Van garantie naar beleggen kansen voor de OR Webinar Wim Hoogendoorn Edmond Halley Pensioenmanagement
Even over de aanpak Je krijgt duidelijkheid Geen jargon Onbegrijpelijk, dan gelijk aan de bel trekken Graag interactief Alle vragen zijn welkom
Heeft u een Casinopensioen? 1. Ja 2. Nee 3. Geen idee 4. Geen idee maar het lijkt me wel spannend
Succesvol aanpassen begint bij Start een jaar van tevoren
Organiseer Stel een projectorganisatie voor Zorg voor een duidelijke opdrachtbeschrijving Wensen en doelen Enquête Uitgangspuntendocument Maak een voortschrijdende planning de fases van het traject de benodigde advies en doorlooptijd per fase
Twee hoofdvormen voor pensioenopbouw Soort overeenkomst premie uitkering Uitkeringsovereenkomst variabel vast Premieovereenkomst vast variabel Het gaat om de juiste balans tussen uitgangspunten en beoogde pensioenopbrengst
Risicomatrix uitkeringsovereenkomst premieovereenkomst Uitkeringsovereenkomst = DB Werkgever 1. Renterisico 2. Langleven risico 3. 1 & 2 werken nu premie verhogend Werknemer 1. Gegarandeerd (laag)pensioen 2. Beleggingsrisico 3. Pensioen niet geïndexeerd (renterisico) 4. Inflatierisico 5. Hoge eigen bijdrage Premieovereenkomst = DC 1. Reputatierisico bij overstap van DB naar DC 2. Arbeidsvoorwaarde risico 1. Beleggingsrisico 2. Renterisico 3. Langlevenrisico 4. Kans op laag pensioen 5. Kans op hoog pensioen
Indexatie is tegenwoordig een uitzondering Indexatie of toeslag zorgt voor waardevast houden van pensioen ofwel
Toeslagen ontrafelen is goed lezen! Artikel 8 - Voorwaardelijk recht op toeslagen voor deelnemers Ambitie: Op de opgebouwde pensioenaanspraken van deelnemers worden in beginsel jaarlijks toeslagen verleend. De pensioenuitvoerder beslist evenwel jaarlijks op basis van het geldende pensioenreglement en de uitvoeringsovereenkomst in hoeverre pensioenaanspraken worden aangepast.
Blijf goed lezen Beschikbare middelen Voor deze voorwaardelijke toeslagverlening heeft de werkgever een bestemmingsreserve gevormd. De jaarlijkse dotatie aan de bestemmingsreserve wordt door de werkgever bepaald. Aan de bestemmingsreserve wordt jaarlijks een deel van de winstdeling bij de pensioenuitvoerder toegevoegd, eventueel vermeerderd met eigen middelen van de werkgever.
Vraag: Ontvangen deelnemers aan deze regeling toeslag? 1. Ja want de werkgever heeft een bestemmingsreserve gevormd 2. Nee want de toeslag is voorwaardelijk 3. Dit hangt af van de uitvoeringsovereenkomst 4. Geen idee!
De uitvoeringsovereenkomst geeft duidelijkheid ( ) Toevoegingen Jaarlijks worden vanuit de volgende bronnen middelen toegevoegd aan de bestemmingsreserve toeslagen, dit voor zover deze bronnen gedurende het betreffende jaar beschikbaar komen. 100% van het winstaandeel Eventuele dotaties van de werkgever
Winstaandeel ontrafelen rentestandkorting; overrente; technische winstdeling; maatschappijwinstdeling; gesepareerd beleggingsdepot; omvangskorting.
Vraag: Ik heb liever EUR 1.000 gegarandeerd in plaats van: 50% kans op EUR 1.300 en 50% kans op EUR 800. 1. Ja 2. Nee, andersom juist 3. Het maakt me niet uit
Conclusies Grondige studie van reglement én uitvoeringsovereenkomst in noodzakelijk om rechten te kunnen bepalen Zekerheid is relatief; geen toeslag is gegarandeerd te weinig pensioen Garantie kost werkgever geld en werknemer pensioen Ook in een gegarandeerde pensioenregeling zitten risico s voor deelnemers Garantie en risico roept emotie op
Risico verschuift Beleggingen Rente Lang leven Risico Nu is de rente laag. Daarmee de prijs van pensioen hoog. Werkgever => Werknemer
Proces- en technisch risico is van invloed op het resultaat Procesrisico Werkgever betrekt OR niet in het voortraject Kennis gap tussen OR en werkgever Adviseur van werkgever adviseert ook OR OR wordt buiten de provider selectie gehouden
Proces- en technisch risico heeft invloed op het resultaat Technisch risico Onvolledige of onjuiste interpretatie van bestaande pensioenregeling. Bijv. toeslagen. Uitgaan van maatmannen. Dit geeft onvolledig beeld. Rooskleurige uitgangspunten zoals: rente, beleggingen, loopbaan en carrière scenario s Bij providerkeuze letten op kosten i.p.v. opbrengst
Gelijkwaardigheid tussen twee regelingen
Op de pensioendatum weet je of het doel bereikt is
Gelijkwaardigheid: uitgangspunten zijn doorslaggevend Salaris ontwikkeling: algemene loonstijging van x %; individuele ontwikkeling 3% tot 35, 2% tot 45, 1% tot 55, daarna 0%; Franchise stijgt jaarlijks met x %; Eind- of middelloonregeling; Indexatie in ML regeling; Partnerpensioen op spaar of risicobasis; Rendement; Vermogensrendementsheffing; Leeftijdsverwachting; Kosten; Rente.
Onderhandelingen bepalen het resultaat aaaaaaaaaa
Communicatie Streef naar unanimiteit binnen de OR Het sluitstuk (geen post) van een intensief traject Informeer achtereenvolgens over: 1. Proces 2. Inhoud nieuwe regeling 3. Compensatie Verstrek op deelnemer niveau inzicht Geef ruimte aan vragen en emotie
Samengevat Analyseer de risico s van de huidige pensioenregeling Bestudeer ook de uitvoeringsovereenkomst Begrijp wat het doet Zorg voor een goed proces, dit verhoogt de kans op een beter resultaat Reken prudent met technische risico s dit verhoogt de kans op gelijkwaardigheid Creëer een breed draagvlak binnen de OR Reserveer tijd en budget voor goede communicatie Wees eerlijk over risico s en mogelijke mee- of tegenvallers