NEWSLETTER EMPLOYEE BENEFITS Editie 1 Jaargang 2014 Impact van de Wet Swennen op de Begunstigingsclausule van Levensverzekeringen Bestemd voor ondernemingen en hun werknemers aangesloten bij een groepsverzekering.
Page 2 Contents Wanneer gaat de nieuwe wettelijke bepaling in voege?... 3 Aan wie wordt het overlijdenskapitaal van uw groepsverzekering uitgekeerd tot en met 4 maart 2014?... 3 Wat verandert er door de nieuwe wettelijke bepaling?... 3 Wat betekent dit concreet?... 4 Heeft u de mogelijkheid om af te zien van de nieuwe wettelijke bepaling?... 5 Heeft u een individuele levensverzekering?... 5 Vragen?... 6 Disclaimer Whilst care has been taken in preparing this document, we do not assume responsibility for the accuracy or completeness of the information reviewed. The information contained within this document is confidential to Belgibo Insurance Brokers and our clients/prospects and has been produced solely for the purpose of consideration of the latter's risk financing arrangements. The contents of this document may not be reproduced or disclosed to any third party without the prior written approval of Belgibo Insurance Brokers.
De begunstigingsclausule in een levensverzekering: Impact van de wetswijziging met betrekking tot de Wet Swennen Page 3 Wanneer gaat de nieuwe wettelijke bepaling in voege? 5 maart 2014 Aan wie wordt het overlijdenskapitaal van uw groepsverzekering uitgekeerd tot en met 4 maart 2014? Wanneer u komt te overlijden dan wordt het overlijdenskapitaal uitgekeerd aan de begunstigden zoals bepaald in het groepsverzekeringsreglement. Voor de specifieke bepalingen met betrekking tot de begunstigingsvolgorde dient u het reglement te raadplegen. In de meeste gevallen wordt het kapitaal uitbetaald volgens de onderstaande volgorde aan: Rang 1: De echtgenoot, echtgenote of de wettelijk samenwonende partner Rang 2: De kinderen, per gelijke delen Rang 3: De ouders, per gelijke delen Rang 4: De broers en zussen, per gelijke delen Rang 5: De wettelijke erfgenamen, per gelijke delen Wanneer er geen Rang 1 is dan treedt Rang 2 in de plaats; Indien er ook geen Rang 2 is dan treedt Rang 3 in de plaats. In het geval de eerste 4 Rangen er niet zijn dan zal Rang 5 in de plaats treden en dan zal het kapitaal, in gelijke delen, rechtstreeks door de verzekeraar aan de wettelijke erfgenamen betaald worden. Wat verandert er door de nieuwe wettelijke bepaling? Rang 5: De wettelijke erfgenamen wordt De nalatenschap
Wat betekent dit concreet? Page 4 De nieuwe bepaling heeft een invloed op de wijze van de uitkering van het kapitaal wanneer de eerste rangen (in bovenstaande omschrijving, de eerste 4) niet bestaan. De nieuwe bepaling heeft uitwerking wanneer de Rang de wettelijke erfgenamen (vanaf 5/3/2014, de nalatenschap ) van toepassing is. Vanaf 5 maart 2014 zal in dit geval het kapitaal niet meer rechtstreeks door de verzekeraar aan de wettelijke erfgenamen per gelijke delen worden uitgekeerd, maar wel aan de Nalatenschap. De nalatenschap is het geheel (bezittingen + schulden) dat iemand achter laat bij zijn overlijden. Op de nalatenschap is het erfrecht of het testamentair erfrecht van toepassing. De nalatenschap kan door de erfgenamen aanvaard of verworpen worden. Tot 5 maart 2014 kunnen de wettelijke erfgenamen de nalatenschap verwerpen en toch het overlijdenskapitaal van de groepsverzekering ontvangen (steeds voor zover het kapitaal aan de wettelijke erfgenamen wordt uitbetaald omdat de eerste Rangen niet bestaan, of omdat de wettelijke erfgenamen de enige rang is die is opgenomen in het reglement). De nieuwe bepaling zorgt ervoor dat wanneer er een testament is gemaakt dat de wil van de overledene wordt gerespecteerd en dat het kapitaal aan de testamentaire erfgenamen wordt uitbetaald. Indien er geen testament is gemaakt dan zal het kapitaal uitbetaald worden via de nalatenschap aan de wettelijke erfgenamen in functie van de graad van verwantschap en niet meer in gelijke delen. Dit is logisch. Het zorgt er immers voor dat de testamentaire bepalingen ofwel de wil van de overledene gerespecteerd worden. Wanneer er geen testament is zal het kapitaal verdeeld worden volgens het erfrecht. In beide gevallen zullen door de nieuwe bepaling vervelende discussies tussen de nabestaanden vermeden worden. We willen echter nog wijzen op het feit dat schuldeisers ook aanspraak kunnen maken op het overlijdenskapitaal wanneer het in de nalatenschap valt. In uitzonderlijke gevallen kan het nuttig zijn om af te zien van de nieuwe wettelijke bepaling. Een voorbeeld Jan heeft enkel een verre nicht als familie, met wie hij geen contact heeft, en een neef die hij regelmatig ziet. Jan stelt een testament op waarin hij al zijn bezittingen toekent aan zijn neef.
Het overlijdenskapitaal van Jan afkomstig van zijn groepsverzekering bedraagt 50.000 euro. Jan heeft niet voorzien in een specifieke aanduiding van een begunstigde. Page 5 In geval van uitkering aan de wettelijke erfgenamen per gelijke delen (tem 4/3/2014): De neef en de verre nicht ontvangen elk een gelijk deel van 25.000 euro omdat ze de wettelijke erfgenamen zijn. In geval van uitkering aan de nalatenschap (vanaf 5/3/2014): De neef krijgt de volledige 50.000 euro volgens de toepassing van het testamentair erfrecht. De verre nicht ontvangt niets. Heeft u de mogelijkheid om af te zien van de nieuwe wettelijke bepaling? Ja. U kan een schriftelijke aanvraag indienen om af te wijken van de nieuwe wettelijke bepaling waarbij de oude bepalingen van toepassing blijven, waardoor het overlijdenskapitaal door de verzekeraar rechtstreeks, per gelijke delen, aan de wettelijke erfgenamen zal uitgekeerd worden. Bovendien is het steeds mogelijk om een specifieke begunstigde aan te duiden in uw groepsverzekering. Dit kan op eenvoudige aanvraag. Vergeet echter niet dat de aangeduide begunstigde de begunstigde blijft zolang u dit niet herroept. Heeft u een individuele levensverzekering? De nieuwe wettelijke bepaling is ook van toepassing op individuele levensverzekeringen. Contacteer uw makelaar of uw verzekeraar voor meer informatie met betrekking tot de contractuele bepalingen die van toepassing zijn in uw individueel contract.
Vragen? Page 6 Voor vragen in verband met uw persoonlijke situatie kan u terecht bij uw HR dienst. Wij staan uiteraard ter beschikking voor bijkomende inlichtingen op onderstaande coördinaten : Contact : Theo Ruyters Contact : Ann Delabie Contact : Sophie Verbruggen Email : theo.ruyters@belgibo.be Email : ann.delabie@belgibo.be Email : sophie.verbruggen@belgibo.be Tel : +32 (0)32475837 Tel : +32 (0)32475834 Tel : +32 (0)32475888 Cell : +32 (0)476798786 Cell : +32 (0)479217952