage voor een Almelo hoofdhuidkoeler 16.500 14.84 Deventer Ziekenhuis Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler 16.500 14.85 Alexander Monro Ziekenhuis in Bijdrage voor een Bilthoven hoofdhuidkoeler 16.500 14.86 Stichting Caldarium in Nijmegen Bijdrage voor workshops hardlopen en mindfulness 7.400 14.87 Robert Kalkman Foundation in Bijdrage voor 3 golfclinics voor Capelle aan den IJssel kinderen met kanker 9.000 14.88 Hospice De Luwte in Soest Bijdrage voor de inrichting van de nieuwbouw van het hospice 9.000 14.89 Radboud Universitair Medisch Bijdrage voor de inrichting van Centrum in Nijmegen de nieuwe huiskamer voor jonge mensen met kanker 41.500 18
Nr Doel Omschrijving 14.90 Ikazia Ziekenhuis in Rotterdam Bijdrage voor workshops look good feel better en voor het 7.000 project "Smaaksturing" 14.91 Stichting Binnenwaard in Culemborg Bijdrage voor de inrichting van het nieuwe inloophuis 37.000 14.92 Hôpitaux du Léman in Thonon les Bains (F) Bijdrage voor een hoofdhuidkoeler, voor fauteuils voor de longafdeling en voor een excursie 18.695 19
Begroting 2014/2015 Het bestuur van de stichting houdt rekening met een opbrengst die in de lijn ligt van afgelopen jaar, rekening houdend met de neerwaartse druk op giften aan goede doelen. Er is geen noodzaak voor verdere opbouw van reserves, dus het bestuur beoogt een volledige besteding van de verwachte opbrengst aan de doelstelling. De bankrente op tegoeden is op een sterk verlaagd niveau, hetgeen zich vertaalt in lagere begrote financiële baten. Werkelijk 2013/2014 Begroot 2014/2015 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 5.219.143 4.805.000 Financiële baten 121.295 105.000 Som der baten 5.340.438 4.910.000 Lasten Besteed aan doelstellingen Toegezegde uitkeringen 4.453.789 4.091.200 Kosten bungalows en inloophuis 219.152 163.000 4.672.941 4.254.200 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 468.035 520.000 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 124.561 135.800 Som der lasten 5.265.537 4.910.000 Resultaat 74.901-20
Baten Werkelijk 2013/2014 Begroting 2014/2015 Baten uit eigen fondsenwerving Donaties teams 4.153.253 3.775.000 Donaties derden 63.475 30.000 Lotenverkoop 1.002.415 1.000.000 Totaal 5.219.143 4.805.000 Financiële baten Rentebaten 121.295 105.000 Besteed aan doelstellingen Werkelijk 2013/2014 Begroting 2014/2015 Toegezegde uitkeringen 4.453.789 4.091.200 Kosten bungalows en inloophuis Bungalows 210.476 154.000 Overige exploitatiekosten 8.676 9.000 219.152 163.000 Totale directe kosten 4.672.941 4.254.200 Bestedingspercentage Werkelijk 2013/2014 Begroting 2014/2015 Totaal bestedingen 4.672.941 4.254.200 Totaal baten 5.340.438 4.910.000 Totaal lasten 5.069.537 4.910.000 Bestedingspercentage (baten) 87,50% 86,64% Bestedingspercentage (lasten) 88,75% 86,64% 21
Kosten eigen fondsenwerving Werkelijk 2013/2014 Begroting 2014/2015 Prijzengeld en kosten loterij 168.035 170.000 Communicatie - 50.000 Bijdrage Stichting Roparun Evenementen 300.000 300.000 468.035 520.000 Kostenpercentage eigen fondsenwerving Werkelijk 2013/2014 Begroting 2014/2015 Kosten eigen fondsenwerving 468.035 520.000 Baten eigen fondsenwerving 5.219.143 4.805.000 Kostenpercentage eigen fondsenwerving 8,97% 10,82 Kosten beheer en administratie Werkelijk 2013/2014 Begroting 2014/2015 Bestuur 9.566 12.000 Financiën, planning & control 20.800 22.000 ICT 15.208 20.000 Personeelskosten 44.185 45.500 Huisvesting en facilitair 34.802 36.300 124.561 135.800 Schiedam, 28 november 2014 Bestuur: Markus Mandemaker (voorzitter) Monique Kempff (secretaris) Stephanie ter Borg (penningmeester) Auke de Boer (algemeen bestuurslid) Marja Berends (algemeen bestuurslid) 22
Jaarrekening 23
Balans per 31 juli 2014 (na resultaatverwerking) 31 juli 2014 31 juli 2013 Vaste activa Materiële vaste activa 1 314.168 331.143 Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 2 31.501 11.797 Liquide middelen 3 11.609.990 9.617.652 11.641.491 9.629.449 11.955.659 9.960.592 Reserves en fondsen Reserves 4 Continuïteitsreserve 400.000 400.000 Bestemmingsreserves 6.939.176 6.864.275 7.339.176 7.264.275 Langlopende schulden 5-18.000 Kortlopende schulden 6 4.616.483 2.678.317 11.955.659 9.960.592 24
Staat van baten en lasten over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 Werkelijk 2013/2014 Begroot 2012/2013 Werkelijk 2012/2013 Baten Baten uit eigen fondsenwerving 9 5.219.143 5.275.000 5.354.955 Financiële baten 10 121.295 80.000 132.446 Som der baten 5.340.438 5.355.000 5.487.401 Lasten Besteed aan doelstellingen Toegezegde uitkeringen 11 4.453.789 4.613.200 3.390.463 Kosten bungalows en inloophuis 12 219.152 166.000 183.708 Kosten aanschaf bungalows 13 - - 463.348 4.672.941 4.779.200 4.037.519 Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 15 468.035 450.000 456.058 Beheer en administratie Kosten beheer en administratie 16 124.561 125.800 118.518 Som der lasten 5.265.537 5.355.000 4.612.095 Resultaat 74.901-875.306 25
Resultaatverwerking 4 Werkelijk 2013/2014 Werkelijk 2012/2013 Onttrokken aan: Vastgelegd vermogen in materiële vaste activa -16.975-16.973 Reserve onderhoud inloophuizen en bungalows -47.167 - Reserve aankoop bungalows - -463.348 Reserve UMC Utrecht -370.000 - Overige reserves ten behoeve van doelen - -14.373 Toegevoegd aan: Reserve UMC Utrecht - 370.000 Reserve schenking Pr. Máxima Centrum voor Kinderoncologie - 1.000.000 Reserve Roparun Steden 275.000 - Overige reserves ten behoeve van doelen 234.043-74.901 875.306 26
Kasstroomoverzicht over de periode 1 augustus 2013 tot en met 31 juli 2014 2013/2014 2012/2013 Resultaat 74.901 875.306 Gecorrigeerd voor: Afschrijvingen 16.975 16.973 Mutatie in werkkapitaal (exclusief liquide middelen en kortlopend bankkrediet) 1.882.462 1 706.801 Kasstroom uit operationele activiteiten 1.974.338 1.599.080 Investeringen in: Materiële vaste activa doelstelling - Materiële vaste activa bedrijfsvoering - Kasstroom uit investeringsactiviteiten - - Mutatie langlopende schulden -18.000-28.115 Kasstroom uit financieringsactiviteiten -18.000-28.115 Netto kasstroom 1.992.338 2 1.570.965 Saldo liquide middelen per 1-8-2013/ 2012 9.617.652 8.046.687 Saldo liquide middelen per 31-7-2014/2013 11.609.990 9.617.652 Mutatie liquide middelen 1.992.338 1.570.965 1 Deze mutatie wordt voor 2.036.698 verklaard door in het boekjaar 2013/2014 gedane toezeggingen. 2 De ontvangsten en uitgaven in het kasstroomoverzicht hangen samen met de reguliere activiteiten van de stichting. 27
Toelichting behorende tot de jaarrekening 2013/2014 Stichting Roparun Palliatieve Zorg Vestigingsplaats: Jan van Galenstraat 40, Schiedam Activiteiten Volgens artikel 2 van de statuten streeft de stichting de volgende doelen na: 1 De stichting heeft ten doel: het doen organiseren van evenementen en het ondernemen van andere activiteiten waarbij de opbrengsten ten goede komen aan palliatieve zorg voor mensen met kanker, waartoe mede behoort het ter beschikking stellen van registergoederen en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin van het woord. 2 De stichting tracht haar doel onder meer te verwezenlijken door: - overleg met autoriteiten; - het beheren van registergoederen; - het organiseren van loterijen; - het organiseren van feestavonden en galadiners; - het organiseren van sponsorbijeenkomsten; en - het doen van giften in geld en/of in natura aan zorginstanties. Toegepaste standaarden De jaarrekening is opgesteld conform de Richtlijn 650 Fondsenwervende Instellingen. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Verslaggevingsperiode Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van een verslagperiode van een jaar. Het boekjaar valt samen met het activiteitenjaar van Roparun, namelijk van 1 augustus tot 31 juli. Continuïteit Deze jaarrekening is opgesteld uitgaande van de continuïteitsveronderstelling. 28
Gebruik van schattingen De opstelling van de jaarrekening vereist dat het Bestuur oordelen vormt en schattingen en veronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waarde van activa en verplichtingen, en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van deze schattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld. Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en in toekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling Algemeen Voor zover niet anders is vermeld, worden activa en passiva opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs. Ontvangsten en uitgaven worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro s, de functionele valuta van de stichting. Financiële instrumenten Financiële instrumenten omvatten investeringen in aandelen en obligaties, handels- en overige vorderingen, geldmiddelen, leningen en overige financieringsverplichtingen, afgeleide financiële instrumenten (derivaten), handelsschulden en overige te betalen posten. In de jaarrekening zijn de volgende categorieën financiële instrumenten opgenomen: overige vorderingen, geldmiddelen, lang- en kortlopende schulden en overige financiële verplichtingen. Financiële instrumenten omvatten tevens in contracten besloten afgeleide financiële instrumenten (derivaten). De stichting heeft dergelijke afgeleide financiële instrumenten niet. Na de eerste opname worden financiële instrumenten op de hierna beschreven manier gewaardeerd. Overige vorderingen Overige vorderingen worden na eerste opname gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs op basis van de effectieverentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen. 29