JAARREKENING 2014 Stichting Open Monumentendag Amsterdam, juli 2015
INHOUDSOPGAVE Balans blz. 2 Staat van baten en lasten blz. 3 Toelichting op de balans blz. 4 Toelichting op de staat van baten en lasten blz. 7 1
BALANS ACTIVA Verw. 31-12-14 31-12-13 VASTE ACTIVA 1. Inventaris 1.090 2.004 Computer/ software 4.001 5.471 Website 33.581 45.906 38.672 53.382 VLOTTENDE ACTIVA Voorraden 2. 39.800 54.510 Te vorderen posten 3. 725 2.886 Belastingen 4. 1.830 9.518 Liquide middelen 20.216 3.182 62.571 70.096 TOTAAL ACTIVA 101.243 123.477 PASSIVA 31-12-14 31-12-13 VERMOGEN 5. Algemene reserve 20.361 20.361 Continuiteitsreserve 40.855 53.239 61.216 73.600 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 5.375 21.380 Belastingen 6. 12.790 12.125 Nog te betalen posten 7. 21.862 16.372 40.027 49.877 Totaal 101.243 123.477 2
STAAT VAN BATEN EN LASTEN Huidig Vorig boekjaar Begroting boekjaar BATEN Verw. Hoofdsponsor 8. 210.000 210.000 210.000 Overige sponsoren/bijdragen 9. 85.000 85.000 103.762 Inkomsten uit producten 10. 46.654 43.000 44.197 Rente 870 500 1.431 TOTALE BATEN 342.524 338.500 359.390 LASTEN Personeelskosten 11. 204.291 187.000 201.730 Bureaukosten 12. 62.114 66.200 64.100 Kosten producten 13. 44.581 33.000 39.909 Activiteiten 14. 43.922 44.300 121.221 Toevoeging/ onttrekking algemene reserve - 8.000 - TOTALE LASTEN 354.908 338.500 426.960 RESULTAAT BOEKJAAR -12.384 0-67.571 Dit resultaat wordt als volgt verdeeld: Mutatie algemene reserve 0-57.613 Mutatie continuiteitsreserve -12.384 9.958- -12.384-67.571 3
Waarderingsgrondslagen Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva gewaardeerd op nominale waarde. Waar nodig zijn voorzieningen getroffen voor oninbare vorderingen of incourantheid van voorraden. Materiele vaste activa wordt gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met afschrijvingen welke evenredig worden berekend, o.b.v. de economische levensduur. Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere marktwaarde. Bestemmingsreserves zijn reserves waar door het bestuur een speciale bestedingsdoelstelling aan is gegeven. Baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop ze betrekking hebben. Baten worden genomen voor zover deze per balansdatum gerealiseerd zijn. Verliezen worden genomen zodra deze bekend zijn. Alle bedragen genoemd in deze jaarrekening zijn in EURO. SPECIFICATIE VAN DE BALANS 1. Vaste Activa Het verloop gedurende het boekjaar kan als volgt worden weergegeven: Inventaris Computer/ software Website Stand per 1 januari 2014 Aanschafwaarde 4.729 13.136 64.018 Cumulatieve afschrijvingen -2.726-7.665 18.112- Boekwaarde 2.003 5.471 45.906 Investeringen - - - Afschrijvingen 914-1.470- -12.325 Saldo 914-1.470-12.325- Stand per 31 december 2014 Aanschafwaarde 4.729 13.136 64.018 Cumulatieve afschrijvingen -3.640-9.135-30.437 Boekwaarde 1.090 4.001 33.581 De afschrijvingen zijn gebaseerd op de volgende geschatte economische gebruiksduur van de materiële vaste activa: Inventaris 5 jaar Computer/ software 5 jaar Website 5 jaar 4
31-12-14 31-12-13 2. Voorraden Voorraad boekjes Op Reis 7.550 - Voorraad boekjes Macht & Pracht 10.355 11.504 Voorraad boekjes Groen van Toen 6.900 6.626 Voorraad boekjes Nieuw gebruik - Oud gebouw 1.320 3.380 Voorraad boekjes De smaak van de 19e eeuw 924 2.185 Voorraad boekjes Op de kaart 2.579 5.241 Voorraad boekjes Sporen 2.424 4.707 Voorraad Monumentenreeks 9.995 23.283 Voorraad Publicatie 2006 Monumenten & Bouwstijlen 1.284 1.424 Voorraad Poloshirts 4.818 5.024 Voorraad Vlaggen - 540 Voorraad Spandoeken 537 1.694 Voorraad Wegwijzerbordjes 365 1.679 Voorraad Buttons 59 144 Voorraad Bezoekersteller 4.373 5.079 Voorziening incourante voorraad -13.683-18.000 Totaal 39.800 54.510 3. Te vorderen posten Overige 725 2.885 Totaal 725 2.885 4. Belastingen (vlottende activa) Omzetbelasting (te vorderen) 1.830 9.518 5. Vermogen Algemene reserve Stand per 1 januari 20.361 77.974 Resultaatbestemming - -57.613 Stand per 31 december 20.361 20.361 Continuiteitsreserve Stand per 1 januari 53.239 63.197 Resultaatbestemming 12.384-9.958- Stand per 31 december 40.855 53.239 De continuiteitsreserve heeft als doel de voortgang van de werkzaamheden van Stichting Open Monumentendag voor enige tijd veilig te stellen als financieringsbronnen wegvallen. Gestreefd wordt naar een reserve ter hoogte van 200.000, ofwel circa één jaar personeelskosten. 5
31-12-14 31-12-13 6. Belastingen (kortlopende schulden) Loonheffing (te betalen) 12.790 12.125 Totaal 12.790 12.125 7. Nog te betalen posten Vakantiegeld personeel 3.760 6.699 Centraal beheer (pensioen) 13.624 6.414 Accountants- en administatiekosten 3.000 3.000 Overige 1.478 260 Totaal 21.862 16.372 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen De stichting heeft een huurovereenkomst voor een deel van het pand staande en gelegen aan de Nieuwezijds Kolk 28 te Amsterdam. De duur van deze huurovereenkomst is gekoppeld aan de overeenkomst tussen verhuurder en eigenaar en eindigt derhalve automatisch op 31 december 2014. Beëindiging van de overeenkomst kan tussentijds geschieden per maand met inachtneming van een termijn van zes maanden. 6
SPECIFICATIE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Resultaat Resultaat BATEN 2014 2013 8. Hoofdsponsor Rabo Bouwfonds 210.000 210.000 9. Overige bijdragen Nationaal Restauratie Fonds (algemeen) 85.000 83.000 Fonds voor Cultuurparticipatie - 20.762 Totaal 85.000 103.762 10. Inkomsten uit producten Advertenties/ aanraders website 12.500 8.500 Boekje Op Reis 17.370 - Boekje Macht & Pracht 229 17.672 Boekje Groen van Toen 267 561 Boekje Nieuw gebruik - Oud gebouw 80 159 Boekje De Smaak van de 19e eeuw 75 123 Boekje Op de Kaart 91 133 Boekje Sporen 71 121 Monumentenreeks 399 551 Boekje Alles wat je altijd wilde 233 255 Buttons 1.245 1.027 Wegwijzerbordjes 1.289 1.475 Vlaggen en Spandoeken 10.275 11.585 Bezoekersteller 729 489 Poloshirts 215 157 Overige 1.587 1.390 Totaal 46.654 44.197 7
Resultaat Resultaat 2014 2013 LASTEN 11. Personeelskosten Lonen en salarissen 165.098 160.848 Sociale lasten 24.518 22.657 Pensioenen 9.718 8.876 Overige 4.957 9.348 Totaal 204.291 201.730 Aantal eenheden full-time werknemers Het aantal FTE's per 31-12-2014 bedraagt 2,7 (31-12-2013: 2,7) 12. Bureaukosten Huur 7.123 6.983 Servicekosten 5.054 5.054 Drukwerk/kopieën 923 1.618 Porti/verzendkosten 2.722 3.446 Telefoon-/faxkosten 118 1.286 Automatisering/provider 13.836 11.114 Accountantskosten 2.500 2.500 Administratiekosten 6.242 6.841 Lidmaatschappen/documentatie 294 285 Bestuurskosten 2.753 3.125 Afschrijvingskosten 14.709 13.100 Overige 5.841 8.748 Totaal 62.114 64.100 13. Kosten producten Boekje Op Reis 8.575 - Boekje Macht & Pracht - 14.775 Affiches - 2.365 Raambiljetten 3.960 5.969 Vlaggen en Spandoeken 5.280 7.150 Bezoekersteller - 521 Distributiekosten 4.506 6.821 Mutatie voorraad / voorziening inc. voorraad 22.260 2.308 Totaal 44.581 39.909 14. Activiteiten Digitale schoolbord - 57.613 Open Monumentendag met de klas 17.733 25.077 Landelijke opening 15.012 15.426 Ondersteuning comités 3.300 10.192 Promotie 1.410 5.087 Website (algemeen) 4.490 5.452 Onderzoek 1.975 - Restauratiebeurs - 2.374 Totaal 43.922 121.221 8