Halfjaarverslag 2015
Inhoudsopgave RAPPORT 1 Opdracht 4 2 Algemeen 4 3 Resultaat 5 4 Financiële positie 6 HALFJAARVERSLAG 1 Balans per 30 juni 2015 8, 9 2 Winst- en-verliesrekening over 2015 10 3 Toelichting op de balans per 30 juni 2015 11 4 Toelichting op de winst- en-verliesrekening over 2015 14
Rapport 3 HALFJAARCIJFERS 2015
Aan de aandeelhouders van B&S Vastgoed Nederland NV Torenlaan 36 1251 HK Laren (NH) Geachte aandeelhouders, Hierbij brengen wij verslag uit over de periode 1 januari 2015 tot en met 30 juni 2015 van de vennootschap. 1 OPDRACHT Onder verantwoordelijkheid van de directie is het halfjaarverslag 2015 van de vennootschap, waarin begrepen de balans met tellingen van 64.965.938 en de winst-en-verliesrekening sluitende met een resultaat na belastingen van 2.718.850 opgesteld. Op dit halfjaarverslag 2015 is geen accountantscontrole toegepast. 2 ALGEMEEN 2.1 Statutaire doelstellingen De vennootschap heeft volgens artikel 2 van de statuten ten doel het beleggen van vermogen in de zin van artikel 28 van de Wet op de vennootschapsbelasting 1969. Als gevolg van de financieringsgraad voldoet de vennootschap op balansdatum niet aan de voorwaarden voor toepassing van artikel 28 Vpb. 2.2 Bestuur Per balansdatum wordt de directie gevoerd door Van Boom & Slettenhaar Fondsmanagement B.V. te Laren. 2.3 Raad van Commissarissen Per balansdatum bestaat de Raad van Commissarissen uit de volgende personen: Drs. C.M.A. Bosman, voorzitter Prof. Dr. J. Koelewijn, lid. Mr. A.W.M. Roelen, lid. 4 HALFJAARCIJFERS 2015
3 RESULTAAT 2015 2014 x 1.000 % x 1.000 % Netto-omzet 4.058 100,0 3.968 100,0 Ongerealiseerde waardeveranderingen - - - - Bedrijfsopbrengsten 4.058 100,0 3.968 100,0 Kosten Overige bedrijfskosten 804 19,8 566 14,3 Bedrijfsresultaat 3.254 80,2 3.402 85,7 Financiële baten en lasten -535-13,2-702 -17,7 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 2.719 67 2.700 68 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - - - Resultaat na belastingen 2.719 67 2.700 68 5 HALFJAARCIJFERS 2015
4 FINANCIËLE POSITIE Uit de balans is de volgende financieringsstructuur af te leiden: 30-06-2015 30-06-2014 x 1.000 x 1.000 x 1.000 x 1.000 Beschikbaar op lange termijn: Eigen vermogen -20.727-20.337 Langlopende schulden 82.891 89.750 62.164 69.413 Waarvan vastgelegd op lange termijn: Beleggingen in vastgoed 61.340 67.200 Beleggingen in deelnemingen - - 61.340 67.200 Werkkapitaal 824 2.213 Dit bedrag is als volgt aangewend: Vorderingen 1.711 507 Liquide middelen 1.915 4.532 3.626 5.039 Af: kortlopende schulden 2.802 2.826 Werkkapitaal 824 2.213 4.1 Geplaatste certificaten van aandelen Per 30 juni 2015 zijn er 664.064 geplaatste certificaten van aandelen uitgegeven door de Stichting Administratiekantoor B&S aan de deelnemers. 4.2 Waarde per certificaat van aandelen De intrinsieke waarde is het eigen vermogen per balansdatum gedeeld door het aantal uitstaande certificaten van aandelen. Per 30 juni 2015 bedraagt de intrinsieke waarde per certificaat van aandeel 31,21 negatief. De handelskoers is het eigen vermogen per balansdatum gecorrigeerd met de eerste afwaardering op de vastgoedbeleggingen en deelnemingen, de oprichtings- en marketingkosten en het resultaat van de financiële instrumenten en de door de directie vastgestelde op- of afslag als gevolg van de marktomstandigheden. De afwaardering op de vastgoedbeleggingen en deelnemingen en de oprichtings- en marketingkosten worden voor de bepaling van de handelskoers in 10 jaar (de verwachte beleggingshorizon) geamortiseerd. De handelskoers per 30 juni 2015 bedraagt 0,01 per certificaat van aandeel. Van Boom & Slettenhaar Fondsmanagement B.V. Laren, 24 augustus 2015 6 HALFJAARCIJFERS 2015
Halfjaarverslag Balans per 30 juni 2015 Winst- en verliesrekening over 2015 Toelichting op de balans per 30 juni 2015 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2015 7 HALFJAARCIJFERS 2015
1 BALANS PER 30 JUNI 2015 (na winstbestemming) 30 juni 2015 30 juni 2014 Alle bedragen luiden in euro's ACTIVA Beleggingen Beleggingen in vastgoed (1) 61.340.000 67.200.000 Beleggingen in deelnemingen (2) - - 61.340.000 67.200.000 Vlottende activa Vorderingen (3) 1.710.749 506.933 Liquide middelen 1.915.189 4.531.853 64.965.938 72.238.786 8 HALFJAARCIJFERS 2015
30 juni 2015 30 juni 2014 Alle bedragen luiden in euro s PASSIVA Eigen vermogen (4) Geplaatst kapitaal 45.000 45.000 Agio 48.174.485 48.174.485 Overige reserves -68.946.169-68.556.664-20.726.684-20.337.179 Langlopende schulden (5) Schulden aan kredietinstellingen 82.890.333 89.750.100 Kortlopende schulden 6) Schulden aan leveranciers en handelskredieten 302.949 514.940 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen 164.314 177.629 Overige schulden en overlopende passiva 2.335.026 2.133.296 2.802.289 2.825.865 64.965.938 72.238.786 9 HALFJAARCIJFERS 2015
2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015 2015 2014 Alle bedragen luiden in euro s Netto omzet (7) 4.058.247 3.967.977 Niet gerealiseerde waardeveranderingen deelnemingen (8) - - Bedrijfsopbrengsten 4.058.247 3.967.977 Kosten Overige bedrijfskosten (9) 803.860 566.169 Bedrijfsresultaat 3.254.387 3.401.808 Financiële baten en lasten (10) -535.537-701.951 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor belastingen 2.718.850 2.699.857 Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening - - Resultaat na belastingen 2.718.850 2.699.857 10 HALFJAARCIJFERS 2015
3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 30 JUNI 2015 Activa BELEGGINGEN 30-06-2015 30-06-2014 1. Beleggen in vastgoed Vastgoedbeleggingen 61.340.000 67.200.000 Vastgoedbeleggingen Boekwaarde per 1 januari 2015 61.340.000 Afschrijvingen - Boekwaarde per 30 juni 2015 61.340.000 De reële waarde van de vastgoedbeleggingen worden jaarlijks vastgesteld door middel van een taxatie uitgevoerd door een onafhankelijk en ter zake kundige taxateur. Aangezien deze jaarlijkse taxatie plaatsvindt per 31 december is de boekwaarde per 30 juni 2015 gelijk aan de boekwaarde per 1 januari 2015. 2. Beleggingen in deelnemingen 30-06-2015 30-06-2014 Deelnemingen in groepsmaatschappijen B&S Vastinvest B.V. - - Vlottende Activa 3. Vorderingen 30-06-2015 30-06-2014 Handelsdebiteuren 1.657.555 311.512 Overige Debiteuren - 109.206 Overlopende activa 53.194 86.215 Ultimo juli 2015 bedraagt de vordering op handelsdebiteuren 145.376. 1.710.749 506.933 11 HALFJAARCIJFERS 2015
30-06-2015 30-06-2014 Passiva 4. Eigen vermogen Geplaatst kapitaal 45.000 45.000 Agio 48.174.485 48.174.485 Overige reserves -68.946.169-68.556.664-20.726.684-20.337.179 2015 2014 Agio Stand per 1 januari 48.174.485 48.174.485 Dividenduitkeringen - - Stand per 30 juni 48.174.485 48.174.485 Per 30 juni 2015 houdt de vennootschap geen certificaten van aandelen. Overige reserves Stand per 1 januari -71.665.019-71.256.52 Resultaatbestemming boekjaar 2.718.850 2.699.857 Stand per 30 juni -68.946.169-68.556.664 5. Langlopende schulden Schulden aan kredietinstellingen 30-06-2015 30-06-2014 Hypothecaire leningen SNS Property Finance B.V. 82.890.333 89.750.100 12 HALFJAARCIJFERS 2015
30-06-2015 30-06-2014 SNS Property Finance BV Stand per 1 januari 85.734.493 91.572.540 Aflossing -2.844.160-1.822.440 Stand per 30 juni 82.890.333 89.750.100 Deze hypothecaire leningen met een hoofdsom voor aflossing ad 99.459.000 zijn verstrekt ter financiering van de vastgoedbeleggingen. In 2015 wordt er 5.688.320 afgelost. Het rentepercentage bedraagt het 1-maands Euribor vermeerderd met een opslag variërend van 1,20% tot 1,85% inclusief liquiditeitsopslag ad 0,50%. Van de leningen per 30 juni 2015 heeft een bedrag van 71.006.333 een looptijd langer dan vijf jaar. 6. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren 302.949 514.940 Overige belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting 164.314 177.629 Overige schulden en overlopende passiva Overige schulden 79.013 77.377 Overlopende passiva 2.256.013 2.055.919 2.335.026 2.133.296 13 HALFJAARCIJFERS 2015
4 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2015 Als gevolg van de verhuur aan huurders met vrijgestelde prestaties kan niet alle door derden in rekening gebrachte omzetbelasting worden teruggevorderd van de Belastingdienst. De niet te verrekenen omzetbelasting is verantwoord onder de betreffende kostenpost voorzover aan de huurder hiervoor geen compensatie in rekening wordt gebracht. 2015 2014 7. Netto-omzet Huuropbrengsten 4.058.247 3.967.977 8. Ongerealiseerde waardeveranderingen en voorzieningen Resultaat deelnemingen - - Personeelsleden Bij de vennootschap waren in 2015 geen personeelsleden werkzaam (2014: geen). 9. Overige bedrijfskosten Exploitatiekosten 578.080 341.632 Algemene kosten 225.780 224.537 803.860 566.169 10. Financiële baten en lasten Waardeverandering financiële instrumenten - - Rentelasten en soortgelijke kosten -535.537-701.951-535.537-701.951 Waardeverandering financiële instrumenten Mutatie Interest Rate Swaps 0 0 Rentelasten en soortgelijke kosten Hypotheekrente 535.537 701.951 14 HALFJAARCIJFERS 2015
15 Bezoekadres Torenlaan 36, 1251 HK Laren (NH) Telefoon (035) 52 32 600 E-mail info@vanboomslettenhaar.nl Postadres Postbus 575, 1250 AN Laren (NH) Fax (035) 52 32 609 Site www.bensvastgoednederland.nl HALFJAARCIJFERS 2015