IDEELE STICHTING WERELDWINKEL ALBLASSERDAM JAARREKENING 2014 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 1
Bestuursverslag Stichting Ideele Wereldwinkel Alblasserdam 2014 Gang van zaken Het bestuur van de Stichting kijkt met tevredenheid terug op 2014. Ondanks de stagnatie van de economie en met name in de detailhandel slaagden we er in de omzet met 5 te doen stijgen. De omzet had in 2014 een grillig verloop. Het eerste halfjaar liet een daling zien van 7%, maar in het tweede halfjaar was er sprake van een stevig herstel. Het bestuur heeft een aantal jaren geleden de focus gezet op groei in het non-food segment. De reden is dat dit een scala van mogelijkheden biedt om de winkel te onderscheiden en de wereldwinkel verder te ontwikkelen als de kadowinkel. In 2014 groeide de non foodomzet met 11% ( 2013: 9% groei). De omzet kerstpakketten blijft onder druk staan. Hier zijn wel de effecten van de economische teruggang te zien. Markten waarbij de Wereldwinkel aanwezig was met een marktkraam waren er veelvuldig, Het is een ideale wijze om de herkenbaarheid van de wereldwinkel te vergoten. Daarnaast heeft onze Wereldwinkel in juni wederom succesvol geparticipeerd in een schoolproject Vrijwilligers Het bestuur hecht er veel waarde aan om professionele vrijwilligers in te zetten in haar winkel. Door een gerichte werving en selectie is het aantal vrijwilligers eind 2014 op niveau en kunnen we stellen dat we een deskundige en gemotiveerde groep van vrijwilligers tot onze beschikking hebben. Het aantal vrijwilligers bedraagt ca 33. Jaarlijks zijn er 2 vrijwilligersavonden om de band tussen vrijwilligers en tussen bestuur en vrijwilligers te verstevigen. De opkomst op deze avonden is hoog. Huur pand Gezien de macro economische verwachtingen en het wegvallen van de huurgewenningsbijdrage is het bestuur eind 2012 in overleg gegaan met de verhuurder om een huurverlaging te bewerkstelligen. In 2014 zijn de afspraken verder geconcretiseerd op basis van een taxatie en is de huur vastgesteld op EUR 600 per maand exclusief servicekosten Bestuursamenstelling Het bestuurssamenstelling heef tin 2014 een wijzigingen ondergaan. Per april 2014 in dhr Smink afgetreden. Mevrouw Maasland is toegetreden tot het bestuur medio 2014 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 2
Financieel verslag Algemeen Het boekjaar 2014 is afgesloten met een positief resultaat van EUR 544 tegenover een negatief resultaat van EUR -61 in 2013 hetgeen een verbetering betekent van EUR 605. De verbetering van het resultaat kan als volgt worden weergeven (afgerond): Hogere marge 400 Lagere dotatie fonds vervanging 1.000 Hogere donaties 400 Hogere contributies -1.200 Overig -100 600 De verbetering van de marge in euro s komt voor rekening van de toename van het non-food aandeel in de winkelomzet; Het fonds vervanging inventaris is in 2013 gevormd ten behoeve van de vervanging van de winkelinrichting en inventaris in de periode 2015-2017(planning). De dotatie is EUR 1000 lager als in 2013; De donaties zijn gestegen door een gift uit het batig saldo bij de opheffing van Wereldwinkel Papendrecht; De contributies zijn gestegen door een wijziging in de contributieregeling van de Landelijke Vereniging en door de keuze van het bestuur voor een hoger service niveau vanuit de Landelijke vereniging ( Groeimodel). De totale omzet ( op basis van kassa-omzetten) steeg met 5% t.o.v.2013, De winkelomzet liet een stijging zien van 5,2%. De kerstpakkettenomzet steeg met 3%. 2014 2013 2012 2011 2010 afwijking tov 2013 Omzet winkel 51.312 48.767 49.504 47.436 41.591 5,2% Omzet kerstpakketten 6.196 6.013 9.720 18.812 17.485 3,0% 57.508 54.780 59.224 66.248 59.076 5,0% De omzet winkel over de periode 2007-2014 kan grafisch als volgt worden weergegeven; Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 3
De indexcijfers van de omzet van de verschillende productgroepen t.o.v. 2013 is als volgt: Food 98,5% Mode 121,5% Tafelen 263,5% Wonen 85,4% Non-food totaal 111,6% De groei van het non food segment heeft zich voortgezet in 2014. Met name de productgroep Tafelen deed goede zaken door de verkoophausse in doppers. Kerngegevens 2009-2014 2014 2013 2012 2011 2010 2009 Omzet winkel incl.markten 51.312 48.767 49.504 47.436 41.591 39.114 Aantal klanten 3.439 3.597 3.804 3.902 3.318 3.265 Bonbedrag winkel 14,92 13,56 13,01 12,16 11,77 11,91 Aandeel food in winkelomzet 45,7% 48,8% 52.8% 47,3% 43,2% 41,3% Omzet kerstpakketten (incl bonnen) 6.196 6.013 9.720 18.812 17.485 22.812 Marge 30,5% 31,3% 30,1% 26,6% Uit bovenstaande opstelling blijkt dat het aantal klanten vanaf 2012 een dalende lijn vertoont. Daartegenover stijgt het bonbedrag ieder jaar en ligt t.o.v. 2009 EUR 3 hoger, een stijging van 25%. De omzet kerstpakketten staat onder druk, met name veroorzaakt door de economische stagnatie. Ten opzichte van 2009 is de omzet met 72%! Gedaald. De marge daalde van 31,3% in 2013 naar 30,5%. De toename van het non-food aandeel zorgde in eerste instantie voor een hogere marge, maar door de toename van foodaandeel in de kerstpakketten omzet in 2014 daalde uiteindelijk de marge met 0,8%. Donaties De post donaties lag in 2014 ca. EUR 400 hoger als in 2013. Deze stijging werd met name veroorzaakt door een gift van de opgeheven Wereldwinkel Papendrecht. Vooruitzichten. De verwachting is dat de omzet in 2015 een beperkte groei zal laten zien in de winkelomzet. Het zal, gezien de recessie, wel een grote uitdaging worden om dit te realiseren. Het Bestuur 7 mei 2015 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 4
Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam Balans per 31-12-2014 Alle bedragen in euro's 2014 2013 Activa Materiële vaste activa Inventaris en bouwkundige voorzieningen 245 980 Vlottende activa Voorraden 12.448 11.700 Vorderingen 4.368 1.560 Liquide middelen 30.609 30.680 47.425 43.940 47.670 44.920 Passiva Eigen vermogen Algemene reserve 41.138 40.594 Reserve vervanging inventaris en inrichting 5.000 3.000 46.138 43.594 Vreemd vermogen Leningen 400 400 Kortlopende schulden 1.132 926 47.670 44.920 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 5
Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam Winst en verliesrekening 2014 Alle bedragen in euro's 2014 2013 Omzet 49.687 47.186 Inkoopwaarde 34.532 32.437 Bruto marge 30,5% 15.155 31.3% 14.749 Donaties/acties 1.252 865 Subsidies 1.040 1.040 TOTAAL OPBRENGSTEN 17.447 16.654 Huisvestingslasten 8.650 8.531 Dotatie fonds vervanging inventaris en inrichting 2.000 3.000 Afschrijvingen 734 734 Verzekeringen 652 749 Contributies 2.817 1.645 Overige algemene kosten 2.289 2.357 TOTAAL KOSTEN 17.142 17.016 Bedrijfsresultaat 305-362 Rentebaten 239 301 RESULTAAT 544-61 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 6
Algemeen De Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam is opgericht in 1990 en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel onder nummer 23084665 De vestigingslocatie is Cortgene 3 te Alblasserdam. Waardering en resultaatbepaling De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben Alle bedragen luiden in Euro s. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij anders vermeld worden de activa en passiva opgenomen nominale waarde. Alle bedragen luiden in Euro s. Materiele vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs verminderd met cumulatieve afschrijvingen. Voorraden De voorraden zijn opgenomen tegen inkoopprijs. Met een voorziening voor incourantheid is rekening gehouden.. Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 7
TOELICHTING BIJ DE BALANS Materiële vaste activa Het verloop kan als volgt worden weergegeven: 2014 2013 Stand 1 januari 980 1.714 Investeringen - - Afschrijvingen -735-734 Stand 31 december 245 980 31-12-2014 31-12-2013 Voorraden Handelsgoederen 11.428 10.835 Cadeaubonnen 1.020 865 12.448 11.700 Vorderingen Kerstpakketten en kerstmarkten 1.798 376 Te vorderen rente 239 301 Te vorderen bonnen 2.222 797 Overig 109 86 4.368 1.560 Liquide middelen ING 723 6.580 ING zakelijk sparen 27.776 22.175 Kas 120 120 Gelden onderweg 1.990 1,805 30.609 30.680 Algemene reserve Het verloop kan als volgt worden weergegeven: 2014 2013 Stand 1 januari 40.594 40.655 Resultaat boekjaar 544-61 Stand 31 december 41.138 40.594 Reserve vervanging inventaris en inrichting Het verloop kan als volgt worden weergegeven: Stand 1 januari 3.000 - Dotatie boekjaar 2.000 3.000 Stand 31 december 5.000 3.000 Ten behoeve van de vervanging van de inventaris en inrichting inv de periode 2015-2017 is een reserve gevormd. In 2014 is 2000 euro toegevoegd aan de reserve. Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 8
Leningen Ten behoeve van financiering van de nieuwe winkelinrichting zijn in 2006 certificaten uitgegeven van EURO 50 per stuk. Totaal zijn 36 stuks geplaatst. De coupons hebben en looptijd van maximaal 10 jaar. Ieder jaar worden 3 a 4 coupons uitgeloot. Er zijn geen rentelasten aan de lening verbonden. De uitloting 2014 heeft begin 2015 plaatsgevonden Het verloop kan als volgt worden weergegeven: 2014 2013 Stand 1 januari 400 600 Af: aflossingen 0-200 Stand 31 december 400 400 Overige schulden De specificatie is als volgt: 31-12-2014 31-12-2013 Te betalen contributies 600 500 Af te lossen certificaten boekjaar - 150 BTW 457 206 Overig 75 70 1.132 926 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 9
TOELICHTING BIJ DE WINST EN VERLIESREKENING Omzet 2014 2013 Specificatie: Omzet winkel en markten 44.786 42.606 Omzet kerstpakketten 4.901 4.580 49.687 47.186 Subsidies Hieronder is begrepen een exploitatiesubsidie van 1.040 (2013:1.040) verstrekt door de Gemeente Alblasserdam. Huisvestingskosten De maandelijkse huur inclusief voorschot service kosten bedraagt 700. De specificatie is als volgt: Betaalde huur en servicekosten 8.400 8.400 Ozb en heffingen 250 131 8.650 8.531 Afschrijvingen De post afschrijvingen kan als volgt worden gespecificeerd: Afschrijvingen materiële vaste activa 734 734 734 734 Verzekeringen De specificatie is als volgt: Brand/inboedelverzekering 365 462 Collectieve ongevallenverzekering 67 67 Bestuurdersaansprakelijkheidsverzekering 220 220 652 749 Contributies De contributies kunnen als volgt worden gespecificeerd: LvvW (fee) 2.673 1.438 Afrek Fair support boekjaren - 16 Kamer van Koophandel/hbd - 48 Buma 144 143 2.817 1.645 Overige kosten Bankkosten 193 270 Kosten kassa en pin 920 715 Kosten e/commerce 498 498 Advertentiekosten -149 350 Overige kosten 827 524 2.289 2.357 Niet uit de balansblijkende verplichtingen De Stichting Ideele Wereldwinkel Alblasserdam heeft het huurcontact met De Stichting Instandhouding Oudheidskamer Alblasserdam in 2011 stilzwijgend met 4 jaar verlengd tot 2015. De maximale jaarlijkse maximale huurverplichting bedraagt ca. 8.400 Ideële Stichting Wereldwinkel Alblasserdam 10