BALANS PER 31 DECEMBER 2015 (2014) Alle bedragen in Euro BALANS DEBET- ACTIVA 2015 2014 2015 2014 BALANS CREDIT- PASSIVA Vaste activa Stichtingsvermogen/continuïteitsreserve 53.526 54.150 Keuken 1 1 Saldo winst 2015 8.798-624 Werkplaats 1 1 62.324 53.526 Vervoersmiddelen 1.591 11.591 Vaste activa 1.593 11.593 Vlottende passiva kruisposten 1.000 4.500 schulden kort 19.574 12.834 Vlottende activa 20.574 17.334 Debiteuren 21.594 17.287 Voorgeschoten Renovatie Kas - - Overige vorderingen 5.794 1.000 27.388 18.287 Liquide middelen -Rekening courant-bank 7.336 7.194 -Spaarrekening bank 46.581 33.786 Liquide middelen 53.917 40.980 BALANS DEBET 82.898 70.860 BALANS CREDIT 82.898 70.860
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER HET BOEKJAAR 2015 (2014) 2015 2014 2015 2014 BATEN LASTEN Arbeidsbegeleiding 198.145 188.592 Begeleidingskosten: Giften onbestemd 4.060 2.368 Personeel Bestemmingsgiften* 0 0 Salarissen 113.279 111.747 Overige inkomsten 3.415 2.728 Reiskosten 2.486 3.704 Bijdrage reiskosten 8.000 0 Totaal baten 213.620 193.688 Overige kosten personeel 1.353 3.960 Vrijwilligers Vrijwilligers vergoeding 7.383 7.448 * Bestemmingsgiften toelichting Overige kosten vrijwilligers 1.793 1.748 (per bank ontvangen) 10.000 Medewerkers (cliënten) Extra afschrijving auto's eigen vervoer: kosten 2 auto's 12.432 1.912 (5 jr. afschrijving x 2.000) 10.000 vervoer door derden 0 0 0 overige kosten medewerkers 0 0 Vergoeding coördinatie 17.400 17.400 algemene kosten: Vergoeding gebruik 27.442 27.442 Energiegebruik 3.699 4.710 Kantinekosten 2.426 2.548 Externe administratiekosten 2.807 2.495 Contributie en abonnementen 1.474 2.890 Representatiekosten 0 2.309 Assurantie 1.688 622 Schoonmaakkosten 1.629 302 Werk derden 3.200 824 Overige uitgaven 0 1.031 Bestemmingsuitgaven 4.293 1.220 Totaal lasten 204.784 194.312 Winst 8.798 Saldo Baten en Lasten 213.582-624
WAARDERINGSGRONDSLAGEN a. Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat berusten op de grondslag van verkrijgings- of vervaardigingsprijs of nominale waarde, tenzij hier anders is vermeld. Baten worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Lasten worden opgenomen wanneer ze voorzienbaar zijn. De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. b. Overige activa en passiva De vorderingen, vlottende activa en schulden zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid. c. Stichtingsvermogen Het overblijvend belang in de activa van een onderneming na aftrek van al haar vreemd vermogen en dus feitelijk een saldopost is van al de bezittingen vermindert met al de verplichtingen. d. Liquide middelen: Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder Schulden aan kredietinstellingen onder Kortlopende schulden. RESULTAATBEPALINGSGRONDSLAGEN a. Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, lasten. Resultaten worden verantwoord in het jaar waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze zijn ontstaan c.q. voorzienbaar zijn. b. Baten De Baten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. c. Bedrijfslasten De lasten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen van waardering en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben.
TOELICHTING OP DE BALANS Vaste activa 2015 2014 Boekwaarde keuken en werkplaats 2 2 Vervoermiddelen 1.591 11.591 1.593 11.593 Vlottende activa 2015 2014 Handelsdebiteuren Pimpernel-onderneming 21.594 17.287 Overige vorderingen 5.794 1.000 27.388 18.287 De vaste activa zijn in 2012 i.o.m. de registeraccountant gecompenseerd t.l.v. de bestemmingsreserve. Eveneens heeft betreffende accountant geadviseerd de vaste activa op de balans te vermelden voor tweemaal 1,--. Het uitstaande bedrag debiteuren per 31 december 2015 bestaat uit de posten: jonger dan 30 dagen: 21.594 ouder dan 30 dagen: 0 Stichtingsvermogen (continiuteitsreserve) Stand begin boekjaar 2015 2014 Toevoeging saldo Baten/Lasten 2014 (2013) 54.152 48.744 Toevoeging herwaardering onroerend goed -624 5.406 Stand ultimo Boekjaar 2 53.528 54.152 Vooruitlopende op bestuursbesluiten is het resultaat over 2015 in dit rapport toegevoegd aan het stichtingsvermogen/continuiteitsreserve. Vlottende passiva 2015 2014 Reservering vakantiegeld - 9.862 Loonbelasting/soc. Lasten - -587 Te betalen pensioenpremies - 1.039 Diversen 19.574 2.520 19.574 12.834