Belangenvereniging SPD De Pensioenwet vanaf 1 januari 2007

Transcriptie

1 Belangenvereniging SPD De Pensioenwet vanaf 1 januari

2 Het pensioenhuis van Nederland Derde verdieping Individuele voorzieningen verzekeraars (lijfrente) Tweede verdieping - pensioen werkgever - pensioenfondsen en verzekeraars Eerste verdieping AOW/ANW - overheid 2

3 Pensioen gevend Salaris pensioengrondslag Franchise (2006) AOW= Algemene Ouderdomspensioen Wet Ouderdomspensioen Nabestaandenpensioen ANW= Algemene Nabestaandenpensioen Wet 3

4 Pensioenwet is een zegen Theo Gommer MPLA, pensioenadvocaat bij de Akkermans & Partners Groep te Tilburg Nieuwe Pensioenwet loopt over van de nieuwe regels Rob ten Wolde, directeur staf bestuursadvisering AZL te Heerlen. 4

5 De Pensioenwet.wat betekent het voor u de werkgever?.wat betekent het voor de werknemers?.welke zaken moet de werkgever zelf regelen?.wat kan AEGON doen? 5

6 Pensioenwet in de praktijk Een kwestie van zorgplicht Van de werkgever en AEGON Voor de werknemer, de partner en kinderen Een heel leven lang (en meer) Accent op events 6

7 Zorgplicht Van: WN WG Uitvoerder Naar: 7

8 Juridische documenten Aangepaste documenten: Pensioenovereenkomst = uitvoeringovereenkomst Pensioenreglement = pensioenovereenkomst Nieuwe documenten: Pensioenreglement Startbrief en uniform pensioenoverzicht AEGON verstrekt de aangepaste en nieuwe documenten in

9 Uitvoeringsovereenkomst (1) Werkgever brengt pensioenovereenkomst, uiterlijk wanneer een werknemer pensioenaanspraken verwerft, onder door onmiddellijk een schriftelijke uitvoeringsovereenkomst te sluiten met en in stand te houden bij een toegestane pensioenuitvoerder. Werkgever sluit uitvoeringsovereenkomst af, werknemer kan geen verzekeringnemer meer zijn. AEGON stelt uitvoeringsovereenkomst op 9

10 Uitvoeringsovereenkomst (2) Werkgever stelt vereniging van pensioengerechtigden in de gelegenheid haar oordeel uit te spreken over een voorgenomen besluit van de werkgever in het kader van een uitvoeringsovereenkomst met een verzekeraar indien: Dit besluit van invloed is op de uitvoering of de hoogte van de pensioenrechten van gepensioneerden De som van het aantal werknemers en het aantal gepensioneerden dat een pensioenovereenkomst heeft afgesloten met de werkgever meer bedraagt dan

11 Pensioenovereenkomst Vastlegging van de afspraak tussen de werkgever en werknemer over het pensioen (= de aanspraken waar de werknemer recht op heeft). De afspraak is onderdeel van de arbeidsovereenkomst AEGON ondersteunt de werkgever met een voorbeeld pensioenovereenkomst Karakterbepaling pensioenregeling: Uitkeringsovereenkomst Kapitaalovereenkomst Premieovereenkomst 11

12 Pensioenovereenkomst In de pensioenovereenkomst wordt bepaald of er toeslagen worden verleend en zo ja, wat het ambitieniveau is en welke voorwaarden gelden bij de toeslagverlening Toeslagen zijn pensioen in de zin van de PW en moeten dus volledig extern worden ondergebracht, geldt ook voor indexatiedepots Mate van voorwaardelijkheid moet worden aangegeven via indexatiematrix Aparte matrix voor rechstreeks verzekerde pensioenregelingen Leidt tot indexatielabel uiterlijk 1 januari

13 Pensioenovereenkomst 13

14 Pensioenreglement Vastlegging van de rechtsverhouding tussen AEGON en de deelnemer Pensioenreglement is in overeenstemming met pensioenovereenkomst en uitvoeringsovereenkomst AEGON stelt het pensioenreglement op en stuurt het rechtstreeks naar de deelnemer Inhoud: Wijze waarop AEGON omgaat met inkomende waardeoverdracht Hoogte ruilvoet 14

15 Startbrief en uniform pensioenoverzicht Startbrief geeft de deelnemer informatie over zijn rechten, plichten en de risico s waar hij op moet letten Uniform pensioenoverzicht geeft informatie aan de (ex)deelnemer, ex-partner en pensioengerechtigde over de hoogte en ontwikkeling van de pensioenaanspraken. AEGON maakt de startbrief en uniform pensioenoverzicht en stuurt deze rechtstreeks naar de deelnemer 15

16 Startbrief en uniform pensioenoverzicht 16

17 Overige wijzigingen De toetredingsleeftijd in de pensioenregeling is maximaal 21 jaar en de wachttijd bedraagt maximaal 2 maanden Er geldt geen wachttijd meer bij nabestaanden- en arbeidsongeschiktheidspensioen Voortgezette dekking nabestaandenpensioen tijdens WW en onbetaald verlof Uitgebreide omschrijving over wijze van indexatie. Toeslagen zijn pensioen in de zin van de PW en moeten volledig extern worden ondergebracht

18 Betalingsachterstand Verzekeraar moet deelnemers informeren wanneer premieachterstand noodzakelijk maakt om premievrij te maken. Dit kan alleen na aantoonbare inspanning om achterstallige premies te innen Premievrij maken op zijn vroegst drie maanden nadat deelnemers zijn geïnformeerd en met terugwerkende kracht tot maximaal vijf maanden voor moment informeren. Op 31 december 2007 meer dan 5 maanden betalingsachterstand dan worden deelnemers ingelicht -> drie maanden later volgt premievrijmaken 18

19 Zorgplicht bij premieovereenkomsten Uitvoerder is verantwoordelijk voor de beleggingen en moet beleggen in het belang van de deelnemer; dit betekent onder meer dat het risico af moet nemen naarmate de pensioendatum nadert. Deelnemer kan eventueel verantwoordelijkheid voor de beleggingen overnemen. In dat geval: maakt de uitvoerder een klantprofiel op basis van vragenlijst adviseert pensioenuitvoerder over spreiding beleggingen in relatie tot duur van periode tot pensioendatum, met afnemend risico. onderzoekt pensioenuitvoerder ten minste een keer per jaar of de beleggingen van iedere deelnemer passen binnen de gestelde grenzen van diens klantprofiel; en informeert de deelnemer of gewezen deelnemer hierover. 19

20 Pension Fund Governance De werkgever moet ondernemingsraad en vertegenwoordiging van gepensioneerden informeren over: Beleggingsbeleid en -resultaten Toeslagbeleid Wijzigingen in wet- en regelgeving met gevolgen voor de pensioen- of uitvoeringsovereenkomst Ondernemingsraad en vertegenwoordiging van gepensioneerden mogen de werkgever adviseren over: (verlenging van) de uitvoeringsovereenkomst het overeen te komen niveau van serviceverlening met de verzekeraar De werkgever overlegt met AEGON over te voeren communicatiebeleid tbv deelnemers 20

21 Even voorstellen Barbara de Vries 26 jaar Single Op 1 juli 2008 treedt Barbara in dienst bij een werkgever Management Assistent 21

22 Barbara treedt in dienst is in dienst gaat trouwen gaat scheiden treedt uit dienst wordt arbeidsongeschikt gaat met pensioen overlijdt 22

23 Barbara treedt in dienst Binnen 1 maand na indiensttreding moet de werkgever aan Barbara schriftelijk melden of en wanneer zij deelneemt aan de pensioenregeling 2007 Praktijk: pensioen is al aan de orde gekomen in het arbeidsvoorwaardengesprek en opgenomen in contract van Barbara. Pensioenafspraken (tussen werkgever en werknemer) worden vastgelegd in de pensioenovereenkomst AEGON verstrekt een pensioenovereenkomst op maat 23

24 Barbara treedt in dienst 24

25 Barbara treedt in dienst De werkgever heeft uitvoeringsovereenkomst met AEGON De werkgever meldt Barbara zsm aan bij AEGON 2008 AEGON neemt Barbara op in de administratie AEGON stelt een startbrief op en verstuurt deze binnen 3 maanden na start pensioenverwerving direct naar het huisadres van Barbara 2008 startbrief AEGON is inclusief uniform pensioenoverzicht AEGON stuurt Barbara ook een pensioenreglement (= vertaling pensioenovereenkomst met de rechten en plichten van Barbara en AEGON)

26 Barbara treedt in dienst 26

27 Barbara is in dienst AEGON stuurt direct naar het huisadres van Barbara jaarlijks een pensioenopgave (uniform pensioenoverzicht) verworven pensioenaanspraken reglementair te bereiken aanspraken (bij uitkeringsovereenkomst) toeslagverlening opgave pensioenaangroei 2008 AEGON stuurt Barbara op verzoek: uitvoeringsovereenkomst tussen de werkgever en AEGON jaarverslag/jaarrekening AEGON informatie over beleggingen 2008 indicatie te bereiken pensioen (bij premieovereenkomst) 27

28 Barbara is in dienst Bij vragen staan de medewerkers van de Pensioen Afdeling Consumentenservice van AEGON voor Barbara klaar De werkgever kan met met AEGON afspraken maken over specifieke ondersteuning voor Barbara en de andere medewerkers, bijvoorbeeld: Pensioenkrant Populair reglement Kantinesessie of persoonlijke gesprekken 28

29 Barbara gaat trouwen De werkgever informeert AEGON over het huwelijk AEGON stuurt Barbara in de eerstvolgende jaaropgave een overzicht van de consequenties voor haar pensioensituatie. Duidelijk wordt aangegeven of er sprake is van de verzekering van een risico-nabestaandenpensioen en wat dit voor gevolgen kan hebben. 29

30 Barbara gaat scheiden Na 9½ jaar huwelijk gaan Barbara en Martijn uit elkaar 30

31 Barbara gaat scheiden Barbara meldt de scheiding bij AEGON AEGON stuurt Barbara een overzicht van de consequenties voor haar pensioensituatie AEGON geeft deze informatie in dezelfde stijl en opmaak van de startbrief en het jaarlijks uniform pensioenoverzicht

32 Barbara gaat scheiden AEGON stuurt Martijn (hij krijgt aanspraak op bijzonder partnerpensioen): opgave van de opgebouwde aanspraak op partnerpensioen informatie over de toeslagverlening 2008 AEGON stuurt Martijn elke 5 jaar: opgave van de opgebouwde aanspraak op partnerpensioen informatie over de toeslagverlening AEGON geeft bovenstaande informatie in dezelfde stijl en opmaak van de startbrief en het jaarlijks uniform pensioenoverzicht 32

33 Barbara treedt uit dienst De werkgever informeert AEGON AEGON verstrekt Barbara een overzicht van haar opgebouwde pensioen en informatie over de toeslagverlening AEGON geeft deze informatie in dezelfde stijl en opmaak van de startbrief en het jaarlijks uniform pensioenoverzicht Barbara heeft de mogelijkheid om op dat moment ouderdomspensioen in nabestaandenpensioen te ruilen 2008 Als Barbara in de WW komt, wordt een nabestaandenpensioen op risicobasis verzekerd tijdens de WW-periode ter grootte van het premievrije pensioen dat zou zijn verzekerd als de regeling opbouw nabestaandenpensioen ipv risico had gekend AEGON verstrekt Barbara om de vijf jaar: opgave van de opgebouwde pensioenaanspraken informatie over de toeslagverlening 33

34 Barbara wordt arbeidsongeschikt De werkgever of UWV informeert AEGON AEGON stuurt Barbara: Informatie over de consequenties voor haar pensioensituatie 2008 Informatie over rechten en plichten van Barbara bij wijziging van de arbeidsongeschiktheid AEGON verstrekt Barbara jaarlijks de pensioenopgave, zoals zij die ook kreeg tijdens de periode dat zij in dienst was 34

35 Barbara gaat met pensioen Na 37 jaar trouwe dienst bij de werkgever en een mooi en warm afscheid van haar collega s gaat Barbara op 65 jaar met pensioen. Hoe begeleidt AEGON haar hierbij? 35

36 Barbara gaat met pensioen 6 maanden voor de pensioendatum ontvangt Barbara van AEGON informatie over haar pensionering AEGON biedt Barbara standaard in het laatste jaar voor pensionering uitruil van OP naar PP aan AEGON verstrekt Barbara op de pensioendatum: opgave over pensioenrechten opgave over opgebouwde rechten op partnerpensioen informatie over de toeslagverlening 2008 Barbara ontvangt deze informatie vervolgens jaarlijks 36

37 Barbara overlijdt De nabestaande van Barbara of de werkgever informeert AEGON AEGON verstrekt de nabestaande van Barbara: opgave over opgebouwde rechten op partnerpensioen informatie over de toeslagverlening 2008 De nabestaande van Barbara ontvangt deze informatie vervolgens jaarlijks 37

38 Vragen? 38