STICHTING KINDERKLEDINGBANK HAARLEM TE HAARLEM Rapport inzake jaarstukken 2016
INHOUDSOPGAVE Pagina ACCOUNTANTSRAPPORT 1 Ontbreken van de verklaring 2 2 Algemeen 3 JAARREKENING 1 Balans per 31 december 2016 5 2 Staat van baten en lasten over 2016 6 3 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 7 4 Toelichting op de balans per 31 december 2016 9 5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2016 11
ACCOUNTANTSRAPPORT
Aan het bestuur van Stichting Kinderkledingbank Haarlem Amsterdamstraat 11 2032 PM Haarlem Haarlem, 14 juli 2017 Kenmerk: 11128 Geacht bestuur, Hierbij brengen wij in concept verslag uit over boekjaar 2016 met betrekking tot uw stichting. 1 ONTBREKEN VAN DE VERKLARING Aangezien de werkzaamheden in het kader van de door u verstrekte opdracht nog niet zijn afgerond mogen wij nog geen verklaring verstrekken.
2 ALGEMEEN 2.1 Bestuur Per balansdatum wordt het bestuur gevoerd door: - de heer P.J. Schulte (voorzitter) - de heer H.A.J. Mone (penningmeester) - de heer Max Jeroen Karssen (secretaris) - 3 - Geen accountantscontrole toegepast
JAARREKENING Balans per 31 december 2016 Winst-en-verliesrekening over 2016 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans per 31 december 2016 Toelichting op de winst-en-verliesrekening over 2016
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2016 (na resultaatbestemming) 31 december 2016 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa (1) Inventaris 2.268 Vlottende activa Vorderingen (2) Rekening-courant directie 1.287 Overige vorderingen en overlopende activa 17.959 19.246 Liquide middelen (3) 12 TOTAAL ACTIVA 21.526 PASSIVA Stichtingsvermogen (4) Algemene reserve 15.027 Kortlopende schulden (5) Overige schulden en overlopende passiva 6.499 TOTAAL PASSIVA 21.526-5 - Geen accountantscontrole toegepast
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 2016 Baten (6) 73.750 Kosten Besteed aan de doelstellingen (7) 4.118 Lonen en salarissen (8) 11.606 Sociale lasten (9) 2.199 Afschrijvingen materiële vaste activa (10) 655 Uitvoeringskosten eigen organisatie (11) 40.122 58.700 15.050 Financiële baten en lasten (12) -23 15.027 - Saldo van baten en lasten 15.027-6 - Geen accountantscontrole toegepast
3 GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Activiteiten De activiteiten van Stichting Kinderkledingbank Haarlem (geregistreerd onder KvK-nummer 64003698), statutair gevestigd te Haarlem, bestaan voornamelijk uit het inzamelen van kinderkleding teneinde dit ten goede te laten komen aan kinderen van minder bedeelde ouders. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld volgens de in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Baten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke lasten die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelsleden Bij de vennootschap was in 2016 gemiddeld 1 personeelslid werkzaam. GRONDSLAGEN VOOR DE WAARDERING VAN ACTIVA EN PASSIVA Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Baten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Lasten welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. - 7 - Geen accountantscontrole toegepast
Afschrijvingen De afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn berekend door middel van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, op basis van de verwachte economische levensduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. - 8 - Geen accountantscontrole toegepast
4 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2016 ACTIVA VASTE ACTIVA 1. Materiële vaste activa Inventaris Boekwaarde per 1 januari 2016 - Investeringen 2.923 Afschrijvingen -655 Boekwaarde per 31 december 2016 2.268 Aanschaffingswaarde 2.923 Cumulatieve afschrijvingen -655 Boekwaarde per 31 december 2016 2.268 VLOTTENDE ACTIVA 2. Vorderingen 31-12-2016 Rekening-courant directie Rekening-courant F. Aukema 1.287 Over de vordering wordt geen rente berekend Overige vorderingen en overlopende activa Rekening-courant Stichting Speelgoedbank 17.959 Over de vordering wordt geen rente berekend 3. Liquide middelen ING Bank N.V. 12-9 - Geen accountantscontrole toegepast
PASSIVA 4. Stichtingsvermogen Algemene reserve Stand per 1 januari - Resultaatbestemming boekjaar 15.027 Stand per 31 december 15.027 2016 5. Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva 31-12-2016 Accountant 2.000 Te betalen huur 4.499 6.499 NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Meerjarige financiële verplichtingen Huurverplichtingen onroerende zaken De stichting is meerjarige financiële verplichtingen aangegaan tot en met 30 september 202 terzake van huur van bedrijfsruimte ( 6.000 per jaar). - 10 - Geen accountantscontrole toegepast
5 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2016 6. Baten Subsidies en giften 73.750 7. Besteed aan de doelstellingen Inkoop kleding 4.118 Personeelskosten 8. Lonen en salarissen Bruto lonen 11.606 9. Sociale lasten Sociale lasten 2.199 Afschrijvingen 10. Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris 655 11. Uitvoeringskosten eigen organisatie Overige personeelskosten 3.097 Huisvestingskosten 14.975 Exploitatiekosten 7.973 Kantoorkosten 5.828 Autokosten 2.843 Verkoopkosten 1.667 Algemene kosten 3.739 Overige personeelskosten 2016 40.122 Vrijwilligersvergoedingen 2.000 Kantinekosten 731 Werkkleding 366 Huisvestingskosten 3.097 Huur 5.500 Energie 2.934 Onderhoud 5.078 Schoonmaak 863 Overige huisvestingskosten 600 14.975-11 - Geen accountantscontrole toegepast
Exploitatiekosten 2016 Reparatie en onderhoud 595 Kleine aanschaffingen 7.378 Kantoorkosten 7.973 Drukwerk en kantoorbenodigdheden 285 Drukwerk 598 Automatisering 1.099 Telefoon en porti 629 Contributies en abonnementen 870 Internet 99 Accountant 2.248 Autokosten 5.828 Brandstoffen 1.103 Onderhoud 616 Overige autokosten 1.124 Verkoopkosten 2.843 Representatie 1.152 Relatiegeschenken 301 Reis- en verblijf 85 Incassokosten 84 Uitgaande vrachtkosten 45 Algemene kosten 1.667 Advieskosten 1.090 Verzekeringen 1.590 Boetes belastingen 248 Overige 811 12. Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten 3.739 Bankrente en -kosten -23 Ondertekening bestuur voor akkoord Haarlem, 14 juli 2017-12 - Geen accountantscontrole toegepast