Verslag over de uitvoering (Vodu)

Verslag over de uitvoering (Vodu) WWB 2005 GEMEENTE GOUDA Als bedoeld in artikel 77 lid 1 WWB; en Conform het Model Verslag over de uitvoering, als bedoeld in artikel 2 lid 2 van de Regeling WWB

INHOUDSOPGAVE Inleiding...3 Bestuurlijke mededeling...4 Onderdeel 1. Rechtmatigheid...5 Onderdeel 2. Financieel Beeld...11 Onderdeel 3. Beleid...12 Ten slotte...13

Inleiding Voor u ligt het Verslag over de uitvoering (Vodu) aangaande de Wet werk en bijstand (WWB) betreffende 2005 van de Gemeente Gouda. Het Vodu is opgesteld conform het Model Verslag over de uitvoering, als bedoeld in artikel 2 lid 2 van de Regeling WWB. Met dit verslag, waarin begrepen de bestuursmededeling, legt het College verantwoording af over het gevoerde beleid en de uitvoering ten aanzien van de WWB gedurende 2005. Op de eerste plaats wordt verantwoording afgelegd aan de gemeenteraad, waarna het verslag vervolgens ter verantwoording naar het Ministerie van SZW gezonden dient te worden. Op grond van artikel 77 lid 1 WWB dient ook de gemeenteraad (vanuit haar controlerende rol) een oordeel over de uitvoering van de WWB in de vorm van een rapportage te geven(*). Dit oordeel dient samen met dit Verslag aan het Ministerie van SZW gezonden te worden. Het verslag wordt door de Minister mede gebruikt om toezicht te houden op (zie art. 76 WWB): de rechtmatigheid van de uitvoering van de WWB door het college; en de doeltreffendheid van de WWB. (*): Aan deze verplichting om in een rapportage het oordeel van de gemeenteraad te verwoorden, kan pragmatisch invulling worden gegeven aan de hand van bijvoorbeeld de notulen van de betreffende raadsvergadering, waarin dit verslag wordt behandeld.

Bestuurlijke mededeling Het college van burgemeester en wethouders verklaart: (aankruisen hetgeen van toepassing is) dat de in het verslag opgenomen informatie over de onderdelen 1a Rechtmatigheid werkdeel en 1b Rechtmatigheid inkomensdeel en bijzondere bijstand juist en volledig wordt weergegeven; dat de in onderdeel 2 Financieel Beeld verantwoorde bedragen juist en volledig zijn; dat is voldaan aan de eisen van een rechtmatige uitvoering (d.w.z. financiële tekortkomingen bedragen niet meer dan 1% van de som van uitgaven en ontvangsten op grond van de WWB); dat er geen tekortkomingen zijn in onderdeel 1a Rechtmatigheid werkdeel ; dat reïntegratievoorzieningen die worden gefinancierd vanuit de WWB, niet tevens worden gefinancierd vanuit andere wet- en regelgeving; dat er geen tekortkomingen zijn in onderdeel 1c Algemene rechtmatigheidsonderdelen. Deze bestuurlijke mededeling heeft géén betrekking op de uitvoering van: (alleen aankruisen, indien een of meer onderdelen van de WWB niet worden uitgevoerd) het werkdeel; het inkomensdeel; de bijzondere bijstand Toelichting tekortkomingen rechtmatige uitvoering WWB (indien de foutentolerantie van 1% wordt overschreden of indien er tekortkomingen ten aanzien van de algemene rechtmatigheidsonderdelen zijn geconstateerd) Aangezien de financiële tekortkomingen in totaal de tolerantiegrens van 1% niet overschrijden en er geen tekortkomingen ten aanzien van de algemene rechtmatigheidsonderdelen zijn geconstateerd, behoeft hier geen verdere toelichting gegeven te worden. Toelichting Beleid (Geen toelichting aangaande Beleid) Het college van burgemeester en wethouders verklaart dat het verslag over de uitvoering naar waarheid is ingevuld. Datum: Ondertekening College/Dagelijks bestuur van het Openbaar Lichaam 2 : De Burgemeester De Voorzitter 1 De Secretaris 2 In het geval van samenwerking in een Wgr-verband ondertekent de voorzitter van het dagelijks bestuur van het Openbaar Lichaam.

Onderdeel 1. Rechtmatigheid Het onderdeel Rechtmatigheid werkdeel (onderdeel 1a) dient altijd te worden ingevuld, omdat het hierop betrekking hebbende budget een geoormerkte geldstroom is. Dit betekent dat het college zich over iedere tekortkoming bij de uitvoering van het werkdeel dient te verantwoorden. Indien er sprake is van een rechtmatige uitvoering van het werkdeel, dient dit behalve in de Bestuurlijke mededeling tevens te worden aangegeven in onderdeel 1a Rechtmatigheid werkdeel door het invullen van nullen bij het financieel beslag van de tekortkomingen. Het onderdeel Rechtmatigheid inkomensdeel en bijzondere bijstand (onderdeel 1b) behoeft alleen te worden ingevuld, indien er sprake is van onrechtmatige uitvoering van de WWB in totaal, dat wil zeggen indien de fouttolerantie van 1% van de som van uitgaven en ontvangsten voor het werkdeel, het inkomensdeel en de bijzondere bijstand tezamen wordt overschreden. Indien sprake is van een rechtmatige uitvoering, dan volstaat de bestuurlijke mededeling. Het onderdeel Algemene rechtmatigheidsonderdelen (onderdeel 1c) behoeft alleen te worden ingevuld, indien er tekortkomingen op deze onderdelen zijn geconstateerd. De verantwoordingsinformatie over de rechtmatigheid dient te worden verstrekt volgens het daartoe toegezonden modelformulier Rechtmatigheid. Indien er tekortkomingen dienen te worden gerapporteerd op het modelformulier Rechtmatigheid, dan dient op een bijlage tevens een toelichting te worden gegeven op de aard en financiële omvang van deze tekortkomingen volgens het model Toelichting op de verantwoording rechtmatigheidstekortkomingen WWB. Aan de hand van de aandachtspunten in de Toelichting bij het Verslag over de uitvoering WWB 2005 kan de gemeente nagaan of er sprake is van rechtmatigheidstekortkomingen. Uitgangspunt is dat de omvang van de tekortkoming wordt gekwantificeerd in geld (financieel beslag). De financiële omvang van de tekortkomingen dient per onderdeel (d.w.z. werkdeel, inkomensdeel resp. bijzondere bijstand) te worden geëxtrapoleerd naar het totaal van de uitgaven en ontvangsten voor dat onderdeel. De in de berekening betrokken bedragen uitgaven en ontvangsten moeten gelijk zijn aan de bedragen die zijn verantwoord in het Financieel beeld (onderdel 2). De kwantificering in geld is niet mogelijk voor tekortkomingen op de Algemene rechtmatigheidonderdelen (onderdeel 1c). Bij dit onderdeel volstaat een beschrijving van de tekortkoming.

Ministerie van Sociale Zaken en Rechtmatigheid, onderdeel 1 van het verslag over de Verantwoording rechtmatigheid Werkgelegenheid uitvoering Wet werk en bijstand (WWB) als bedoeld Wet werk en bijstand (WWB) In artikel 2 Regeling WWB + Datum ontvangst (niet invullen) Jaar 2005 Documentnr. xxxxxxxxx Gemeentenr. xxxxxxxxx + + Rekeningnr. BNG xxxxxxxxxxxxxxxx type formulier 4 0 1 0 2 1 2 1 formuliercode 4 0 1 0 2 1 2 1 2 0 0 5 2 1 W W B Verantwoording rechtmatigheidstekortkomingen Code Financieel beslag 1a Werkdeel 1) 801 2.191,58 Reïntegratie Overgangsrecht Werk/ Reïntegratie Totaal financieel beslag tekortkomingen werkdeel 802 0 803 2.191,58 Code 1b Inkomensdeel 2) 811 Financieel beslag Recht op uitkering Hoogte van de bijstand Plichten en maatregelen Langdurigheidstoeslag Overgangsrecht Inkomen Totaal financieel beslag tekortkomingen inkomensdeel 812 813 814 815 816 Code Financieel beslag Bijzondere bijstand 2 Verstrekking bijzondere bijstand Overgangsrecht bijzondere bijstand Totaal financieel beslag tekortkomingen bijzondere bijstand 821 822 823 Ministerie van Sociale Zaken en Rechtmatigheid, onderdeel 1 van het verslag over de Verantwoording rechtmatigheid 1) Invullen altijd verplicht 2) Invullen verplicht, indien het totaal financieel beslag van de tekortkomingen voor het werkdeel, inkomensdeel en bijzondere bijstand tezamen meer bedraagt dan 1% van de som van uitgaven en ontvangsten. (Nb. Voor de bepaling van het wel/niet rechtmatig hebben uitgevoerd (in casu: < / > 1%), dient het totaal van de financiële beslagen van de tekortkomingen bij elkaar opgeteld te worden en afgezet te worden tegen het totaal van de uitgaven + ontvangsten van het Werkdeel + Inkomensdeel + BB tezamen. Het totaal van de financiële beslagen is: code 803 + 816 + 823 + 842!). Indien sprake is van rechtmatige uitvoering, dan volstaat de bestuurlijke mededeling.

Werkgelegenheid uitvoering Wet werk en bijstand (WWB) als bedoeld Wet werk en bijstand (WWB) In artikel 2 Regeling WWB + Documentnr. Gemeentenr. xxxxxxxxx xxxxxxxxx Formuliercode 4 0 1 0 2 1 2 1 2 0 0 5 2 2 Verantwoording rechtmatigheidstekortkomingen 1c Algemeen 3) Ondersteuning bij arbeidsinschakeling Gemeentelijke verordeningen Samenwerking met CWI/SNO Uitvoering door derden Doorzending en verrekening Gegevensuitwisseling en beveiliging Suwinet Code 831 832 833 834 835 836 Tekortkoming Ja Ja Ja Ja Ja Ja 1d Jaaroverschrijdende verantwoording rechtmatigheid werkdeel Code Financieel beslag Omvang van het in 2005 bestede bedrag, waarvan de rechtmatige besteding nog niet in 2005 kan worden vastgesteld Omvang van het in 2004 bestede bedrag, waarvan de rechtmatige besteding nog niet in 2004 kon worden vastgesteld en waarvan ook in 2005 niet kan worden vastgesteld dat dit in 2004 rechtmatig is besteed 4) 841 820.340,28 842-3) Aankruisen verplicht, indien er tekortkomingen zijn geconstateerd. 4) Nb. Het hier ingevulde bedrag wordt door het Ministerie van SZW als 100% onrechtmatig aangemerkt en zal derhalve volledig worden teruggevorderd van de Gemeente; e.e.a. conform vermeld is op pagina 8 van de Toelichting bij het Vodu WWB 2005 (versie 01-2006) + +

Model Toelichting op de verantwoording rechtmatigheidstekortkomingen WWB Onderdeel rechtmatigheid Tekortkomingen/opmerkingen 1a WERKDEEL 1 Reïntegratie (Zie toelichting *1 op volgende pagina) Overgangsrecht werk/reïntegratie 1b INKOMENSDEEL 2 Recht op uitkering Hoogte van de bijstand Plichten en maatregelen (Zie toelichting *2 op volgende pagina) Langdurigheidstoeslag Overgangsrecht inkomensdeel BIJZONDERE BIJSTAND 2 Verstrekking bijzondere bijstand Overgangsrecht bijzondere bijstand 1c ALGEMEEN 3 Ondersteuning bij arbeidsinschakeling Gemeentelijke verordeningen Samenwerking met CWI/SNO Uitvoering door derden Doorzending en verrekening Gegevensuitwisseling en beveiliging Suwinet 1 Invulling alleen verplicht, indien er tekortkomingen zijn geconstateerd. 2 Invulling alleen verplicht, indien het totaal financieel beslag van de tekortkomingen voor het werkdeel, inkomensdeel en bijzondere bijstand tezamen meer bedraagt dan 1% van de som van uitgaven en ontvangsten. (Nb. Voor de bepaling van het wel/niet rechtmatig hebben uitgevoerd (in casu: < / > 1%), dient het totaal van de financiële beslagen van de tekortkomingen bij elkaar opgeteld te worden en afgezet te worden tegen het totaal van de uitgaven + ontvangsten van het Werkdeel + Inkomensdeel + BB tezamen. Het totaal van de financiële beslagen is: code 803 + 816 + 823 + 842!). Indien sprake is van rechtmatige uitvoering, dan volstaat de bestuurlijke mededeling. 3 Invulling alleen verplicht, indien er tekortkomingen zijn geconstateerd.

Onderdeel 1a Werkdeel Reïntegratie (*1) Toelichting extrapolatie In totaal is een geëxtrapoleerd bedrag ad 2.191,58 binnen dit Vodu als onrechtmatige uitgaven Werkdeel aangemerkt. Bij 4 Werkdeel-controlewaarnemingen zijn financiële fouten geconstateerd, waarvan er 3 specifiek betrekking bleken te hebben op de vergoeding van reiskosten. Hierbij betroffen de tekortkomingen hoofdzakelijk: reiskosten werden vooruitbetaald, doch later zijn geen vervoersbewijzen overlegd (kosten niet aangetoond) de periode waarover reiskosten zijn vergoed was deels onjuist (bestond geen recht op vergoeding) de som van vergoede reiskosten bleek rekenkundig onjuist Op grond hiervan is geconcludeerd/vastgesteld dat er controletechnische hiaten aanwezig waren binnen de procedure van vergoeding van reiskosten. Deze controletechnische hiaten zijn met ingang van 2006 hersteld. (Nb. Wel moet in ogenschouw gehouden worden dat uitgaven aan reiskosten in de praktijk relatief zeer gering zijn). Op grond van bovenstaande achten wij het geenszins realistisch om deze specifieke financiële tekortkomingen inzake reiskosten te extrapoleren over al de uitgaven van het Werkdeel (waaronder bijv. miljoenen aan gesubsidieerde arbeid ed). Derhalve hebben wij besloten om de financiële tekortkomingen aangaande de reiskosten uitsluitend over het relevante bestand (de relevante massa), te weten het totaal aan uitgaven reiskosten vanuit het Werkdeel, te extrapoleren. Aldus: Van de controlewaarnemingen Werkdeel betreffende reiskosten is, op basis van het -steekproefmodel, 35,37% als financiële tekortkoming (onrechtmatig) aangemerkt: Totaal uitgaven 2005 aan reiskosten vanuit het Werkdeel: 4.396,75 Derhalve totaalbedrag financiële tekortkomingen binnen uitgaven reiskosten 2005: 1.555,27 Bij al de overige deelwaarnemingen aangaande het Werkdeel is dus slechts één financiële tekortkoming gebleken. Deze tekortkoming betrof een betaald factuurdeel inzake dienstverlening welke in strijdt is gebleken met het onderliggende contract (bedrag zeer gering). In totaliteit beloopt het hieruit voortvloeiende tekortkomingspercentage slechts 0,0084%. Dit is vervolgens geëxtrapoleerd over het totaal aan uitgaven plus ontvangsten Werkdeel 2005 (incl. ook de reiskosten) ad 7.558.793 (code 106 plus 105 Financieel Beeld), hetgeen aldus resulteert in een financieel foutbedrag ad 636,31. Het totaal aan geëxtrapoleerde financiële tekortkomingen binnen het Werkdeel is aldus ( 1.555,27 + 636,31) = 2.191,58.

Onderdeel 1b Inkomensdeel Plichten en maatregelen (*2) Toelichting verwerkingswijze rechtmatigheidstekortkoming Inzake rechtmatigheidstekortkoming: Onvoldoende handhaving verplichting CWI-inschrijving Tijdens de Interne Controlewaarnemingen is gebleken dat de verplichting tot inschrijving bij het CWI in 2005 onvoldoende is bewaakt/gehandhaafd. Op grond hiervan heeft de Gemeente Gouda extra onderzoeken gedaan waaruit het volgende bleek: Van de 191 controlewaarnemingen bleken 30 cliënten in de betreffende controlemaand niet ingeschreven bij het CWI, hoewel zij hiertoe verplicht waren. Nader onderzoek heeft vervolgens uitgewezen dat medio april 2006 van deze 30 cliënten er bij 26 sprake was van verzachtende omstandigheden (nml. 8 zaten in een traject en bij 18 was nog een onderzoek onderhanden). Bij 4 cliënten is gebleken dat zij niet in traject zaten en er ook geen onderzoek onderhanden was (buiten beeld). Hierbij nemen wij nog in overweging: dat CWI-inschrijving sowieso wel bij alle nieuw toegekende uitkeringen in 2005 (uitgezonderd 65+) is gecontroleerd; dat gedurende het eerste halfjaar van 2005 op de maandelijkse rechtmatigheidsformulieren nog wel inschrijving bij het CWI is uitgevraagd bij alle cliënten; dat gedurende de tweede helft van 2005 gepoogd is de CWI-inschrijving (op efficiënte wijze) geautomatiseerd te bewaken (door bestandskoppeling tussen het uitkeringssysteem en het CWI), doch dat deze bestandskoppeling door systeemtechnische problemen pas begin 2006 vorm heeft gekregen; dat algemeen bekend is dat een inschrijving bij het CWI nauwelijks actief bijdraagt in de daadwerkelijke uitstroom vanuit de bijstand; hetgeen hoofdzakelijk de reden is dat de CWI-inschrijving zowel voor de cliënt alsook voor de Gemeente Gouda géén hoge (beleids)prioriteit heeft, aangezien de hoogste prioriteit bij actieve uitstroombevordering ligt; Waarmee wij concluderen dat voorenstaande een onrechtmatigheid in de uitvoering van de WWB impliceert, doch de verstrekte uitkering zelf niet als onrechtmatig kan worden aangemerkt. Aldus hebben wij in dit Verslag geen financieel belang aangaande bedoelde tekortkoming in aanmerking genomen. Omdat wij evenwel onderkennen dat een beperkt toezicht op de naleving van arbeidsverplichtingen zou kunnen leiden tot vertraagde uitstroom, hebben wij ultimo 2005 diverse verbetermaatregelen opgestart.

Onderdeel 2. Financieel Beeld Invulling van onderdeel 2 Financieel Beeld is verplicht. Voor invulling van onderdeel 2 Financieel Beeld dient gebruik te worden gemaakt van het daartoe toegezonden model-formulier. Voor het Financieel Beeld is het kasstelsel van toepassing.

Onderdeel 3. Beleid Invulling van onderdeel 3 Beleid is verplicht. In onderstaande tabel dient de gemeente het aantal personen op te geven, ten behoeve van wie in 2005 (loonkosten)subsidie is verstrekt, die kan worden aangemerkt als staatssteun. Bovendien dient de gemeente opgave te doen van het hiermee gemoeide totaalbedrag van de verleende subsidie in 2005. Er is sprake van staatssteun, indien: a. de gemeente een organisatie subsidieert, die economische activiteiten verricht; én b. de subsidieregeling in zijn uitwerking discriminatoir is, bijvoorbeeld als de subsidieregeling is voorbehouden aan lokale bedrijven. Het aantal personen waarbij in 2005 toepassing is gegeven aan de Verordening werkgelegenheidssteun (Verordening (EG) 2204/2002), alsmede het totaalbedrag van de in dit kader verleende subsidie Aantal personen Totaal bedrag 0 0,-

Ten slotte Checklist volledige inzending Om terugzending van het verslag door SZW te voorkomen, verzoeken wij u vóór verzending van het verslag te controleren of het verslag volledig is. is voor onderdeel 1 Rechtmatigheid gebruikgemaakt van het daartoe toegezonden modelformulier? zijn alle velden van onderdeel 1a Rechtmatigheid werkdeel ingevuld, eventueel indien sprake is van géén tekortkomingen met nullen? is voor onderdeel 2 Financieel beeld gebruikgemaakt van het daartoe toegezonden modelformulier? zijn alle velden van onderdeel 2 Financieel beeld ingevuld, eventueel indien van toepassing met nullen? is de Bestuurlijke mededeling ondertekend door het bevoegd gezag? is het verslag indien verplicht voorzien van een accountantsverklaring? is voor de accountantsverklaring gebruikgemaakt van het daartoe toegezonden modelformulier? indien er sprake is van een niet goedkeurende accountantsverklaring, zijn de bijlage bij de accountantsverklaring en het rapport van bevindingen bijgevoegd? is het verslag, met uitzondering van de bestuurlijke verklaring, per pagina gewaarmerkt door de accountant? is het oordeel van de gemeenteraad over de uitvoering van de wet bijgevoegd? Het college draagt zorg dat het Verslag over de uitvoering WWB 2005, de bijbehorende accountantsverklaring en het oordeel van de gemeenteraad over de uitvoering van de wet uiterlijk op 20 september 2006 door de minister is ontvangen. Het geheel dient te worden gezonden aan: Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid Directie GOB Afdeling BFO Postbus 90801 2509 LV Den Haag Vragen? Een overzicht met de meest gestelde vragen en antwoorden over de verantwoording WWB is beschikbaar op het gemeenteloket van het Min. van Sociale Zaken Werkgelegenheid: www.gemeenteloket.minszw.nl Voor uw overige vragen over de verantwoording WWB kunt u contact opnemen met de Gemeentelokettelefoon: 070 3334130. U kunt uw vragen ook stellen per e-mail: gemeenteloket@minszw.nl