1.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Bedrijfsgebouwen en -terreinen 325.555 355.796 Inventaris 1.137 2.387 326.692 358.183 Vlottende activa Vorderingen Handelsdebiteuren 4.866 2.012 Belastingen en premies sociale verzekeringen - 354 Overige vorderingen 5.293 3.954 10.159 6.320 Liquide middelen 17.032 12.027 Totaal activazijde 353.883 376.530-1 -
1.1 Balans per 31 december 2015 (Na resultaatbestemming) 31 december 2015 31 december 2014 PASSIVA Eigen vermogen Overige reserves 88.621 79.598 88.621 79.598 Langlopende schulden Andere obligatie- en onderhandse leningen 19.000 23.500 Schulden aan kredietinstellingen 239.039 263.368 258.039 286.868 Kortlopende schulden Handelscrediteuren 64 - Belastingen en premies sociale verzekeringen - 457 Overige schulden 7.159 9.607 7.223 10.064 Totaal passivazijde 353.883 376.530-2 -
1.2 Winst- en verliesrekening over 2015 2015 2014 Netto-omzet 157.305 149.640 Inkoopwaarde van de omzet 16.889 17.702 Bruto bedrijfsresultaat 140.416 131.938 Afschrijvingen materiële vaste activa 44.411 42.365 Onderhoud banen 24.172 26.278 Huisvestingskosten 21.574 20.817 Verkoopkosten 2.370 2.928 Kantoorkosten 9.299 7.384 Algemene kosten 15.655 14.666 Som der bedrijfskosten 117.481 114.438 Bedrijfsresultaat 22.935 17.500 Rentelasten en soortgelijke kosten -13.916-15.313 Som der financiële baten en lasten -13.916-15.313 Resultaat 9.019 2.187-3 -
1.3 Kasstroomoverzicht over 2015 Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. 2015 2014 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 22.935 17.500 Aanpassingen voor: Afschrijvingen 44.411 42.365 44.411 42.365 Verandering in werkkapitaal: Vorderingen -3.839 9.529 Kortlopende schulden (excl. schulden aan kredietinstellingen) -2.841-12.147-6.680-2.618 Kasstroom uit bedrijfsoperaties 60.666 57.247 Rentelasten en soortgelijke kosten -13.916-15.313-13.916-15.313 Kasstroom uit operationele activiteiten 46.750 41.934 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in materiële vaste activa -12.920-21.943 Kasstroom uit investeringsactiviteiten -12.920-21.943 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Mutatie langlopende schulden -28.829-27.223 Kasstroom uit financieringsactiviteiten -28.829-27.223 Mutatie geldmiddelen 5.001-7.232 Toelichting op de geldmiddelen Stand per 1 januari 12.031 19.259 Mutatie geldmiddelen 5.001-7.232 Stand per 31 december 17.032 12.027-4 -
1.4 Toelichting op de balans ACTIVA VASTE ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa wordt als volgt weergegeven: Bedrijfsgebouwen en Inventaris -terreinen Aanschafwaarde 455.846 12.494 Cumulatieve afschrijvingen -100.050-10.107 Boekwaarde per 1 januari 355.796 2.387 Investeringen 12.920 - Afschrijvingen -43.161-1.250 Mutaties 2005-30.241-1.250 Aanschafwaarde 468.766 12.494 Cumulatieve afschrijvingen -143.211-11.357 Boekwaarde per 31 december 325.555 1.137 Voor een gedetailleerd overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij u naar de bijlagen. VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen 31-12-2015 31-12-2014 Handelsdebiteuren Debiteuren 4.866 2.012 Een voorziening voor oninbare debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting - 354-5 -
1.4 Toelichting op de balans 31-12-2015 31-12-2014 Omzetbelasting Omzetbelasting laatste periode - 354 Overige vorderingen nog te ontvangen bijdragen/contributies 1.083 1.888 Rente spaarrekening 161 230 TMG, vooruitbetaalde selectiebijdrage - 1.234 diverse vooruitbetalingen 4.049 602 5.293 3.954 Liquide middelen Rabo RC 3850.99.835 366 2.027 Rabo bedrijfsspaarrekening 3550.207.751 15.500 10.000 Kas 1.166-17.032 12.027-6 -
1.4 Toelichting op de balans PASSIVA EIGEN VERMOGEN 2015 2014 Overige reserves Stand per 1 januari 79.598 77.411 Resultaat 9.023 2.187 Stand per 31 december 88.621 79.598 LANGLOPENDE SCHULDEN Onderhandse leningen lening leden 19.000 23.500 lening leden Hoofdsom 29.500 29.500 Aflossing voorgaande boekjaren -6.000-3.000 Stand per 1 januari 23.500 26.500 Aflossing -4.500-3.000 Stand per 31 december 19.000 23.500 Schulden aan kredietinstellingen Hypothecaire leningen 239.039 263.368 Hypothecaire leningen Rabo 3550.944.947 15.816 18.149 Rabo 3550.930.852 23.723 27.719 Rabo 3136.949.250 93.000 105.000 Rabo 3161.948.661 106.500 112.500 239.039 263.368 Rabo 3550.944.947 Hoofdsom 45.378 45.378 Aflossing voorgaande boekjaren -27.229-25.002 Stand per 1 januari 18.149 20.376 Aflossing -2.333-2.227 Stand per 31 december 15.816 18.149 Het rentepercentage bedraagt 3,3%(variabel). De aflossing bedraagt 2.088,-- per jaar, voor het laatst op 31 december 2024. - 7 -
1.4 Toelichting op de balans 2015 2014 Rabo 3550.930.852 Hoofdsom 80.000 80.000 Aflossing voorgaande boekjaren -52.281-48.285 Stand per 1 januari 27.719 31.715 Aflossing -3.996-3.996 Stand per 31 december 23.723 27.719 Het rentepercentage bedraagt 4,1%Variabel. De aflossing bedraagt 333,-- per maand, voor het laatst op 31 december 2021. Rabo 3136.949.250 Hoofdsom 120.000 120.000 Aflossing voorgaande boekjaren -15.000-3.000 Stand per 1 januari 105.000 117.000 Aflossing -12.000-12.000 Stand per 31 december 93.000 105.000 Het rentepercentage bedraagt 4,35%, vast tot en met 1 oktober 2018. De aflossing bedraagt 1.000,-- per maand, voor het laatst op 1 oktober 2023. Rabo 3161.948.661 Hoofdsom 120.000 120.000 Aflossing voorgaande boekjaren -7.500-1.500 Stand per 1 januari 112.500 118.500 Aflossing -6.000-6.000 Stand per 31 december 106.500 112.500 Het rentepercentage bedraagt 5,4%, vast tot en met 1 oktober 2023. De aflossing bedraagt 500,-- per maand, voor het laatst op 1 oktober 2033. - 8 -
1.4 Toelichting op de balans KORTLOPENDE SCHULDEN 31-12-2015 31-12-2014 Schulden aan kredietinstellingen Rekening courant Rabo 3850.99.835 - - Kredietmaximum bedraagt 30.000,00 Handelscrediteuren Crediteuren 64 - Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing - 457 Loonheffing Loonheffing - 457 Overige schulden Waarborgsom 3.000 3.000 Rente en bankkosten 245 226 kleine aanschaffingen - 770 vooruitontvangen wintercompetitie 1.088 - Onderhoud inventaris 82 588 Representatiekosten 25 - Energiekosten 2.719 5.023 7.159 9.607-9 -
2.1 Staat van de vaste activa Aanschafwaarde Afschrijvingen Omschrijving Datum Aanschaffingen tot 01-01-2015 Materiële vaste activa Investeringen 2015 Desinvesteringen 2015 Aanschaffingen t/m 31-12-2015 Afschrijvingen tot 01-01-2015 Afschrijvingen 2015 Afschrijving desinvesteringen Afschrijvingen t/m 31-12-2015 Boekwaarde per 31-12-2015 % Bedrijfsgebouwen en -terreinen Park: 1 1 - - - 1 basis 24.757 24.757 - - - 24.757 0,00 uitbreiding en renovatie 92.000 92.000 30.603 4.600-35.203 56.797 5,00 verlichting 5 5 - - - 5 verlichting benedenbanen 01-09-2013 45.087 45.087 4.168 3.156-7.324 37.763 7,00 Tennisbanen beneden 01-09-2013 95.081 95.081 8.807 6.656-15.463 79.618 7,00 Kapschuur 31-12-2013 13.789 13.789 2.761 2.758-5.519 8.270 20,00 Beplantingen 31-12-2013 4.522 4.522 454 452-906 3.616 10,00 div Lenssen 16.000 16.000 2.135 1.600-3.735 12.265 10,00 basis 43.468 43.468 14.888 2.978-17.866 25.602 6,85 verbouwing 30.000 30.000 6.000 1.500-7.500 22.500 5,00 CV en boiler 3.880 3.880 1.552 388-1.940 1.940 10,00 ventilatie 3.450 3.450 1.380 345-1.725 1.725 10,00 inrichting kantine 12.500 12.500 10.000 2.500-12.500-20,00 renovatie 01-09-2013 55.665 55.665 14.765 11.133-25.898 29.767 20,00 renovatie toiletten 11-03-2014 15.641 15.641 2.537 3.128-5.665 9.976 20,00 renovatie hekwerk 16-03-2015 8.464 8.464 1.350-1.350 7.114 20,00 gravelhok 23-04-2015 4.456 4.456 618-618 3.838 20,00 455.846 12.920-468.766 100.050 43.162-143.212 325.554 - Residuwaarde Afschrijvingspercentage Inventaris overname inventaris 1.250 1.250 1.250 - - 1.250-25,00 tafeltennistafel 375 375 375 - - 375-25,00 televisie 648 648 486 162-648 - 25,00 inventaris buiten bestaand 4.580 4.580 4.580 - - 4.580-25,00 sponswals 800 800 800 - - 800-25,00 onderhoudsmateriaal 2.400 2.400 1.800 600-2.400-25,00 Tractor 01-05-2013 2.441 2.441 816 488-1.304 1.137 20,00 12.494 - - 12.494 10.107 1.250-11.357 1.137 - Totaal materiële vaste activa 468.340 12.920-481.260 110.157 44.412-154.569 326.691 - Totaal vaste activa 468.340 12.920-481.260 110.157 44.412-154.569 326.691 - - 10 -