AMERSFOORT rapport inzake jaarrekening 2013
JAARVERSLAG 2013 INHOUDSOPGAVE Jaarverslag pagina 1. Algemeen 2 2. Ontwikkelingen 2013 2 3. ANBI Status 3 4. Bestemming resultaat 3 5. Samenstelling bestuur 4 Bijlagen NIEUWE ERVEN Jaarrekening 1. Balans per 31 december 2013 5 2. Winst en verliesrekening over 2013 7 3. Toelichting 3.1 Algemeen 8 3.2 Toelichting op de Balans 9 3.3 Toelichting op de winst en verliesrekening 13 Pagina 1
1. ALGEMEEN De stichting is in januari 2009 opgericht. Doel Het doel van de Stichting is het ontwikkelen van een natuur en cultuurwerkplaats ten behoeve van de wijk Randenbroek en Schuilenburg te. Tevens behoort tot het doel het behouden van de stadsboerderij Groot Randwijk en het ontwikkelen van de maatschappelijke bestemming van deze locatie. 2. ONTWIKKELINGEN 2013 Inleiding Het jaar 2013 stond geheel in het teken van de renovatie van de voormalige boerderij Groot Randijk gelegen aan de Heiligenbergerweg 144 te. Groot Randijk is sinds de oprichting van de stichting het vestigingsadres van Stichting Nieuwe Erven. Hoewel de locatie in eerste instantie op de nominatie stond om gesloopt te worden hebben de inspanningen van de initiatiefnemers en oprichters van Nieuwe Erven, de heer D. J.van der Kaaden en mevrouw D.H. van Putten ertoe geleid dat de boerderij in stand zou blijven en als natuur en cultuurwerkplaats kan blijven voortbestaan. Het perceel en de opstallen zijn in eigendom overgegaan van de Gemeente naar de woningcorporatie De Alliantie. De woningcorporatie heeft veel eigendom in de aanliggende wijk en bouwt een nieuwe buurt rond het terrein van Nieuwe Erven. Met de Alliantie is een plan gemaakt om het hoofdgebouw, de boerderij, geschikt te maken voor het gebruik door Nieuwe Erven. Als gevolg van achterstallig onderhoud van vele tientallen jaren ging het om een grootschalige renovatie. De renovatie heeft voor het grootste deel haar beslag gekregen in 2013, waarbij de Alliantie haar aannemer inschakelde om de grote bouwkundige werkzaamheden uit te voeren. Het ging hierbij in hoofdzaak om de vervanging van het dak en kozijnen, isolatie van dak en wanden, aanleg nieuwe vloer met vloerverwarming etc. De aannemer werd daarbij in belangrijke mate ondersteund door Nieuwe Erven die met een groot aantal vrijwilligers onder deskundige leiding van de aannemer de renovatie uitvoerde. Vooral omdat de aannemer reeds ervaring had met de uitvoering van bouwprojecten waarbij vrijwilligers een groot deel van de werkzaamheden uitvoerden leidde dit bij Nieuwe Erven tot een succesvolle samenwerking. Na oplevering door de aannemer is de afwerking van de binnenzijde van de boerderij aangevangen. Ook hier waren weer vrijwilligers beschikbaar voor het afschilderen van wanden en kozijnen, bouw podium, aanleg verlichting etc. De afwerking is uiteindelijk voor het grootste deel in het 1e halfjaar van 2014 voltooid. Activiteiten Pagina 2
Ondanks dat tijdens de verbouwing het pand geen dak had, hebben er gedurende het verslagjaar toch nog een redelijk aantal activiteiten plaatsgevonden. Zo konden de maandelijkse terugkerende Kampvuursessies normaal doorgaan en heeft het Zomertheater plaatsgevonden. Ook kon de filmproductie Tegenlicht uitgevoerd worden. Voor deze activiteiten is van de gemeente in totaal 3.715 aan incidentele subsidies ontvangen. Daarnaast hebben nog een aantal kleinere niet gesubsidieerde activiteiten plaatsgevonden. De voor 2013 geprogrammeerde productie Recording Live is doorgeschoven naar begin 2014. De subsidie ad 1.520 die hiervoor in 2013 van de Gemeente is toegekend is in dit jaarverslag daarom op de balans opgenomen als vooruit ontvangen subsidie ten behoeve van de uitvoering van de activiteit in 2014. Verhuur ruimten Ook de verhuuropbrengsten bleven sterk beperkt vanwege de verbouwing, de locatie kon maar in zeer beperkte mate aan derden beschikbaar worden gesteld. Na voltooiïng van de verbouwing zal de verhuur een extra impuls krijgen zodat de stichting over voldoende inkomsten gaat beschikken ter financiering van haar doelstelling. Baten Naast de beperkte opbrengsten uit activiteiten en verhuur zijn er in 2013 voor een bedrag van 46.500 aan subsidies en fondsen ontvangen. Hiervan is 30.000 (Stichting Doen en K.F. Heinfonds) specifiek geoormerkt voor de verbouwing en 1.500 (Carel Nengermanfonds) voor de aanleg van een tuinhek. Woning Corporatie de Alliantie heeft een bijdrage van 15.000 verstrekt als bijdrage in de aanloopkosten. 3. ANBI STATUS In 2012 heeft de belastingdienst Stichting Nieuwe aangewezen als een Algemeen Nut Beogende Instelling (ANBI). Op grond van deze aanwijzing kunnen zowel particulieren als bedrijven op fiscaal vriendelijke wijze aan Nieuwe Erven schenkingen, donaties en legaten geven. Het bestuur van Nieuwe Erven hoopt dat deze aanwijzing een positief effect heeft op de fondsenwerving. 4. BESTEMMING RESULTAAT In overeenstemming met de statuten worden tekorten en overschotten in een boekjaar onttrokken of toegevoegd aan de reserves. Pagina 3
5. SAMENSTELLING BESTUUR Het bestuur bestond per 31 december 2013 uit: H.A. Fentener van Vlissingen Voorzitter D.H. van Putten Secretaris G.T. Kaiser Penningmeester M. Hoekstra Bestuurslid, aftredend, juli 2014 Namens het bestuur van Stichting Nieuwe Erven G.T. Kaiser penningmeester Pagina 4
Bijlage 1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (nà winstbestemming) A C T I V A 31 december 2013 31 december 2012 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Verbouwing 26.003 Bedrijfsinventaris 0 100 VLOTTENDE ACTIVA 26.003 100 Vorderingen Debiteuren 1.270 550 Overige vorderingen 1.989 64 3.259 614 Liquide middelen 16.406 5.928 Totaal activa 45.668 6.642 Pagina 5
Bijlage 1 P A S S I V A 31 december 2013 31 december 2012 Reserves Continuïteitsreserve 6.415 3.642 Reserve financiering activa doelstelling 26.003 Bestemmingsfonds 5.497 37.915 3.642 Kortlopende schulden Crediteuren 2.483 Overige schulden 5.270 3.000 7.753 3.000 Totaal passiva 45.668 3.000 Pagina 6
Bijlage 2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2013 BATEN 2013 2012 Opbrengsten subsidies en fondsen 50.215 4.675 Bijdrage deelnemers activiteiten 3.068 5.729 Huuropbrengsten 3.090 6.595 Donaties vrienden stichting 1.810 2.749 58.183 19.748 LASTEN Kosten besteed aan activiteiten 6.702 12.744 Huisvestingskosten 12.101 16.861 Verkoopkosten 1.130 873 Algemene kosten 3.787 2.622 23.720 33.100 Resultaat voor rente 34.463 13.352 Rentelasten 190 161 Tekort resp. batig saldo 34.273 13.513 Bestemming resultaat Continuïteitsreserve 2.773 13.513 Reserve financiering activa doelstelling 26.003 Bestemmingsfondsen 5.497 34.273 13.513 Pagina 7
Bijlage 3.1 TOELICHTING GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Algemeen Activa en verplichtingen worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingsprijs, verminderd met de afschrijvingen volgens de lineaire methode. Vorderingen, geldmiddelen, schulden en overlopende activa en passiva De vorderingen, geldmiddelen, schulden en overlopende activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarden; voor dubieuze vorderingen is indien nodig een afwaardering toegepast. GRONDSLAGEN VAN BEPALING VAN OVERSCHOTTEN EN TEKORTEN Het overschot of tekort wordt bepaald als het verschil tussen de baten en kosten van ontvangen subsidies, bijdragen van deelnemers aan activiteiten, huren en vrijwillige bijdragen. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop deze betrekking hebben. Bij deze toepassing wordt een bestendige gedragslijn gevolgd. In de balans wordt rekening gehouden met de, aan een periode toe te rekenen bedragen die in een andere periode zijn of worden ontvangen dan wel betaald zijn. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord als deze gerealiseerd zijn. Pagina 8
Bijlage 3.2 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2013 ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Verbouwing Boekwaarde per 1 januari 2013 Investeringen 2013 26.003 Afschrijvingen 2013 26.003 Boekwaarde per 31 december 2013 26.003 Nog geen afschrijving omdat verbouwing nog niet voltooid is. Vlottende activa 2013 2012 Debiteuren Debiteuren 1.270 550 Pagina 9
Bijlage 3.2 2013 2012 Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten Vooruitbetaalde kosten Sylvester Wintertheater 450 Vooruitbetaalde kosten Recording Live 829 Te ontvangen sponsoring Tegenlicht 620 Overige vorderingen en vooruitbetaalde kosten 90 64 1.989 64 Geldmiddelen Kas 483 595 Rabobank, verenigingsrekening 2.707 4.433 Rabobank, bedrijfsspaarrekening 13.216 900 16.406 5.928 Pagina 10
Bijlage 3.2 vervolg P A S S I V A Reserves 2013 2012 Continuïteitsreserve Stand per 1 januari 3.642 17.155 Uit voorstel winstbestemming 2.773 13.513 Stand per 31 december 6.415 3.642 Stichting Nieuwe Erven heeft zich ten doel gesteld, conform de VFI richtlijn, een continuïteitsreserve aan te houden van maximaal 1,5 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. De Continuïteitsreserve mag derhalve maximaal 25.812 bedragen. De realisatie per ultimo 2013 betreft 0,25 maal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Reserve financiering activa doelstelling Stand per 1 januari Uit voorstel winstbestemming 26.003 Stand per 31 december 26.003 De reserve financiering activa doelstelling is een reserve ter grootte van de boekwaarde van de verbouwing van het pand "Groot Randijk". Bestemmingsfonds Stand per 1 januari Uit voorstel winstbestemming 5.497 Stand per 31 december 5.497 Bestemmingsfonds, reserve waarin door derden is bepaald wat de bestemming is. In dit geval bestaat het fonds uit het bedrag dat gedoneerd is voor de verbouwing minus het bedrag wat reeds aan de verbouwing besteed is. Pagina 11
Bijlage 3.2 vervolg Kortlopende schulden 2013 2012 Crediteuren Crediteuren 2.483 Overige schulden Rekening courant initiatiefnemers 3.000 3.000 Vooruit ontvangen subsidie Recording Live 1.520 Te betalen kosten Tegenlicht 750 5.270 3.000 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Met betrekking tot de huur van het pand is een huurovereenkomst gesloten voor vijf jaar, ingaande 1 januari 2012 tot en met 31 december 2016, met telkens aansluitendw perioden van vijf jaar. De jaarlijkse huur bedraagt 36.000, waarbij voor de jaren 2014 tot en met 2016 een huurkorting is verleend. Na aftrek van de korting bedraagt de huur voor: jaar 2014 14.400 jaar 2015 21.000 jaar 2016 30.000 Pagina 12
Bijlage 3.3 TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIESREKENING OVER 2013 2013 2012 Opbrengsten subsidies en fondsen Stichting K.F. Heinfonds, subsidie verbouwing 15.000 Stichting Doen, subsidie verbouwing 15.000 Carel Nengermanfonds, subsidie tuinhek 1.500 Stichting de Alliantie, subsidie 15.000 Incidentiele subsidies gemeente 3.715 4.675 50.215 4.675 Bijdrage deelnemers activiteiten Bijdrage deelnemers activiteiten 3.068 5.729 Huuropbrengsten Huuropbrengst grote zaal 1.160 Huuropbrengst kleine zaal 640 485 Huuropbrengst bijgebouw 2.400 2.400 Huuropbrengst woning 2.500 Huuropbrengst buitenterrein 50 50 3.090 6.595 Overige opbrengsten Donaties 1.810 2.749 Kosten besteed aan activiteiten Directe kosten besteed aan activiteiten 6.702 12.744 Pagina 13
Bijlage 3.3 2013 2012 Huisvestingskosten Huur 10.800 10.800 Energiekosten 4.366 7.412 Zakelijke lasten pand 739 188 Overige huisvestingskosten, incl. aanpassingen pand 861 15.905 19.261 Energie doorbelast 3.804 2.400 12.101 16.861 Marketingkosten Reis, verblijf en representatiekosten 271 232 Reclame en marketingkosten 574 11 Drukwerk 285 630 1.130 873 Algemene kosten Administratiekosten 283 Telecommunicatie 1.606 547 Vrijwilligers 93 Bestuurskosten 77 Kantoorbenodigdheden 414 270 Computer en automatiseringskosten 72 64 Abonnementen en contributies 285 49 Verzekeringen 357 326 Overige algemene kosten 600 1.366 3.787 2.622 Pagina 14