Countus accountants. adviseurs RAPPORT uitgebracht aan De directie van Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn Inzake de halfjaarrekening 1 januari tot en met 30 juni 2014 Op de leveringen en diensten van Countus accountants + adviseurs b.v. zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Deze zijn gedeponeerd bij de K.v.K. te Zwolle.
Coumus Countus accountants + adviseurs ^ INHOliDSOPGAVE accountants,adv/seii4:s_. "Pagina Samenstellingsverklaring Halfjaarrekening 1 Balans per 30 juni 2014/31 december 2013 5 2 Winst-en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014 6 3 Kasstroomoverzictit 1 januari t/m 30 juni 2014 7 4 Toelichting algemeen 8 5 Toelichting op de balans per 30 juni 2014/31 december 2013 10 6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014 14 7 Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen 15 Overige gegevens 1 Statutaire regeling winstbestemming 17 1
Countus accountants/adviseurs Countus accountants + adviseurs b.v. Afdeling accountancy Monltorweg 55 1322 BK Almere Aan de directie van Antaurus Capital Management B.V. Postbus 60015 Stationsplein 62 3743 KM Baarn 1320 AA Almere Telefoon (036) 540 62 00 Fax (036) 520 62 70 Website vvww.countus.nl E-mall lnfo@countus.nl K.v.K.nr. 05059718 Beconnr499456 Plaats Datum Ons kenmerk Contactpersoon Almere 1 augustus 2014 5008840-095-BvdK/ng G.A. van der Kruijf Geachte directie, Hiermede brengen wij u rapport uit inzake de halfjaarrekening over de periode 1 januari tot en met 30 juni 2014 van uw vennootschap. 2 Op de leveringen en diensten van Countus accountants + adviseurs b.v. zijn onze algemene voorwaarden van toepassing. Deze zijn gedeponeerd bij de K.v.K. te Zwolle.
Countus accountants + adviseurs 2 Samenstellingsverklaring CaUNTANTSV^SLAG : Couhtus accountants : adviseurs Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen halfjaarrekening per 30 juni 2014 van Antaurus Capital Management B.V. te Baarn bestaande uit de balans per 30 juni 2014 en de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari tot en met 30 juni 2014 met de toelichting samengesteld. Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is dat wij ons baseren op de door de leiding van de huishouding verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij de leiding van de huishouding. Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de voor aooountants geldende gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het aooountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de halfjaarrekening per 30 juni 2014 samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW). Almere, 1 augustus 2014 Countus aooountants + adviseurs b.v. C.J. Swaan RA Operationeel Directeur Regio West 3
HALFJAARREKENING 1 JANUARI T/M 30 JUNI 2014
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn 1 Balans per 30 juni 2014 / 31 december 2013 (Na verwerking resultaatbestemming) 30 juni 2014 31 december 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Inventaris 16 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen 218.097 256.082 481.496 110.860 474.179 592.356 Totaal 474.179 592.372 PASSIVA EIGEN VERMOGEN Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves 72.000 309.410 72.000 469.378 381.410 541.378 KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan aandeelhouders Vennootschapsbelasting Belastingen Overige kortlopende schulden en overlopende passiva 11.360 43.556 13.326 24.527 17.091 13.351 20.552 92.769 50.994 Totaal 474.179 592.372 5
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 Winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014 Opbrengsten 1 januari t/m 31 december 1 januari t/m 30 Juni 2014 2013 Netto-omzet 578.699 1.015.388 Kosten Personeelskosten Afschrijvingen vaste activa Overige bedrijfskosten 165.085 16 82.246 334.112 120 146.097 Som der bedrijfskosten 247.347 480.329 Bedrijfsresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten Financiële baten en lasten 3.784-323 331.352 3.461 7.379-419 535.059 6.960 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 334.813 542.019 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening -78.781-125.641 Resultaat na belastingen 256.032 416.378 6
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 3 Kasstroomoverzicht 1 januari t/m 30 juni 2014 Het kasstroomoverzictit is opgesteld volgens de indirecte methode. Negatief vermelde bedragen in dit overzicht vertegenwoordigen een uitgaande geldstroom. 1 januari t/m 30 juni 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat na belastingen 256.032 Afschrijvingen 16 Kasstroom (cashflow) 256.048 Mutatie vorderingen 263.399 Mutatie kortlopende schulden 41.775 Kasstroom uit operationele activiteiten 561.222 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Dividenduitkering -416.000 Mutatie geldmiddelen 145.222 De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit de liquide middelen. Specificatie mutatie geldmiddelen De mutatie geldmiddelen ultimo boekjaar wordt gespecificeerd in het onderstaande overzicht. 1 januari t/m 30 juni 2014 Geldmiddelen per 31 december: Liquide middelen 256.082 Geldmiddelen per 1 januari: Liquide middelen 110.860 Mutatie geldmiddelen 145.222 7
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 4 Toelichting algemeen Algemeen Activiteiten De activiteiten van Antaurus Capital Management B.V., statutair gevestigd te Stationsplein 62, 3743 KM Baarn, bestaan voornamelijk uit: a. het beheren en beleggen van gelden en andere vermogensbestanddelen; b. het voeren van de directie, het beheer en de administratie van een of meer beleggingsinstellingen als bedoeld in de Wet op het financieel toezicht; 0. het samenwerken met, het deelnemen in, het overnemen van en het voeren van bestuur over andere vennootschappen en ondernemingen; d. het (doen) financieren, ook door middel van het stellen van zekerheden, van andere vennootschappen en ondernemingen; e. het verkrijgen, beheren en vervreemden van registergoederen en roerende zaken, effecten en andere waardepapieren, het ter leen opnemen en ter leen verstrekken van gelden, het stellen van zekerheid ten behoeve van derden; en het verrichten van al hetgeen dat met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Algemene grondslagen voor de opsteiiing van de halfjaarrekening Het rapport inzake de halfjaarrekening per 30 juni 2014 is opgesteld volgens de bepalingen van Richtlijn voor de jaarverslaggeving 394. Als vergelijkende cijfers zijn de cijfers per 31 december 2013 en over geheel 2013 opgenomen, exclusief het kasstroomoverzicht over 2013. De halfjaarrekening is opgesteld volgens de bepalingen van Titel 9 BW2. De gehanteerde waarderingsgrondslagen stemmen overeen met de gehanteerde waarderingsgrondslagen in de jaarrekening 2013. Waarderingsgrondslagen voor de balans Materiële vaste activa: De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde of vervaardigingsprijs en verminderd met de berekende afschrijvingen gebaseerd op de verwachte economische levensduur, met inachtneming van een eventuele restwaarde. Vorderingen en overlopende activa: De vorderingen en leningen u/g worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van eventueel noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen: De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde. 8
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 Grondslagen voorde resuitaatbepaiing Netto-omzet: Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar aan derden in rekening gebrachte bedragen voor entree-, beheer- en prestatievergoedingen. De kosten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben en worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Afschrijvingen: De afschrijvingen op materiële vaste activa worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van vaste percentages van de aanschaffingswaarde, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Rentebaten en -lasten: De rentebaten en -lasten betreffen de op de verslagperiode betrekking hebbende renteopbrengsten en -lasten van uitgegeven en ontvangen leningen. Belastingen: De belastingen worden berekend op basis van het verantwoorde resultaat, onder toepassing van fiscale faciliteiten en eventuele fiscale oorreotieposten. 9
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 5 Toelichting op de balans per 30 juni 2014 / 31 december 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven: Inventaris Boekwaarde per 1 januari 2014 Afscti rijvingen 16-16 Boekwaarde per 30 juni 2014 De som van de cumulatieve aansctiafwaarde en afsctirijvingen op balansdatum kan als volgt worden weergegeven: Cumulatieve aansohafwaarde 30 juni 2014 Cumulatieve afschrijvingen 67.567-67.567 Boekwaarde per 30 juni 2014 Afschrijvingspercentages Inventaris % 20-50 VLOTTENDE ACTIVA De vlottende activa, die een looptijd hebben korter dan 1 jaar, kunnen als volgt worden gespecificeerd: 31 december 30 juni 2014 2013 Vorderingen en overlopende activa Vorderingen op aandeelhouders - 402.248 Overige vorderingen en overlopende activa 218.097 79.248 218.097 481.496 10
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 Liquide middelen 31 december 30 juni 2014 2013 ABN AMRO Bank N.V., rekening-courant MoneYou, spaarrekening 7.161 3.331 248.921 107.529 256.082 110.860 De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vennootschap 11
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 PASSIVA Eigen vermogen Het eigen vermogen per balansdatum is als volgt samengesteld: 31 december 30 juni 2014 2013 Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves 72.000 309.410 381.410 72.000 469.378 541.378 Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves Totaal Stand per 1 januari 2014 Voorgestelde resultaatbestemming Dividenduitkering 72.000 469.378 256.032-416.000 541.378 256.032-416.000 Stand per 30 juni 2014 72.000 309.410 381.410 Het ingehouden deel van het resultaat over het eerste halfjaar 2014 bedraagt 256.032 Vooruitlopend op de vaststelling door de Algemene Vergadering is het voorstel van winstbestemming reeds in de balans verwerkt. 12
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 Kortlopende schulden De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar. 13
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 6 Toelichting op de winst- en verliesrekening over de periode 1 januari t/m 30 juni 2014 Personeelskosten 1 januari t/m 1 januari t/m 31 december 30 juni 2014 2013 Lonen en salarissen 159.710 319.420 Overige personeelskosten 5.375 14.692 165.085 334.112 Personeelsleden Bij de vennootschap waren in de periode 1 januari tot en met 30 juni 2014 gemiddeld 3 FTE's werkzaam (1 januari tot en met 31 december 2013: 3). Voor de in dienst zijnde personeelsleden zijn geen pensioenaanspraken. Bezoldiging bestuurders De bezoldiging aan bestuurders overheleerste halfjaar2014 bedraagt 157.310 (2013: 157.310). Afschrijvingen materiële vaste activa Inventaris 16 120 Overige bedrijfskosten Huisvestingskosten Kantoorkosten Verkoopkosten Algemene kosten 10.000 20.000 26.768 54.469 4.085 32.123 41.393 39.505 82.246 146.097 14
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn JAARREKENING 2014 7 Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen Noch de onderneming noch haar bestuurders hebben remuneratie ontvangen als bedoeld in artikel 123 Besluit gedragstoezicht financiële ondernemingen artikel 4. Baarn, 1 augustus 2014 Ondertekening: M. Langeveld M.S. Kembel E.L.G. Platte A.J.A.M. Sweere 15
OVERIGE GEGEVENS
Antaurus Capital Management B.V. Stationsplein 62 3743 KM Baarn OVERIGE GEGEVENS 2014 OVERIGE GEGEVENS 1 Statutaire regeling winstbestemming Omtrent de bestemming van het resultaat is in artikel 22 van de statuten van de vennootschap het volgende bepaald: Lid 1 De winst staat ter beschikking van de Algemene Vergadering. Lid 2 De vennootschap kan aan de aandeelhouders slechts uitkeringen van winst doen voorzover het eigen vermogen groter is dan het gestorte en opgevraagde deel van het kapitaal vermeerderd met de reserves die krachtens de wet of statuten worden aangehouden. Lid 3 Uitkering van winst vindt plaats na de vaststelling van de jaarrekening waaruit blijkt dat zij geoorloofd is. Lid 4 Bij de berekening van de winstverdeling tellen aandelen of certificaten daarvan, die de vennootschap in haar kapitaal als volledig daartoe gerechtigde houdt of waarop zij een recht van vruchtgebruik heeft, niet mee. Lid 5 De vennootschap mag tussentijds uitkeringen doen, mits met inachtneming van het bepaalde in lid 2. Tot de uitkering van een interim-dividend wordt besloten door de Algemene Vergadering. Lid 6 Dividenden zijn betaalbaar één maand na de vaststelling behoudens verlenging van deze termijn door de Algemene Vergadering, op de wijze als door het bestuur te bepalen. Lid 7 Dividenden waarover niet is beschikt binnen vijfjaren na de dag waarop zij betaalbaar zijn gesteld, vervallen aan de vennootschap. 17