Del o i tte. Deloitte MKB Accountancy & Advies B.V. Kroonpark 1 6831 GVArnhem Postbus 3265 683 AG Arnhem Tel: (88) 2882888 Fax: (88) 2889777 www.deloitte.nl Stichting Kind aan Huis Rapport inzake j aarstukken 29 24 november 21 Samenstellingsverklaring afgegeven Deloitte MKB Accountancy & Advies By, is ingeschreven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummer 24362851. Member of Deloitte Touche Tohmatsu 3125877125561jb9/mrlO - 1
Deloitte. Stichting Kind aan Huis Inhoud Blad Accountantsrapportage 3 S amenstellingsverklaring 4 Jaarrekening 6 Balans per 31 december 29 7 Staat van baten en lasten over 29 8 Toelichting 9 3125877/2556/jbO9/mrlO - 2
Deloitte Stichting Kind aan Huis Accountantsrapportage 3125877/2556/jbO9/mrlO - 3
Del o i tte. Deloitte MKB Accountancy & Advies B.V. Kroonpark 1 6831 GVArnhem Postbus 3265 683 AG Am hem Tel: (88) 2882888 Fax: (88) 2889777 www.deloitte.nl Aan het bestuur van Stichting Kind aan Huis p/a Hoefbladstraat 2-22 2153 EX NIEUW VENNEP Datum Behandeld door Ons kenmerk 24 november 21 A.J.W.T. Tuerlings AA 3125877/2556/jbO9/mrlO Samenstellingsverklaring Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 29 van Stichting Kind aan Huis te bestaande uit de balans per 31 december 29 en de winst-en-verliesrekening over 29 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de entiteit verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de entiteit. Verantwoordelijkheid accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondsiagen op basis van de door de ondememing verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaanekening samengesteld in overeenstemming met de relevante bepalingen uit Titel 9 Boek 2 BW. Deloitte MKB Accountancy & Advies By, is ingeschmeven in het handelsregister van de Kamer van Koophandel te Rotterdam onder nummem 24362851 Member of Deloitte Touche Tohmatsu 3125877/2556/jbO9/mrlO - 4
Deloitte. Ondertekening accountantsrapportage j vertrouwen erop hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toe chtingen zijn wij steeds gaarne bereid. e,24november2olo D loitte K Accountancy & Advies B.V. A.. i AA 3125877/2556/jbO9/mrlO - 5
Jaarrekening Balans Winst-en-verliesrekening Toelichting 3125877/2556/jbO9/mrlO - 6
Balans per 31 december 29 (na resultaatbestemming) 31.12.29 31.12.28 Actief Vaste activa Materiële vaste activa H 23.792 3 1.68 Viottende activa Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 2] 3] 9.687 27.564 5.541 1.26 1 15.228 28.825 39.2 6.55 Passief Kapitaal Stichtingsvermogen 41 15.74 18.237 Kortlopende schulden 51 23.28 42.268 39.2 6.55 *1 verwijst naar de overeenkomstige nummering in de toelichting. 3125877/2556/jbO9/mrlO -7
Staat van baten en lasten over 29 Brutobedrijfsresultaat 6] 29 28 Budget 21 341.757 281.293 348.2 Lonen, salarissen en sociale lasten 71 15.565 61.551 9.3 Afschrijvingen op vaste activa 8] 8.38 5.88 6. Overige bedrijfskosten 23.188 216.431 251.15 Som der kosten 343.79 1 283.79 347.45 Bedrijfsresultaat (2.34) (2.497) 75 Financiële baten en lasten 11 (463) (421) (4) Resultaat (2.497) (2.918) 35 3125877/2556/jbO9/mrlO - 8
Toelichting Algemeen Activiteiten De activiteiten van Stichting Kind aan Huis, gevestigd te, bestaan voornamelijk uit het verzorgen van kinderen enjeugdigen. Algemene grondsiagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld volgens de relevante bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondsiagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. - Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen. 3125877/2556/jbO9/nirlO - 9
Grondsiagen voor de bepaling van het resultaat Brutobedrijfsresultaat Het bedrijfsresultaat bestaat uit baten van de in het verslagjaar verleende diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. 3125877/2556/jbO9/mrlO - 1
Toelichting op de onderscheiden posten van de balans 1] Materiële vaste activa Het verloop van deze post in 29 is als volgt: Vervoer Tuinhuisj es Inventaris middelen Totaal Standperljanuari 19.59 1.92 1.71 31.68 Afschrijvingen 4.328 3.56 7.888 Stand per 31 december 14.73 1 7.36 1.71 23.792 Cumulatieve aanschaffingswaarde 21.64 17.799 1.71 41.14 Cumulatieve afschrijvingen en overige waardeverminderingen per3ldecember 6.99 1.439 17.348 Stand per 31 december 14.73 1 7.36 1.71 23.792 Afschrijvingspercentage 2 % 2 % % 3125877/2556/jbO9/mrlO - 11
2] Vorderingen en overlopende activa 31.12.29 31.12.28 Vorderingen op handeisdebiteuren 12.255 Overige vorderingen en overlopende activa 9.687 15.39 25.27 27.564 Vorderingen op handeisdebiteuren: 31.12.29 31.12.28 Debiteuren 12.255 Overige vorderingen en overlopende activa: 31.12.29 31.12.28 Waarborgsom 65 Vooruitbetaalde bedragen 2.374 3.345 Rekening.-courant de heer A. de Bokx 1.94 1 Nettolonen 17 Nog te factureren bedragen 5.22 11.314 3] Liquide middelen 9.687 15.39 31.12.29 31.12.28 VerenigingsPakket Rabobank.59 15 41 VerenigingsRekening Rabobank.163 5.436 86 5.541 1.261 312587712556/jbO9/nwlO - 12
4] Stichtingsvermogen Het verloop van deze post is als volgt: 29 28 Standperljanuari 18.237 21.155 Resultaat (2.497) (2.918) Stand per 31 december 15.74 18.237 5] Kortlopende schulden 31.12.29 31.12.28 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 15.7 82 3.746 Belastingen en premies sociale verzekeringen 4.99 1 5.7 1 Overigeschulden 2.57 5.812 23.28 42.268 Schulden aan leveranciers en handelskredieten: 31.12.29 31.12.28 Crediteuren 15.782 3.746 Belastingen en premies sociale verzekeringen: 31.12.29 31.12.28 Pensioenpremies 4.877 Loonheffing 4.99 1 833 4.991 5.71 3125877/2556/jbO9/mrlO - 13
Overige schulden: 31.12.29 31.12.28 Nettolonen 4.493 Vakantiegeldverplichting 2.57 1.319 2.57 5.812 3125877125561jb9/mrlO - 14
Toelichting op de onderscheiden posten van de staat van baten en lasten 61 Brutobedrijfsresultaat B aten: 29 28 Budget 21 Vergoedingen GSJ Lindenhout Vergoedingen overige kinderen Vergoedingen therapieen Giften Sponsorbij dragen Promotieartikelen Overige vergoedingen Opbrengst verhuur Opbrengst Vemma Persoonsgebonden budget 14.3 1 46.993 1.136 14.58 9.23 23 2.796 1.146 125.579 341.757 151.772 5.255 485 5.476 57.436 298 1.235 1.3 617 12.419 281.293 146.2 52. 1. 5. 9. 348.2 7] Lonen, salarissen en sociale lasten 29 28 Budget 21 Lonen en salarissen Sociale lasten 9.679 14.886 15.565 54.59 7.492 61.551 74.3 16. 9.3 3125877/2556/jbO9/mrlO - 15
Lonen en salarissen: 29 28 Budget 21 Brutoloon 65.583 27.58 6. Kosten bestuur 64 277 3 Onkostenvergoeding 6.6 Stagevergoedingen 2.27 9.345 Kosten vrijwilligers 2 1.574 8.938 14. Dotatie vakantiegeldverplichting 1.188 1.319 9.679 54.59 74.3 Sociale lasten: 29 28 Budget 21 Sociale lasten 9.45 5.53 16. Pensioenpremies 5.481 2.439 Gemiddeld aantal werknemers 14.886 7.492 16. Het gemiddeld aantal werknemers, berekend op fuiltimebasis, bedroeg: 29 28 2, 1, 3125877/2556/jbO9/mrlO - 16
8] Afschrijvingen op vaste activa Materiële vaste activa: 29 28 Budget 21 Afschrijving inventaris 9] Overige bedrijfskosten 8.38 5.88 6. Huisvestingskosten Exploitatiekosten Vervoerskosten Algemene kosten 29 28 27.267 44.725 146.68 124.34 12.727 7.743 43.586 39.929 23.188 216.431 Budget 21 33. 168.95 9.25 39.95 251.15 Huisvestingskosten: Huur onroerende zaken Onderhoud gebouwen Onderhoud en kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten Gas, water en elektra Onderhoud tuin Onderhoud inventaris 29 28 Budget 21 9.611 14.967 8. 1.34 2.843 2. 1. 8.5 11.595 12. (4.699) 8. 8. 1.765 6.7 2.5 1.786 25 5 27.267 44.725 33. 3125877/2556/jbO9/nirl - 17
29 28 Budget 21 Exploitatiekosten: Realisatie Realisatie Brandstof Motorrijtuigenbelasting Onderhoud auto s Vervoerskosten: Representatiekosten Ziektekosten Jeugdzorg Huishoudelijke artikelen / voedsel en drank Vervoerskosten Kledingkosten Verjaardagen / uitjes Vakanties Zakgeld kinderen Overige exploitatiekosten Kosten therapie Kosten tbv nieuwe huisvesting Cursuskosten / lesgeld Promotie / activiteiten Stichting Kind aan Huis 3125877/2556/jbO9/mrlO - 1.87 1.92 12.727 7.743 4.895 1.148 1.7 6. 9.25 1.5 1.75 45.652-64. 4.2 12.27 2.941 12.393 16.211 12.837 5.658 7.967 21.873 3.669 5.38 42.46 37.5 111 18 29 28 Budget 21 146.68 124.34 14.993 1. 17.183 1. 3.767 3.75 8.286 8. 15.1 15. 8.318 5. 3.189 4. 7.519 5. 2.368 2.5 74 168.95
Algemene kosten: 29 28 Budget 21 Porti Kantoorkosten Overige kantoorkosten Telecommunicatie Drukwerk Contributies en abonnementen Computerkosten Verzekeringen Accountantskosten Administratiekosten Dushie onkosten Afboeking Vordering A. de Bokx Overige algemene kosten 11.431 1.325 8.566 3.489 2.41 2.97 6.47 8.23 43.586 8.472 1.166 5.839 4.72 2.269 2.647 6.656 4.389 3.771 39.929 2 1.25 1. 9. 1.2 6. 2. 4.5 2. 1.2 3.2 8.4 39.95 1] Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten: 29 28 Budget 21 Rente en kosten bank 463 421 4 3125877/2556/jbO9/mrlO - 19
Akkoordverklaring Het bestuur verklaart zich door middel van ondertekening akkoord met de opgestelde balans per 31 december 29 en de exploitatierekening over 29., 24 november 21 Penningmeester Voorzitter A.J. Witteveen M.L. de Haan Secretaris M.J.W.P. Mulders 312587712556/jbO9ImrlO - 2