VOOK Jaarrekening 2015
BALANS PER 31 DECEMBER 2015 31dec14 31dec14 31dec15 31dec15 ACTIVA PASSIVA VASTE ACTIVA EIGEN VERMOGEN materiele vaste activa algemene reserve inventaris risicoreserve.st.pgo totaal eigen vermogen VLOTTENDE ACTIVA voorraden FONDSEN/VOORZIENI fonds Barbara Weultjes vorderingen voorziening 35jarig jubi kruisposten project professionaliseri debiteuren project Arbeid en Rouw vooruitbetaald ontmoetingsweekend nog te ontvangen subsidies project gastlessen/pr contributies landelijke dag liquide middelen Money You 130.398 Overige bankrekeningen 161.294 12.411 161.294 142.809 Totaal 161.294 142.809 Totaal Pagina 2
5 31dec14 31dec14 31dec15 31dec15 83.981 67.544 16.310 16.310 100.291 83.854 ZIENINGEN eultjes 3.503 1.455 ileum 25.000 25.000 ing 10.000 10.000 w 8.000 8.000 4.500 4.500 7.500 7.500 2.500 2.500 61.003 58.955 161.294 142.809 Pagina 3
Toelichting op de balans per 31 december 2015 Liquide middelen ING nr. 5558717 ING nr. 3747923 597 ING nr. 6131771 653 ING Verm,spaarrek. Nr 6131771 148.897 regiobanken 11.147 161.294 Passiva Eigen vermogen Saldo per 1 januari 2015 83.981 Bij: giften en donaties met bestemming 16.438 Saldo per 31 december 2015 67.543 Risicoreserve Stichting PGO Saldo per 1 januari 2015 16.310 Bij: correctie advies PGO Saldo per 31 december 2015 16.310 Totaal eigen vermogen 83.853 Fondsen/Voorzieningen Fonds Barbara Weultjes Saldo per 1 januari 2015 3.503 Bij/Af: mutatie 2015 Saldo per 31 december 2015 3.503 Voorziening professionalisering Saldo per 1 januari 2015 10.000 Bij: toevoeging 2015 saldo per 31 december 2015 10.000 Pagina 4
Toelichting op de balans per 31 december 2015 Voorziening 35jarig jubileum Saldo per 1 januari 2015 25.000 Bij: toevoeging 2015 Saldo per 31 december 2015 25.000 Project Arbeid en Rouw Saldo per 1 januari 2015 8.000 Bij: toevoeging 2015 Saldo per 31 december 2015 8.000 Voorziening Ontmoetingsweekend Saldo per 1 januari 2015 4.500 Bij: toevoeging 2015 Saldo per 31 december 2015 4.500 Voorziening Gastlessen/PR Saldo per 1 januari 2015 7.500 Bij: toevoeging 2015 Saldo per 31 december 2015 7.500 Voorziening Landelijke dag Saldo per 1 januari 2015 2.500 Bij: toevoeging 2015 Saldo per 31 december 2015 2.500 Totaal fondsen/voorzieningen 61.003 Pagina 5
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva gewaardeerd tegen historische aanschafwaarde c.q. nominale waarde, eventueel onder aftrek van op de economische levensduur gebaseerde afschrijvingen en van noodzakelijk geachte voorzieningen. Batige saldi worden verantwoord zodra zij gerealiseerd zijn. Kosten worden toegekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Nadelige saldi worden genomen zodra zij bekend zijn. Verwerking resultaat Afhankelijk van de hoogte van het exploitatieresultaat wordt een gedeelte van het exploitatieresultaat toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve en/of de overige voorzieningen. Het gedeelte dat wordt toegevoegd c.q. onttrokken aan de diverse voorzieningen en reserves wordt in de Staat van baten en lasten verantwoord onder de lasten na bepaling van het exploitatieresultaat. Het gedeelte van het exploitatieresultaat dat niet wordt toegevoegd of onttrokken aan de voorzieningen wordt toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve. De algemene reserve dient als buffer voor mogelijke toekomstige tegenvallers. De risicoreserve Stichting PGO is een onderdeel van het eigen vermogen. Het eigen vermogen is in 2015 met 16.438 afgenomen en bedraagt per 31 december 2015 67.544. Belastingplicht Bij de bepaling van het resultaat is geen rekening gehouden met de eventueel te verwachten verschuldigde vennootschapsbelasting, omdat het bestuur van mening is dat die niet van toepassing is. Pagina 6
Inhoudsopgave Voorwoord Totaal overzicht Baten en Lasten Specificatie Baten en Lasten naar activiteit Specificatie Inkomsten Specificatie uitgaven Lotgenotencontact naar kostensoort Specificatie uitgaven Voorlichting/PR naar kostensoort Specificatie uitgaven Belangenbehartiging naar kostensoort Specificatie uitgaven Voorwaardenscheppende activiteiten naar kostensoort 1
Voorwoord Kosten naar activiteit De splitsing naar activiteit wordt in tegenstelling tot voorgaande jaren niet meer gesplitst naar activiteiten. De verplichting hieromtrent door VWS is vervallen. Baten De opbrengst aan contributies van de leden bedroeg in 2015 42.312, Door een controle van het ledenbestand is er beter zicht gekomen op De subsidie PGO is in 2015 35.000. Dit is ten opzichte van 2014 gelijk gebleven. De hoogte van de contriubtie is in 2015 ongewijzigd gebleven Vooruitzichten De vermindering van de subsidie kan (nog) worden opgevangen met bezuinigingen en extra inkomsten. Wij denken hier met name aan de gastlessen. Helaas zal de hoogte van de subsidiering verder dalen in de komende jaren. Een blijvend terughoudend uitgavenpatroon is dan ook wijs. Om de vereniging meer bekendheid te verschaffen en daardoor meer inkomsten te kunnen genereren, zijn er voor diverse werkgroepen voorzieningen getroffen. Pagina 8
jaarrekening 2015 Vereniging Ouders van een overleden kind inkomsten 2015 Contributie Leden Vook 42.312 Donaties 3.355 Landelijke dag inkomsten 453 Ouderweekend/dag bijdragen 2015 4.524 Overige Ontvangsten 1.107 Rentebaten 1.098 Subsidie PGO 35.000 Verkoop:Brochures / Vlinders 448 totaal inkomsten 88.296 kosten Attenties & cadeaubonnen 772 Administratiekosten/Kantoorartikelen 5.088 Adviseur Communicatie 6.716 Afschrijvingskosten Automatisering 702 Algemene Ledenvergadering 3.341 Bankkosten 1.017 Bestuurskosten 432 Brochures (opslag drukkosten) 1.300 Geweigerde of niet uitvoerbare incasso 992 KPN / telecomservice 985 Rentelasten 0 Landelijke Dag kosten 2015 8.637 Ouderweekend kosten 2015 8.144 Werkgroep Rondzendbrief 517 Werkgroep training 1.284 Werkgroep communicatie 1.813 Overige kosten / lasten 3.663 Portokosten 13.027 Regiokosten / declaraties / 14.889 vrijwilligersvergoeding 10.050 Rondzendbrief 13.043 Sprekers (bloemen / consumpties) 1.101 Trainingen kosten 1.607 Website / Facebook 244 Zaalhuur 5.371 totaal kosten 104.733,78 saldo 31/12/2015 16.437,87 Pagina 9