begroting 2016
d.d. 27 november 2015 INHOUD Inleiding 1-2 Exploitatiebegroting 2016 3 Toelichting Exploitaitebegroting 4-9
d.d. 27 november 2015 INLEIDING In de vergadering van 26 november 2015 heeft het College van Kerkrentmeesters de begroting voor 2015 goed gekeurd. De begroting is op definitief vastgesteld door de Algemene Kerkenraad. Ondanks het achterwege blijven (gelijk aan het begrotingsjaar 2015) van een dotatie aan de voorziening groot onderhoud gebouwen sluit de begroting 2016 met een negatieve exploitatieuitkomst ad 20.685. Puntsgewijs volgt hierna een korte toelichting bij de begroting waarbij de indeling van de begrote exploitaitierekening is gevolgd (zie blz.3) 1. Bijdragen gemeenteleden Verwacht wordt dat de opbrengst Vrijwillige bijdragen (kerkbalans) ten opzichte van voorgaande jaren verder afnemen. Hiermede wordt aangesloten op de ontwikkeling in voorgaande jaren. De nu begrote opbrengsten ( 736.000) betekenen een daling met 3,1% ten opzichte van de begroting 2015. De begrote opbrengst (Senioren)pastoraat betreft de restantopbrengst van de in 2015 gehouden aktie. Tegenover deze opbrengst zijn extra (personele)kosten begroot. 2. Exploitatie onroerende zaken Zover nu kan worden overzien blijven de werkelijk opbrengsten 2015, uit de exploitatie van gebouwen, achter bij de begroting. Hiermede rekening houdende zijn de begrote opbrengsten 2016 ten opzichte van de begroting 2015 lager vastgesteld. Wel is rekening gehouden met een, bij de Petrakerk gesloten, nieuw, langlopend huurcontract 3. Rentebaten en dividenden Een verwachte afname van gelden in 2016 leidt, samen met de lage rentestand, tot een lagere inschatting van deze baten. 5. Personele kosten De begrote kosten van de wijkpredikanten is gebaseerd op de huidige bezetting van 5 ambtsdragers. Rekening houdende met de actuele situatie rondom de predikanten zijn de begrote kosten voor preekvoorzieningen ten opzicht van 2015 verder verhoogd. Bij de inschatting van de kosten van kerkelijk medewerkers is rekening gehouden met een (tijdelijke) verhoging van de personeelsformatie in verband met een extra inzet ten behoeve van het pastoraat. 1
d.d. 27 november 2015 INLEIDING 6. Kosten gebouwen Het jaar 2015 is gebruikt om de technische staat van alle gebouwen te inventariseren. Hoewel deze inventarisatie nog niet geheel is afgerond wordt ingeschat dat de aanwezige voorziening voor groot onderhoud van voldoende niveau is om de (groot)onderhoudskosten in de eerstkomende jaren te kunnen dekken. Om deze reden is in de begroting 2016, gelijk aan de begroting 2015, geen dotatie aan de voorziening voor groot onderhoud opgenomen. 7. Kosten kerkdiensten en cathechese Deze kosten betreffen met name uitgaven in de wijken. Tegenover deze uitgaven ziijn in 2015 voor het eerst wijkbudgetten vastgesteld. Deze wijkbudgetten betreffen een percentage van de, in het voorafgaande jaar, ontvangen bedragen VVB en collecten. Dit percentage is voor 2016 bepaald op 6%. Voor vragen en opmerkingen kunt u zich wenden tot de College van Kerkrentmeesters Namens het College van Kerkrentmeesters Gert van de Weerdhof Peter van der Net Voorzitter Penningmeester 2
d.d. 27 november 2015 EXPLOITATIEBEGROTING 2016 Baten 1. Bijdragen gemeenteleden 833.500 869.500 920.784 2. Exploitatie onroerende zaken 96.000 112.700 108.385 3. Rentebaten en dividenden 2.500 6.000 6.036 4. Opbrengsten kerkblad 37.500 43.000 41.504 969.500 1.031.200 1.076.709 Lasten 5. Personele kosten 683.220 685.570 697.599 6. Kosten gebouwen 146.330 147.466 205.056 7. Kosten kerkdiensten en catechese 37.375 46.794 36.947 8. Kosten Beheer en administratie 27.860 30.200 23.066 9. Bijdragen andere organen 54.500 60.500 61.457 10. Kosten kerkblad 36.000 38.500 40.382 11. Financiele lasten 4.900 5.800 4.040 Totaal lasten 990.185 1.014.830 1.068.547 Exploitatiesaldo -20.685 16.370 8.162 3
BATEN 1. Bijdragen gemeenteleden 833.500 869.500 920.784 2. Exploitatie onroerende zaken 96.000 112.700 108.385 3. Rentebaten en dividenden 2.500 6.000 6.036 4. Opbrengsten kerkblad 37.500 43.000 41.504 969.500 1.031.200 1.076.709 1. Bijdragen gemeenteleden Vrijwillige bijdragen (kerkbalans) 736.000 760.000 768.979 Actie tekort 2014 24.760 Collecten in kerkdiensten 51.000 56.000 55.786 Solidarititeitskas 26.000 30.000 27.772 Seniorenpastoraat 16.500 15.000 39.253 Giften 4.000 8.500 4.234 Schenkingen kleiner dan 500,- 0 0 0 Overige bijdragen 0 0 833.500 869.500 920.784 2. Exploitatie onroerende zaken Huuropbrengsten (kerk)gebouwen 20.000 21.400 15.149 Huuropbrengsten verenigingsgebouwen 50.000 54.000 53.423 Verhuur pastorie 6.800 6.800 6.840 Verhuur kosterswoning 5.500 5.500 5.208 Netto buffetopbrengsten 13.700 25.000 27.765 96.000 112.700 108.385 3. Rentebaten en dividenden Renteopbrengst bankrekeningen 2.500 6.000 5.948 Rentebijschrijving participatie Oikocredit 0 0 88 Overige rentebaten 0 0 2.500 6.000 6.036 4. Opbrengsten kerkblad Lezersbijdragen 34.000 36.000 34.539 Advertentieopbrengsten 3.500 7.000 6.965 37.500 43.000 41.504 4
LASTEN 5. Personele kosten Wijkpredikanten 407.000 416.700 419.323 Kerkelijk werker 35.250 21.250 34.834 Beherend personeel 191.500 192.100 192.804 Organisten 4.120 5.160 4.617 Administratief personeel en vrijwilligers 45.350 50.360 46.021 683.220 685.570 697.599 Wijkpredikanten Afdracht centrale kas 354.000 371.000 375.425 Tegemoetkoming ziektekostenverzekering 19.000 19.700 19.280 Preekvoorziening 14.000 6.000 4.525 Onkostenvergoedingen 20.000 20.000 20.093 407.000 416.700 419.323 Kerkelijk werker Salariskosten 28.000 16.500 30.116 Sociale lasten 4.100 2.700 2.692 Pensioenpremie 2.700 1.600 1.586 Onkostenvergoedingen 450 450 440 35.250 21.250 34.834 Beherend personeel Salariskosten 155.000 154.000 152.733 Sociale lasten 24.000 20.000 22.804 Pensioenpremie 11.000 16.600 15.441 Onkostenvergoedingen 1.500 1.500 1.826 191.500 192.100 192.804 Organisten Vergoedingen (wijkbudget) 4.120 5.160 4.617 5
Administratief personeel en vrijwilligers Salariskosten 37.000 42.000 41.375 Sociale lasten 6.000 5.000 1.926 Pensioenpremie 2.000 3.000 2.360 Onkostenvergoedingen administratief personeel 350 360 360 Onkostenvergoedingen vrijwilligers 0 0 0 45.350 50.360 46.021 6. Kosten gebouwen Sola Fide 35.300 35.300 31.134 Petrakerk 38.700 38.800 32.894 De Goede Reede 26.000 26.100 26.251 Aller Erf 38.400 38.500 39.625 Pastorie 1.500 1.500 640 Kosterwoning 100 100 0 Orgels 3.000 3.000 7.606 Dotatie voorziening groot onderhoud 0 0 66.600 Onderhoud ten laste van onderhoudsvoorziening 0 0 0 Overige kosten 3.330 4.166 306 146.330 147.466 205.056 Sola Fide Onderhoud 10.000 10.000 7.223 Belastingen 600 600 600 Verzekeringen 3.700 3.700 3.628 Energie en water 21.000 21.000 19.683 35.300 35.300 31.134 Petrakerk Onderhoud 10.000 10.000 6.968 Klein onderhoud (wijkbudget) 400 500 767 Belastingen 800 800 Verzekeringen 4.500 4.500 4.974 Energie en water 23.000 23.000 20.185 Overige lasten 0 0 0 6 38.700 38.800 32.894
De Goede Reede Onderhoud 10.000 10.000 12.375 Klein onderhoud (wijkbudget) 400 500 0 Belastingen 400 400 386 Verzekeringen 2.200 2.200 2.158 Energie en water 13.000 13.000 11.332 Overige lasten 0 0 0 26.000 26.100 26.251 Aller Erf Onderhoud 6.000 6.000 766 Klein onderhoud (wijkbudget) 400 500 0 Belastingen 300 300 236 Verzekeringen 1.700 1.700 1.606 Energie en water 8.000 8.000 6.517 Huurlasten 0 0 0 Beheerskosten 22.000 22.000 30.500 38.400 38.500 39.625 Pastorie Onderhoud 1.500 1.500 640 Kosterwoning Onderhoud 100 100 0 Orgels Onderhoud 3.000 3.000 5.700 Verzekeringen 0 0 1.906 3.000 3.000 7.606 Dotatie voorziening groot onderhoud Dotatie kerkgebouwen 0 0 66.600 Kerkorgels 0 0 0 0 66.600 7
Onderhoud ten laste van onderhoudsvoorziening Petrakerk, Toren 0 0 Petrakerk, schilderwerk 0 0 Orgels 0 0 0 0 0 Overige kosten (wijkbudget) Taakgroep en cursuskosten 1.080 1.350 0 Onderhoud en aanschaf inventaris 2.250 2.816 316 3.330 4.166 316 7. Kosten kerkdiensten en catechese Kosten kerkdiensten (wijkbudget) 4.600 5.746 9.300 Overige kosten kerkdiensten (wijkbudget) 5.560 6.950 0 Kosten wijkkerk en gemeenteavonden (wijkbudget) 9.755 12.193 14.994 Kosten jeugdwerk (wijkbudget) 13.885 17.360 8.668 Kerktelefoon (per saldo) -300-300 -300 Overige kosten kerkelijke activiteiten (wijkbudget) 3.875 4.845 4.285 37.375 46.794 36.947 8. Kosten Beheer en administratie Kosten bestuur 6.000 6.800 1.847 Kosten (wijk)kerkenraad 4.500 2.000 2.199 Bureaubehoeften en drukwerk 4.000 5.000 8.202 Bureaubehoeften en drukwerk (wijkbudget) 1.760 2.200 Kosten telefoon 4.000 4.000 4.025 Kosten administratie 2.000 4.800 4.023 Kosten ledenregistratie 1.300 1.300 1.263 Kosten financiële administratie 2.500 2.300 2.262 Verzekeringen 1.400 1.400 2.142 Overige lasten 400 400-2.897 27.860 30.200 23.066 9. Bijdragen andere organen Kerkrentmeesterlijk quotum 39.000 42.000 42.110 Afdrachten solidariteitskas 15.000 15.500 15.270 Overige bijdragen en contributies 500 3.000 4.077 8 54.500 60.500 61.457
10. Kosten kerkblad Drukkosten 32.000 34.400 36.058 Bezorgers 4.000 4.100 4.324 36.000 38.500 40.382 11. Financiele lasten Bankkosten 4.000 3.800 3.079 Rente Obligatieleningen 900 1.000 894 Rentetoevoeging aan fondsen 0 1.000 67 4.900 5.800 4.040