R A P P O R T BOEKJAAR 2014 van 01-01-2014 tot 31-12-2014 voor Stichting Zodiac Nature Watch Huenderstraat 1 7245 BJ Laren
Inhoudsopgave rapport I VERSLAG 1. Opdracht 2. Administratie 3. Controle 4. Resultaat II JAARREKENING A Balans per 31-12-2014 B Winst-en-verliesrekening over 2014 C Waarderings-en-resultaatbepalingsgrondslagen III A B SPECIFICATIE Toelichting op de balansposten Toelichting op de winst-en-verliesrekening 2
I VERSLAG Groenlo, 16 maart 2015 Geacht bestuur, Hiermede berichten wij u over de door ons verrichte werkzaamheden. 1. Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij -aan de hand van de door u verstrekte gegevens en inlichtingen- de jaarrekening 2014 alsmede de overige gegevens van uw stichting samengesteld. De balans per 31-12-2014, de winst en verliesrekening over 2014 en de toelichtingen welke tezamen de jaarrekening 2014 vormen, alsmede de overige gegevens, zijn in dit rapport opgenomen. 2. Administratie Bij de samenstelling der cijfers beschikten wij over uw: Bankdagafschriften met bescheiden Deze gegevens hebben wij met behulp van een geautomatiseerd systeem verwerkt. 3. Controle Wij zijn bij het opmaken van deze rapportage uitgegaan van de door u aan ons verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van deze gegevens berust bij het bestuur. De boekingen werden met de aanwezige bescheiden geverifieerd. Voor de verdere door ons toegepaste controle verwijzen wij u naar de toelichtingen. Uw administratie vormde een goede grondslag voor de samenstelling der cijfers. Wij vertrouwen hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij gaarne bereid. Hoogachtend, Wallerbosch Van Wees Administraties 3
I VERSLAG 4. Resultaat Ter analyse van het resultaat verstrekken wij u de volgende opstelling, welke mede gebaseerd is op de winst- en verliesrekening. % % Netto omzetten 10.452 100,00 12.241 100,00 Brutomarge 10.452 100,00 12.241 100,00 Stichtingskosten 1.430 13,68 20 0,16 Projecten natuurbehoud 5.700 54,54 4.867 39,76 Diverse algemene kosten 1.664 15,92 504 4,12 Bankkosten 238 2,28 175 1,43 Administratiekosten 250 2,39 250 2,04 Bijzondere lasten 7.028 67,24 0 0,00 Som der kosten 16.310 156,05 5.816 47,51 Bedrijfsresultaat -5.858-56,05 6.425 52,49 Netto resultaat -5.858-56,05 6.425 52,49 4
II JAARREKENING A Balans per 31-12 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen op korte termijn Debiteuren 0 1.499 Overlopende activa 0 0 0 1.499 Liquide middelen 9.506 13.865 9.506 15.364 PASSIVA Eigen vermogen Eigen vermogen 9.256 15.114 Kortlopende schulden Nog te betalen kosten 250 250 9.506 15.364 5
II JAARREKENING B Winst-en-verliesrekening 01-01 tot en met 31-12 % % Netto omzetten 10.452 100,00 12.241 100,00 Brutomarge 10.452 100,00 12.241 100,00 Stichtingskosten 1.430 13,68 20 0,16 Projecten natuurbehoud 5.700 54,54 4.867 39,76 Diverse algemene kosten 1.664 15,92 504 4,12 Bankkosten 238 2,28 175 1,43 Administratiekosten 250 2,39 250 2,04 Bijzondere lasten 7.028 67,24 0 0,00 Som der kosten 16.310 156,05 5.816 47,51 Bedrijfsresultaat -5.858-56,05 6.425 52,49 Netto resultaat -5.858-56,05 6.425 52,49 6
II JAARREKENING C Waarderings-en-resultaatbepalingsgrondslagen Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. De gehanteerde grondslagen van waardering en resultaatbepaling zijn niet gewijzigd ten opzichte van vorig jaar en zijn als volgt. Activa en passiva Alle activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij anders vermeld. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de onderneming en betreffen de direct opeisbare vorderingen op kredietinstellingen en kasmiddelen. Kortlopende schulden De kortlopende schulden betreffen schulden met een looptijd van hoogstens één jaar en worden-voor zover niet anders vermeld- gewaardeerd tegen nominale waarde. Resultaatbepalingsgrondslagen Netto omzetten Onder netto omzet wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte bedragen, exclusief omzetbelasting, voor geleverde goederen en diensten. 7
III SPECIFICATIE A Toelichting op de balansposten, activa 31-12-2014 31-12-2013 Debiteuren Debiteuren 0 1.499 De vorderingen betroffen vorderingen op Zodiac Zoos. Deze vorderingen zijn ivm het failissement geheel ten laste van het resultaat gebracht. Liquide middelen Rabobank rekening-courant 3644.91.140 9.506 13.865 Eigen vermogen Vermogen begin boekjaar 15.114 8.689 Toevoeging resultaat boekjaar -5.858 6.425 9.256 15.114 Kortlopende schulden Accountantskosten 250 250 250 250 8
III SPECIFICATIE B TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING Netto omzetten Donaties algemeen 9 500 Donaties parken 10.443 11.741 Zoo Academy 0 0 10.452 12.241 Kosten Stichtingskosten 1.430 20 Projecten natuurbehoud 5.700 4.867 Diverse algemene kosten 1.664 504 Bankkosten 238 175 Administratiekosten 250 250 Bijzondere lasten 7.028 0 16.310 5.816 Projecten natuurbehoud Stichting Painted Dog Conservation 1.950 Association Beauval Cons. & Recherche 2.000 Casarcaproject 1.000 Conservatoire pour la Protecti 750 5.700 Diverse algemene kosten Betreft de aanschaf van 150 birdfeeders. Bijzondere lasten Afboeking lening Aqua Zoo Friesland 1.843 Afboeking lening Zoo Parc Overloon 1.843 Afboeking lening Dierenpark Wissel 1.843 Afboeking nog te ontvangen bijdrages 2013 van: Aqua Zoo Friesland 656 Zoo Parc Overloon 640 Dierenpark Wissel 203 7.028 9