Aan het bestuur van: Stichting Safi Sana Foundation Koningskade AA Den Haag

Transcriptie

1 Aan het bestuur van: Stichting Safi Sana Foundation Koningskade AA Den Haag FINANCIEEL VERSLAG 2013

2 Aanhet bestuur van Stichting Safi Sana Foundation Koningskade AA Den Haag Zaltbommel, 29 mei 2014 Betreft: Opdracht samenstellen jaarrekening Geacht bestuur, Hierbij brengen wij rapport uit inzake de door ons verrichte werkzaamheden betreffende de jaarrekening De werkzaamheden zijn verricht volgens opdracht zoals u die ons heeft verstrekt. Wij vertrouwen erop aan uw opdracht te hebben voldaan. Tot het verstrekken van een nadere toelichting zijn wij steeds bereid. Hoogachtend, GVN Adviseurs B.V.

3 Stichting Safi Sana Foundation Koningskade AA Den Haag Nederland FINANCIEEL VERSLAG 2013 INHOUDSOPGAVE PAGINA Opdracht jaarrekening 4 Resultaat 5 JAARREKENING Balans per 31 december Winst en verliesrekening over Toelichting op de jaarrekening 9 Toelichting op de balans per 31 december Toelichting op de winst en verliesrekening over

4 OPDRACHT SAMENSTELLEN JAARREKENING Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2013 van de Stichting Safi Sana Foundation te Den Haag bestaande uit de balans per 31 december 2013 en de winst en verliesrekening over 2013 met de toelichting samengesteld Verantwoordelijkheid bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de entiteit verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de entiteit. Onze werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig algemeen in Nederland aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat zij niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening die aan een controleverklaring kan worden ontleend. GVN Adviseurs B.V. namens deze, R.J.M. Geneste Stichting Safi Sana Foundation 4

5 RESULTAAT Het resultaat kan als volgt worden samengevat: Verschil Netto omzet Kostprijs van de omzet Bruto marge Bedrijfskosten Overige bedrijfskosten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Resultaat voor belastingen Stichting Safi Sana Foundation 5

6 BALANS PER 31 DECEMBER ACTIVA Financiële vaste activa 1 Deelnemingen Vlottende activa Vorderingen 2 Handelsdebiteuren 0 0 Verstrekte leningen Nog te ontvangen bedragen Liquide middelen TOTAAL ACTIVA Stichting Safi Sana Foundation 6

7 PASSIVA Eigen vermogen 4 Overige reserves Langlopende schulden 5 Ontvangen leningen Kortlopende schulden 6 Schulden aan leveranciers en handelskredieten 0 0 Ontvangen subsidie voorschotten Overige schulden en overlopende passiva TOTAAL PASSIVA Stichting Safi Sana Foundation 7

8 WINST EN VERLIESREKENING BATEN Subsidie uitgaven BRUTO MARGE BEDRIJFSKOSTEN Overige bedrijfskosten BEDRIJFSRESULTAAT Financiële baten en lasten RESULTAAT Stichting Safi Sana Foundation 8

9 TOELICHTING OP DE JAARREKENING Doel De stichting heeft ten doel: a. het bouwen, laten bouwen en ter beschikking stellen van water en sanitaire voorzieningen door middel van te ontwikkelen en te bouwen service blocks ; b. het verwerken, begeleiden en exploiteren van ontlasting en organisch afval op een ecologisch verantwoorde wijze; c. het ontwikkelen, stimuleren, implementeren, exploiteren en managen van technologische oplossingen, alsmede technologische vernieuwingen, op het gebied van water, sanitatie en recycling; d. het verwerven en vervreemden van deelnemingen of andere belangen in rechtspersonen, vennootschappen en ondernemingen, het samenwerken daarmee en het besturen daarvan ten behoeve van de hierboven beschreven doelstelling; e. het verkrijgen, exploiteren en vervreemden van rechten van intellectuele en/of industriële eigendom, daaronder mede begrepen al dan niet gepatenteerde know-how, alsmede het verkrijgen, beheren, exploiteren, bezwaren en vervreemden van onroerende en roerende goederen; f. het ter leen verstrekken of doen verstrekken van gelden, alsmede het ter leen opnemen of doen opnemen van gelden; g. het werven van fondsen voor de hierboven beschreven doelstelling; h. het verrichten van al hetgeen met het vorenstaande verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn. Groepsverhoudingen De stichting Safi Sana Foundation is enig aandeelhouder van Safi Sana Holding B.V. ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De jaarrekening is opgesteld op basis van de in Nederland geldende algemene grondslagen voor de financiële verslaggeving en met de wettelijke bepalingen inzake de jaarrekening zoals opgenomen in boek 2 titel 9 van het Burgerlijk wetboek. De jaarrekening is opgemaakt op basis van historische kostprijs. De waardering van activa en passiva geschiedt, voorzover niet anders vermeld, tegen nominale waarde. Winsten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. WAARDERINGSGRONDSLAGEN VOOR DE BALANS Deelnemingen De deelnemingen waarin overwegende zeggenschap is aangaande het financiële beleid worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De overige financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde, rekening houdend met mogelijke oninbaarheid, individueel bepaald. Stichting Safi Sana Foundation 9

10 GRONDSLAGEN VOOR DE RESULTAATBEPALING Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds, en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen. Resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto omzet en de kosten en andere lasten van het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Winsten zijn verantwoord in het jaar waarin de goederen zijn geleverd c.q. de diensten zijn verricht. Verliezen welke hun oorsprong vinden in het boekjaar zijn in aanmerking genomen zodra deze voorzienbaar zijn. Netto omzet Onder netto omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende diensten onder aftrek van kortingen exclusief omzetbelasting. Stichting Safi Sana Foundation 10

11 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER Financiële vaste activa Deelnemingen De deelneming betreft een 100% deelneming in Safi Sana Holding B.V. 2 Vorderingen Handelsdebiteuren Handelsdebiteuren 0 0 Een voorziening voor oninbaarheid wordt niet noodzakelijk geacht. Verstrekte leningen Verstrekte gelden aan Safi Sana Holding B.V Verstrekte gelden aan Safi Sana Ghana Ltd Nog te ontvangen bedragen Nog te ontvangen bedragen Liquide middelen Rabobank Rabobank spaarrekening De tegoeden staan ter vrije beschikking van de stichting. Stichting Safi Sana Foundation 11

12 Eigen vermogen a Overige reserves a Overige reserves Stand per 1 januari Resultaat boekjaar Stand per 31 december Langlopende schulden a Lening mevrouw Ter Meulen Stand per 1 januari 0 0 Opname Aflossing Stand per 31 december De lening is aangegaan op 30 december 2013 en heeft een looptijd van 5 jaar. Aflossing vind jaarlijks in gelijke delen plaats op 31 december door middel van een notarieel vastgelegde schenking. 6 Kortlopende schulden a Schulden aan leveranciers en handelskredieten 0 0 b Ontvangen subsidie voorschotten c Overige schulden en overlopende passiva a Schulden aan leveranciers en handelskredieten 0 0 b c Ontvangen subsidie voorschotten Ontvangen voorschotten Aqua for All Overige schulden en overlopende passiva Nog te betalen kosten Stichting Safi Sana Foundation 12

13 TOELICHTING OP DE WINST EN VERLIESREKENING OVER Baten Schenking mevrouw Ter Meulen Mevrouw Ter Meulen heeft een bedrag van totaal ,- geschonken, welke jaarlijks gedurende 5 jaar wordt verrekend met de openstaande lening zodat deze na 5 jaar volledig is afgelost. 8 Subsidie uitgaven Projecten Overige bedrijfskosten b Kantoorkosten 0 0 c Verkoopkosten d Algemene kosten b c d Kantoorkosten Contributies en abonnementen Verkoopkosten Vergaderkosten Reis- en verblijfskosten Ghana Algemene kosten Advieskosten Notariskosten 20 0 Administratiekosten Stichting Safi Sana Foundation 13

14 Financiële baten en lasten Bankrente Bank kosten Ondertekening door het bestuur J.P.P.M. Ernes Voorzitter Stichting Safi Sana Foundation 14