Trade & Guarantees Trade Finance seminar 17 februari 2012 Head Trade Sales Pieter Bezemer
Trends & Ontwikkelingen 2
Financiële crisis 3
Lichtpuntjes 4
Trends en ontwikkelingen Politieke instabiliteit Middle East & Africa Onevenwichtigheid in de eurozone is een bedreiging voor de EURO China is Duitsland gepasseerd als grootste exporteur Omzet van Trade wereldwijd groeide 13,5% in 2010 64% van alle L/C s worden geissued in Azië, South South handel neemt toe. De export de motor van de groei in NL, van 60 naar 80% bbp Ruilvoet in Nederland verslechterd sinds 2003, welvaart verschuift naar de landen die grondstoffen produceren Nederland staat op plaats 7 m.b.t. exportgrootte (plaats 8 na wederuitvoer correctie) In NL groeit de wederuitvoer veel sneller dan de export van in NL geproduceerde producten Handel in NL geproduceerde producten levert de belangrijkste bijdrage aan NL overschot op de handelsbalans, op dit moment > 6% bbp Met landen buiten de EU is een tekort van bijna 10% bbp, NL export is meer regionaal dan mondiaal
Trends en ontwikkelingen in facturatie Toename van Days Sales Outstanding (DSO) met 9 dagen naar gemiddeld 49 dagen 34% van de NL vorderingen wordt te laat betaald tegenover 37% van de non-nl facturen 2,6% van de NL facturen en 5% van de non-nl facturen is na 90 dagen nog niet betaald 1,8% van de NL facturen en 1,7% van de non-nl facturen zijn oninbaar Ondernemers in NL zijn actiever dan EU collega s (49% tegenover 35%) in het opvolgen van facturen. 75% van de te late betalingen wordt door verscherpt aanmaningsbeleid en inzet incassobureaus binnen de volgende 30 dagen voldaan. Gemiddelde betalingstermijn NL is 29 dagen (voor zowel binnenlandse als buitenlandse facturen), 7 dagen minder dan het Europese gemiddelde Slechts 18% van de Nederlandse bedrijven biedt een korting voor snelle betaling Handelskrediet is een belangrijke financieringsbron van het bedrijfsleven, in EU ca 63% en in NL 58% van de bedrijven verkoopt op krediet. 78% van de verkopen op krediet betrof NL transacties; 22% had betrekking op non-nl
Trends en ontwikkelingen in Werkkapitaal Kapitaal is schaars en de kapitaalkosten kunnen als gevolg van de economische crisis (wantrouwen) en BASEL III duurder worden. Gebrek aan werkkapitaal is voor de meeste afnemers de reden voor uitstel van betaling, gevolg hiervan is werkkapitaal schaarste bij leverancier. Optimaliseren van het werkkapitaal van bedrijven heeft daarom prioriteit. Instrumenten hiervoor zijn: Gebruiken van handelskrediet Korting op vroege betaling Supply Chain oplossingen,factoring en reverse factoring Inzetten van Trade Finance producten i.p.v. open account betalingen Disconteren van posities dmv Trade Finance producten
Zekerheid vs Risico 8
Import / Export Risicobeleid ondernemingen Betalingsrisico Valutarisico Transportrisico Leveringsrisico Kwaliteitsrisico Afnamerisico Aansprakelijkheidsrisico Claims 9
Zekerheid versus kosten Vooruitbetaling SWIFT ------------------------------------------------------ Z E K E R H E D E N Documentair Krediet ----------------------------------------- Incasso -------------------- Blanco Confirmatie Advies Aval Bijzondere vormen Documentair Incasso Clean Incasso Bankcheque Particuliere- of handelscheque K O S T E N Overboeking / SWIFT 10
Trade Finance regelgeving UCP600 Uniform Customs and Practice for Documentary Credits_2007 ISBP International Standard Banking Practice for the Examination of Documents under Documentary Credits_2007 ISP98 International Standby Practices_1998 URDG758 Uniform Rules for Demand Guarantees URC522 Uniform Rules for Collections_1995 Sanctions EU, VN en US (OFAC) Incoterms2010 11
Incoterms 12
Incoterms 13
Leveren Wist u dat. leveren is (bijna) net zo belangrijk als betalen want als er niet of niet in overeenstemming met het contract wordt geleverd, dan is het maar de vraag of er betaald wordt! Begrijpt u het nog? DOT DOR EXW loaded outgoing borderpassing vehicle AF SCHUUR FRANKO WORTEL 14
Leveren, vervoeren en betalen Het Leveren,Vervoeren en Betalen van goederen kan niet los van elkaar worden gezien. Er zijn bepaalde leveringscondities die bepaalde betalingscondities ondersteunen en andersom. Dit houdt in dat er ook bepaalde leveringscondities en betalingscondities zijn die op z n minst gezegd niet bij elkaar passen De L-V-B relatie De verkoper dient zich er van bewust te zijn dat hij indien hij een F-conditie (FAS FCA of FOB) overeenkomt de grip op de goederen bij vertrek al verliest. Bij gebruik van de condities CFR CIF CPT CIP DAT DAP of DDP heeft hij zelf het transportheft in handen. Dat kan vooral belangrijk zijn als de overeengekomen betalingsconditie tot gevolg heeft dat de koper een krediettermijn geniet die hem in staat stelt al over de goederen te beschikken zonder betaald te hebben. Het klassieke connossement speelt hier een zeer bepalende rol. 15
Incoterms 2010 Scheepsreling: Vervalt voor FOB CFR en CIF Overdracht risico op moment goederen geladen zijn Vrachtcontract sluiten: Verkoper mag op verzoek koper bij FAS FCA en FOB vervoer regelen maar wel voor rekening en risico van koper EXW: Nog wel aanwezig > wordt afgebouwd Elektronische communicatie: Wordt bevorderd en uitgebreid met (vooraf) instemming van beide partijen en indien elektronische communicatie dezelfde waarde heeft als de papieren communicatie. 16
Afleverpunt Het afleverpunt is het punt waarop de verkoper het transportrisico overdraagt en aan zijn leveringsplicht heeft voldaan: Bij EXW Bij FCA CPT CIP Bij DAT DAP DDP Bij FAS Bij FOB CFR CIF verzendklaar op laadplaats onder hoede vervoerder bij vertrek ter beschikking koper bij aankomst langszij schip in verschepingshaven geladen in schip verschepingshaven Gevolg Dan zou de KOPER aan zijn BETALINGSVERPLICHTING moeten VOLDOEN 17
Nadruk op juiste keuzes Juiste keuze is afhankelijk van : Waar wilt u de risico s neerleggen? Houdt u het transportheft graag in eigen hand? Hoe ver wenst u te gaan t.a.v. uw service verlening? Vervoersvorm Containers of stukgoed Haven-haven vervoer of multimodaal Land van bestemming Infrastructuur land van bestemming Betaalgedrag land/koper Betalingsconditie 18
Containers en Incoterms Container eist eigen Incoterm op: Geen FOB maar FCA Geen CFR maar CPT Geen CIF maar CIP MULTIMODAAL VERVOER 19
Trade Sales ABN AMRO: Mail: trade.sales.nl@nl.abnamro.com Tel: +31 10 4024765 20