JAARREKENING 2015 Wijkgemeente van Bijzondere Aard Oudshoornse Kerk te Alphen aan den Rijn
Algemene informatie 1 WIJKGEMEENTE VAN BIJZONDERE AARD OUDSHOORNSE KERK TE ALPHEN AAN DEN RIJN JAARREKENING BOEKJAAR 2015 Ingevolge ordinantie 11 artikel 7 van de Kerkorde van de Protestantse Kerk in Nederland College van Kerkrentmeesters per 31 december 2014 Voorzitter: Naam: de heer D.P. Nooitgedagt Postcode: 2461 GW (a.i.) Adres: Westkanaalweg 118-B Plaats: Ter Aar Telefoon: 0172-605603 Secretaris: Naam: Vacature Postcode: Adres: Plaats: Penning- Naam: de heer D.P. Nooitgedagt Postcode: 2461 GW meester: Adres: Westkanaalweg 118-B Plaats: Ter Aar Telefoon: 0172-605603 --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- Voorzitter Naam: de heer A. Paats Postcode: 2404 WC kerkenraad: Adres: Laan der Continenten 42 Plaats: Alphen aan den Rijn Telefoon: 0172-443095 Scriba Naam: mevrouw M. Hesseling- Postcode: 2403 SJ kerkenraad: Kuijpers Plaats: Alphen aan den Rijn Adres: Elzekrulzoom5 Telefoon: 0172-433365 De administratie berust bij: De rekening is opgesteld door: Naam: De heer A.B. Klerekoper Postcode: 2461 GW Adres: Westkanaalweg 119 Plaats: Ter Aar Telefoon: 0172-242393 Naam: W. van der Heiden Postcode: 2401 KD administrateur Plaats: Alphen aan den Rijn Adres: J. de Bosch Kemperstraat 157 Telefoon: 0172-431294 Omvang Hervormde Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Klein Ο Groot De rekening bestaat uit: Algemene informatie bladzijde 1 en 2 Verklaringen bladzijde 3 en 4 Korte beschouwing bladzijde 5 Jaarrekening bladzijde 6 t/m 14-1-
Algemene informatie 2 Naar de situatie aan het einde van het jaar KERKPROVINCIE ZUID-HOLLAND 1. Registratienummer 15016 2. Classis (nummer) - 3. Ring Alphen aan den Rijn 4. Aantal wijkgemeenten 1 5. Aantal predikantsplaatsen 1 5.1 voor normale werkzaamheden 1 5.2 voor bijzondere werkzaamheden - 5.3 Bezetting volledig: 80% in dagdelen parttime: - 6. Combinatie / Federatie met - 7. Aantal belijdende leden (schatting) 186 8. Aantal doopleden (schatting) 153 9. Aantal overige leden 91 10. Totaal aantal leden ( 7 + 8 + 9 ) 430 11. Aantal pastorale eenheden (schatting) 249 Opm.: Schattingen zijn gebaseerd op LRP-systeem uit februari 2016. -2-
VERKLARINGEN VAN HET COLLEGE VAN KERKRENTMEESTERS EN DE KERKENRAAD Het college van kerkrentmeesters van de Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Oudshoorn te Alphen aan den Rijn verklaart, dat de ontwerp - rekening over het jaar 2015 ingevolge ordinantie 11-7 door hem is vastgesteld en aangeboden aan de (centrale) kerkenraad. datum: 22 maart 2016 voorzitter (a.i.): (D.P. Nooitgedagt) secretaris: <<Vacature>> penningmeester: (D.P. Nooitgedagt) De (centrale) kerkenraad van de Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Oudshoorn te Alphen aan den Rijn heeft deze rekening vastgesteld in de vergadering d.d. 22 maart 2016. De rekening zal in afschrift worden toegezonden aan het Regionale College voor Behandeling van Beheerszaken. Een samenvatting van de rekening zal in de gemeente worden gepubliceerd. De volledige rekening zal gedurende tenminste vijf werkdagen ter inzage worden gelegd. datum: 22 maart 2016 praeses: (A. Paats) scriba: (M. Hesseling-Kuijpers) -3-
VERKLARING Werkzaamheden Ik heb de jaarrekening 2015 van de Wijkgemeente Van Bijzondere Aard Oudshoorn te Alphen aan de Rijn opgesteld en de boekhouding beoordeeld. Dit onderzoek is conform de daarvoor geldende regels en instructies uitgevoerd. De in de jaarrekening verwerkte gegevens zijn door u verstrekt waardoor de verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid berust bij uw college. In de jaarrekening bedraagt het eigen vermogen per 31 december 2015 824.174,-- en toont de staat van baten en lasten een nadelig resultaat over 2015 van 2.796,--. Ik ben van oordeel dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en de samenstelling van het vermogen op 31 december 2015 en van het resultaat over 2015 als in de gegeven omstandigheden is vereist. Alphen aan den Rijn, 4 februari 2016.(W. van der Heiden) W. van der Heiden administrateur -4-
Waarderingsgrondslagen Algemeen De jaarrekening is opgesteld op basis van historische kosten. Waarderingsgrondslagen activa en passiva Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en de schulden opgenomen tegen nominale waarde. Waarderingsgrondslagen exploitatie De baten en lasten worden toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Korte beschouwing over de balans en de staat van baten en lasten Balans De balans sluit per 31 december 2015 debet en credit met totaaltellingen van 843.113,--. Staat van baten en lasten 2015 De jaarrekening 2015 sluit met een nadelig resultaat van 2.796,--. Het boekjaar 2014 sloot met een nadelig resultaat van 17.292,--. Het nadelig resultaat is onttrokken aan het vermogen. Een vergelijking van de resultatenrekening 2015 met 2014 ziet er als volgt uit: 2015 2014 Baten 117.456,-- 116.293,-- Lasten 120.252,-- 133.585,-- Resp. Na-/voordelig resultaat -/- 2.796,-- -/- 17.292,-- =========== =========== -5-
1 BALANS PER 31 DECEMBER 2015 ACTIVA 31 december 2015 31 december 2014 Vaste activa 00 Onroerende zaken 219.001 235.001 02 Financiële vaste activa 100.000 100.000 319.001 335.001 Vlottende activa 11 Vorderingen op korte termijn 11.929 9.298 13 Geldmiddelen 512.183 467.597 524.112 476.895 Totaal-Generaal 843.113 811.896 PASSIVA 31 december 2015 31 december 2014 20 Vermogen 285.981 288.780 20 Bestemmingsreserve 538.193 510.212 24 Kortlopende schulden 18.939 12.904 Totaal-Generaal 843.113 811.896-6-
2 STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 Baten: 80 Baten onroerende zaken 13.962 11.000 11.028 81 Rentebaten en dividenden 7.401 6.100 7.550 83 Bijdragen levend geld 71.193 73.500 83.934 84 Doorzendcollecten 0 0 5.381 85 Subsidies en bijdragen derden 24.900 35.000 8.400 Totale baten 117.456 125.600 116.293 Lasten: 40 Lasten kerkgebouw (excl. afschrijvingen) 18.040 29.500 28.026 41 Lasten overige onroerende zaken 871 1.500 1.543 43 Pastoraatskosten 67.851 70.300 68.754 44 Lasten kerkdiensten 1.402 7.500 4.802 45 Verplichtingen en bijdragen 4.540 5.600 4.989 46 Vergoedingen 3.345 6.300 10.600 47 Kosten beheer en administratie 6.903 7.400 7.666 48 Rentelasten 285 500 1.008 Som der lasten 103.237 128.600 127.388 Baten minus lasten 14.219-3.000-11.095 53 Toevoegingen aan reserves -30.783-4.000-3.988 54 Onttrekkingen aan reserves 2.802 4.000 7.161 58 Overige baten en lasten 10.966-1.000-9.370-17.015-1.000-6.197 Resultaat -2.796-4.000-17.292-7-
VASTE ACTIVA 00 Onroerende zaken 3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2015 31-12-2015 31-12-2014 Kerkgebouw, Oudshoornseweg 90-92 1 1 Woning, Oudshoornseweg 92a 219.000 235.000 219.001 235.001 Waarde per 31 december 2015: verzekerd WOZ Kerkgebouw incl. inventaris 6.873.500 nb Woning 213.800 219.000 02 Financiële vaste activa ABN deposito tot 9-8-2016, 3,0 % 100.000 100.000 Overig 0 0 100.000 100.000 VLOTTENDE ACTIVA 11 Kortlopende vorderingen Rente spaarrekeningen/deposito 4.673 4.700 Restitutie verzekeringspremie Donatus 2.000 2.000 Terug te ontvangen energiebelasting 500 2.000 Opbrengst oud papier 4e kwartaal 150 250 Vooruitbetaalde verzekeringspremie Turien/Donatus 4.563 223 Vooruitbetaalde kosten Sita januari 2016 43 42 Ziggo en kerkblad vooruitbetaald 0 83 11.929 9.298 13 Geldmiddelen ING 73122 21.142 24.672 ING spaarrekening 73122 118.657 117.856 ING kerkblad 6181.686 1.615 1.094 ABN AMRO 56.04.85.344 10 105.750 ABN/ Fortis 89.28.48.677 4.854 9.698 ABN/AMRO 4513.67.804 365.905 208.527 512.183 467.597-8-
20 Eigen Vermogen 31-12-2015 31-12-2014 Stand per 1 januari 288.780 306.072 Resp. af /bij: resultaat boekjaar -2.796-17.292 Stand per 31 december 285.984 288.780 20 Bestemmingsreserve Bestemmingsreserve algemeen 469.693 446.712 Ina van Damfonds t.b.v. Pastoraat 68.500 63.500 538.193 510.212 Bestemmingsreserve algemeen Stand per 1 januari 446.712 449.885 Bij: dotatie boekjaar 1.765 1.275 Bij: subsidie st. Vriendenkring 21.008 0 Bij: bestemmingsgiften onderhoud 3.010 2.713 Af: onttrekkingen kerk -2.401-3.691 Af: onttrekkingen kosterswoning 0-1.443 Af: onttrekkingen inventaris incl. orgel -401-2.027 Stand per 31 december 469.693 446.712 Specificatie groot onderhoud: Onderhoud verwarming 692 338 Verlichting kerk 165 913 Inspectie monumentale wacht 975 752 Alarmcentrale 271 236 Onderhoud blussers 148 148 Reparatie afvoer hemelwater 0 200 Onderhoud kosterswoning 0 1.443 Reparatie geluidinstallatie/orgel 401 2.027 Overig 150 1.104 2.802 7.161 Ina van Damfonds Stand per 1 januari 63.500 63.500 Bij: stortingen 5.000 0 Af: vrijval t.b.v. exploitatie 0 0 Stand per 31 december 68.500 63.500-9-
31-12-2015 31-12-2014 24 Kortlopende schulden Crediteuren 1.243 1.565 Zomermarkt 5.380 4.678 GHK diverse kosten 3.490 1.690 Onderhoudskosten Kerk 2.500 0 Kosten jaarrekening en administratie 1.389 1.250 Af te dragen collecten 849 837 Nog af te rekenen kosten koffie en thee 727 865 Vooruit ontvangen vrijwillige bijdragen/kerkblad 2.070 300 Loonheffing 44 27 Teveel ontvangen voorschot verhuur via salaris 261 377 Pensioenpremie 783 793 Overige 203 522 18.939 12.904-10-
4 TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2015 BATEN Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 80 Baten onroerende zaken 801 Verhuur kerkgebouw 11.251 8.000 8.073 803 Verhuur kosterswoning 2.711 3.000 2.955 13.962 11.000 11.028 81 Rentebaten en dividenden 811 Rente rek. courant 0 100 15 817 Overige interestbaten 7.401 6.000 7.535 7.401 6.100 7.550 83 Bijdragen levend geld 831 Vrijwillige bijdragen 51.902 48.000 50.501 832 Collecten in kerkdiensten 10.741 12.000 13.335 833 Paas- en oudejaarscollectes 2.710 6.500 3.940 834 Giften en coll. Onderhoudsfonds 2.774 2.500 763 834 Giften 366 1.000 240 835 Legaten/schenkingen 0 0 11.345 838 Bijdragen Solidariteitskas 1.980 2.500 2.745 839 Opbrengst Oud Papier 720 1.000 1.065 71.193 73.500 83.934 84 Doorzendcollecten 841 Doorzendcollecten 0 0 5.381 0 0 5.381 85 Subsidies en bijdragen van derden 851 Ina van Damfonds 5.400 17.500 6.400 851 St. Bon Coeur 15.000 * 17.500 * 0 852 St. van Toorn 4.500 0 2.000 24.900 35.000 8.400 * ook toegezegd voor 2014 en 2015 cf. brief 16-09-2013 (in 2014 geen bijdrage ontvangen) -11-
LASTEN Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 40 Lasten kerkgebouw (excl. afschr.) 401 Groot onderhoud kerkgebouw 2.401 3.000 2.251 403 Onderhoud orgel, installaties en inventaris 401 4.000 2.027 404 Belastingen en verzekeringen 4.399 7.500 7.265 405 Energie en water 11.400 15.500 15.345 405 Restitutie REB -1.229-1.500 0 407 Overige lasten 668 1.000 1.138 18.040 29.500 28.026 Specificatie groot onderhoud: Boers kaarslampen 165 0 Klein materiaal Karwei 53 0 Monumentenwacht 975 25 Europac alarmcentrale 271 236 SIG Stucwerkzaamheden 0 338 Bureau Hogenes verlichting Kerk 0 126 Lek Habo diverse werkzaamheden 692 426 Saval onderhoud blussers 148 148 Houtman diverse werkzaamheden 0 199 De Jongh Schilderwerk 0 753 Overige 97 0 2.401 2.251 41 Lasten overige onroerende zaken 413 Onderhoud kosterswoning 0 1.000 1.443 414 Belastingen en verzekeringen 871 500 100 871 1.500 1.543 43 Pastoraatskosten 431 Ziektekostenvergoeding 2.979 3.300 3.106 431 Vaste onkostenvergoedingen 3.062 3.100 3.062 431 Vergoeding reiskosten 569 700 623 433 Bijdrage predikantstraktementen 57.975 59.900 58.723 434 Vakature/vakantie/andere preekbeurten 3.006 3.000 2.985 438 Overige lasten pastoraat 260 300 255 67.851 70.300 68.754-12-
Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 44 Lasten kerkdiensten 441 Kosten kerkdiensten 638 2.000 687 443 Kosten kerktelefoon 0 0 504 444 Overige lasten kerkdiensten (NPB) 480 500 400 445 Kosten wijkwerk en gemeenteavonden 0 500 0 447 Kosten overige kerkelijke activiteiten 284 4.500 3.211 1.402 7.500 4.802 45 Verplichtingen en bijdragen 451 Kerkrentmeesterlijk Quotum 3.290 4.000 3.848 452 Aanslag Solidariteitskas 985 1.100 1.005 456 Overige bijdragen en contributies 265 500 136 4.540 5.600 4.989 46 Vergoedingen 461 Vergoeding kosters 2.255 4.000 7.818 462 Vergoeding organisten 0 300 0 466 Pensioenpremie 350 700 569 467 Sociale lasten 0 500 918 468 Overige personeelskosten 740 800 1.295 3.345 6.300 10.600 47 Kosten beheer en administratie 471 Kosten bestuurscollege/ representatie 290 500 244 472 Kantoorbenodigdheden en drukwerk 1.324 2.000 2.665 473 Kosten telefoon 1.256 1.000 1.170 475 Kosten jaarrekening en administratie 2.971 2.500 2.500 475 Kosten advies/salarisverwerking 421 300 248 476 Verzekeringen (WA, BA, RB en OVV) 201 200 0 477 Kosten S.M.R.A./LRP 440 700 400 478 Overige lasten publiciteit 0 200 439 6.903 7.400 7.666 48 Rentelasten 481 Interest-, bank en provisiekosten 285 1.000 1.008 285 1.000 1.008-13-
Rekening 2015 Begroting 2015 Rekening 2014 53 Toevoegingen aan reserves 531 Bestemmingsreserve onderhoud orgel/ alg. -22.773-2.000-1.353 531 Bestemmingsreserve onderhoud giften -3.010-2.000-2.635 533 Ina van Damfonds -5.000 0 0-30.783-4.000-3.988 54 Onttrekkingen aan reserves 546 Bestemmingsreserve onderhoud 2.401 4.000 5.134 546 Bestemmingsreserve inventaris/orgelfonds 401 1.300 2.027 2.802 5.300 7.161 58 Overige baten en lasten 582 Kosten kerkblad (per saldo) -142-1.000-234 583 Afdracht doorzendcollecten 0 0-5.381 585 Baten en lasten voorgaande jaren 11.108 * 0-5.639 585 Saldo buffet / overige baten 0 0 595 587 Koersverschil effecten 0 0 1.289 10.966-1.000-9.370 * Baten en lasten voorgaande jaren 2015 vergoeding schilderwerk 2012/2013 21.008 (Stichting Vrienden Oudshoornsekerk) afschrijving kosterswoning naar WOZ waarde 2014-16.000 restitutie energiebelasting 2013-2014 2.975 restitutie energiekosten 2014 1.900 vrijwillige bijdragen 2014 985 loonbelasting 2014 349 overige -109 11.108 ======= -14-