Vereenvoudigd prospectus US Equities Compartiment van Ethias Investment RDT-DBI NV Bevek naar belgisch recht in effecten en liquide middelen Rue des Croisiers 24 4000 Luik RPR 0865127063 (Luik) INFORMATIE BETREFFENDE DE BEVEK : Naam : Oprichtingsdatum : 30/04/2004 Bestaansduur : Ethias Investment RDT-DBI SA Onbeperkte duur Lidstaat waar de bevek haar statutaire zetel heeft: België Statuut : Beheertype: Delegatie van de administratie : Financiële dienst : Distributeur : Bewaarder : Commissaris : Promotor : Belastingstelsel : Bevek met verschillende compartimenten die geopteerd heeft voor beleggingen die niet voldoen aan de voorwaarden van richtlijn 85/611/EEG en die, wat haar werking en beleggingen betreft, wordt beheerst door de wet van 20 juli 2004 betreffende bepaalde vormen van collectief beheer van beleggingsportefeuilles Zelfbeheerde bevek Belgisch bijkantoor van Bank Degroof Luxemburg NV, Rue Eugène Ruppert 12, LU-2453 Luxemburg, Guimardstraat, 19, 1040 Brussel Bank Degroof NV, Nijverheidsstraat, 44, 1040 Brussel Bank Degroof NV, Nijverheidsstraat, 44, 1040 Brussel Bank Degroof NV, Nijverheidsstraat, 44, 1040 Brussel C.C.V.B.A Ernst & Young, vertegenwoordigd door de Heer Philippe Pire, Marcel Thirylaan, 204 te 1200 Brussel Ethias Bank * Voor de bevek : - Jaarlijkse belasting 1 van 0,07% (0,08% vanaf 1 januari 2007), geheven op basis van de in België op 31 december van het voorafgaande jaar netto uitstaande bedragen. - Terugwinning van inhoudingen aan de bron op Belgische dividenden en buitenlandse inkomsten, geïnd door de bevek (overeenkomstig de overeenkomsten tot voorkoming van dubbele belastingheffing). «Het belastingregime van de inkomsten en meerwaarden die door een belegger zijn ontvangen, is afhankelijk van het specifieke statuut dat van toepassing is op die belegger in het land van ontvangst. In geval van twijfel over het toepasselijk fiscaal regime, dient de belegger zich persoonlijk te informeren bij professionelen of bevoegde raadgevers.» Aanvullende informatie : * Informatiebronnen : - Op verzoek kunnen het prospectus, de statuten, de jaar- en halfjaarlijkse verslagen en de volledige informatie over de andere compartimenten, vóór of na de inschrijving op de rechten van deelneming, gratis bekomen worden aan de loketten van de financiële dienstverlener. 1 Jaarlijkse taks op de collectieve beleggingsinstellingen, op de kredietinstellingen en op de verzekeringsondernemingen. Juli 2006 1
- Het totale-kostenpercentage en de omloopsnelheden van de portefeuille voor de voorafgaande perioden zijn opgenomen in de jaarverslagen van de betrokken perioden. - De volgende documenten en informatie kunnen geraadpleegd worden op de internet site www.ethiasbank.be van de promotor Ethias Bank: de technische fiche, het prospectus, de statuten en de nettoinventariswaarde. * Bevoegde autoriteit : Commissie voor het Bank-, Financie- en Assurantiewezen (CBFA) Congresstraat 12-14 1000 Brussel - Het prospectus wordt gepubliceerd na goedkeuring door de CBFA, overeenkomstig artikel 53, 1 van de wet van 20 juli 2004 betreffende bepaalde vormen van collectief beheer van beleggingsportefeuilles. Deze goedkeuring houdt geen beoordeling in van de opportuniteit en de kwaliteit van het aanbod noch van de toestand van de persoon die ze verwezenlijkt. * Contactpunt waar, indien nodig, aanvullende inlichtingen kunnen worden ingewonnen : Bank Degroof NV, Nijverheidsstraat, 44, 1040 Brussel waarvan de loketten open zijn in de week van 8u30 tot 15u30. * Persoon verantwoordelijk voor het integrale prospectus en vereenvoudigd prospectus en hun bijwerkingen : De Heer Dirk van Berlaer, directeur en lid van het directiecomité van Ethias Verzekering en voorzitter van de raad van bestuur van de bevek. Voorzover hem bekend, zijn de gegevens in het prospectus en het vereenvoudigd prospectus in overeenstemming met de werkelijkheid en zijn er geen gegevens weggelaten waarvan de vermelding de strekking van het prospectus en het vereenvoudigd prospectus zou wijzigen. Juli 2006 2
INFORMATIE BETREFFENDE HET COMPARTIMENT: 1. Voorstelling Naam: US Equities Oprichtingsdatum : 30/04/2004 Bestaansduur : Onbeperkte duur 2. Beleggingsgegevens Doel van het compartiment : * De beleggingen van dit compartiment gebeuren op een gediversifieerde manier in US aandelen met een hoog beleggingsrendement met de bedoeling op lange termijn waarde te creëren. * Geen enkele formele waarborg is verleend aan het compartiment, noch aan zijn deelnemers. Beleggingsbeleid van het compartiment : * Categorieën van toegelaten activa : US aandelen die in aanmerking komen voor het Belgisch stelsel van definitief belaste inkomsten. * De volatiliteit van de netto-inventariswaarde kan hoog zijn als gevolg van de samenstelling van de portefeuille Risicoprofiel van het compartiment : * De waarde van een recht van deelneming kan stijgen of dalen en de belegger kan minder terugkrijgen dat hij heeft ingelegd. * Nadere bijzonderheden omtrent alle risico s zijn te vinden in het prospectus. * Samenvattende tabel van risico s zoals ingeschat door het compartiment : Risicotype Bondige definitie van het risico Geen Laag Middel Hoog Marktrisico Risico dat de hele markt van een categorie van activa daalt, waardoor de prijs en de waarde van de activa in portefeuille kunnen worden beïnvloed Kredietrisico Risico dat een uitgevende instelling of een tegenpartij in gebreke blijft Afwikkelingsrisico Risico dat de afwikkeling van een transactie via een betalingssysteem niet plaatsvindt zoals verwacht Liquiditeitsrisico Risico dat een positie niet tijdig tegen een redelijke prijs kan worden geliquideerd Wisselkoers- of Risico dat de waarde van een belegging beïnvloed valutarisico wordt door wisselkoersschommelingen Bewaarnemingrisico Risico van verlies van de in bewaring gegeven activa bij een bewaarnemer of onderbewaarnemer Concentratierisico Risico dat verband houdt met een grote concentratie van de beleggingen in bepaalde activa of op bepaalde markten Rendementsrisico Risico voor het rendement Kapitaalrisico Risico voor het kapitaal Flexibiliteitrisico Aan het product te wijten inflexibiliteit en beperkingen op het overschakelen op andere aanbieders Inflatierisico Risico afhankelijk van inflatie Risico afhankelijk van externe factoren Onzekerheid over de onveranderlijkheid van externe factoren zoals het belastingregime Juli 2006 3
Risicoprofiel van het type belegger : De bevek richt zich tot de in België gevestigde vennootschappen die gediversifieerde beleggingen in aandelen wensen te doen. Aangezien tal van deze beleggers het stelsel van de definitief belaste inkomsten niet kunnen genieten voor de dividenden die afkomstig zijn van hun gediversifieerde aandelenportefeuille, omdat hun participatie onvoldoende is, maakt het gebruik van een DBI-bevek het hen mogelijk deze dubbele doelstelling te halen: de diversificatie van hun belegging en het genot van het stelsel van de definitief belaste inkomsten, die belast worden op de uitgekeerde dividenden. 3. Bedrijfsinformatie : Provisies en kosten : Niet-recurrente provisies en kosten gedragen door de belegger (in EUR of percentage berekend op de netto-inventariswaarde per aandeel) Intrede Uittreding Compartimentwijziging Verhandelingprovisie Max.5 % 2 onderhandelbaar -- Eventueel verschil tussen de verhandelingprovisie van het nieuwe compartiment en deze van het huidige compartiment Administratieve kosten -- -- -- Bedrag tot dekking van de kosten voor de -- -- -- verwerving/ realisatie van de activa Bedrag tot ontmoediging van een uittreding die -- -- -- volgt binnen de periode van een maand na intrede Beurstaks -- Kapitalisatieaandelen: 1,1% met een maximum van 750 EUR Kap. Kap./Dis.: 1,1% met een maximum van 750 EUR Recurrente provisies en kosten gedragen door het compartiment (in EUR of percentage berekend op de netto-inventariswaarde van de activa) Vergoeding voor het beheer van de beleggingsportefeuille * 0,04% per jaar (schatting) 3 Prestatieprovisie -- Vergoeding voor de administratie * Van EUR 0 tot 125.000.000 : 0,03% Meer dan EUR 125.000.000 : 0,02% Vergoeding van de bewaarder * Van EUR 0 tot 35.000.000 : 0,12% Van EUR 35.000.000 tot 125.000.000 : 0,07% Meer dan EUR 125.000.000 : 0,06% Jaarlijkse belasting 4 Andere kosten (schatting), met inbegrip van de vergoeding van de commissaris, van de bestuurders en van de natuurlijke personen aan wie de effectieve leiding is toevertrouwd 0,07% (0,08% vanaf januari 2007) van de in België op 31 december van het voorafgaande jaar netto uitstaande bedragen 0,04% (schatting) * Deze vergoedingen zijn trimestrieel betaalbaar en worden berekend op basis van de gemiddelde netto activa van het trimester 2 De verhandelingprovisie in onderhandelbaar ; 50% komt toe aan Bank Degroof NV in haar hoedanigheid van financiële dienstverlener en 50% aan Ethias Bank. 3 Geraamd equivalent van de salarissen van de personen die door de bevek worden tewerkgesteld. 4 Jaarlijkse taks op de collectieve beleggingsinstellingen, op de kredietinstellingen en op de verzekeringsondernemingen. Juli 2006 4
4. Informatie aangaande de verhandeling van de rechten van deelneming : Types van aan het publiek aangeboden rechten van deelneming : distributieaandelen Munteenheid voor de berekening van de netto-inventariswaarde : $ Dividenduitkering : de aandelen zijn op naam en US Equities ontvangt uitsluitend dividenden van aandelen die genieten van het DBI stelsel en meerwaarden die worden gerealiseerd op diezelfde aandelen. Hij keert jaarlijks binnen zes weken de algemene vergadering van aandeelhouders minstens 90% uit van de inkomsten die hij heeft ontvangen, na aftrek van de vergoedingen, provisies en kosten overeenkomstig hetgeen is vereist krachtens artikel 203, 2, lid 2 van WIB 92. Initiële inschrijvingsperiode : van 5 oktober 2005 tot 18 oktober 2005 Initiële inschrijvingsprijs : $ 1.000 Berekening van de netto-inventariswaarde : De netto-inventariswaarde wordt tweemaal per maand berekend, op grond van de koers van de laatste bankwerkdag in België van elke maand, evenals op basis van de koers van de laatste bankwerkdag in België vóór de 16 e dag van elke maand. Deze berekening gebeurt de eerste bankwerkdag na de datum van de toegepaste koersen. Publicatie van de netto-inventariswaarde : De netto inventariswaarde wordt tweemaal per maand gepubliceerd in de Belgische financiële pers en is tevens beschikbaar aan de loketten van de financiële dienstverlener. Wijze waarop op de rechten van deelneming kan worden ingeschreven en wijze waarop deze kunnen worden teruggekocht, regels voor compartimentwijziging: * J = datum van afsluiting van de ontvangstperiode van orders (laatste bankwerkdag in België van elke maand vóór 10 uur en laatste bankwerkdag in België vóór de 16 e dag van elke maand vóór 10 uur) en datum van de gepubliceerde netto-inventariswaarde. Het uur van de afsluiting van de ontvangstperiode van orders hierboven vermeld, geldt voor de financiële dienst en de distributeurs die in het prospectus worden opgenomen. Wat de andere distributeurs betreft, dient de belegger zich aangaande het uur van de afsluiting van de ontvangstperiode van orders die deze distributeurs toepassen, bij hen te informeren. * J + 1 = datum van berekening van de netto-inventariswaarde * J + 3 = datum van betaling of terugbetaling van de aanvragen Ingeval de reële waarde gekend is voor meer dan 20% van de activa bij de afsluiting van de ontvangstperiode van de aanvragen tot uitgifte of inkoop van rechten van deelneming dan wel compartimentwijziging, zal een alternatieve berekeningsmethode van toepassing zijn voor de netto-inventariswaarde, met name met: * J + 1 als datum van de gepubliceerde netto-inventariswaarde * J + 2 als datum van berekening van de netto-inventariswaarde, op basis van de koersen van J+1 * J + 4 als datum van betaling of terugbetaling van de aanvragen Juli 2006 5
Bijlage: Jaarlijks herzienbare informatie voor de periode vanaf 5 oktober 2005 tot en met 5 oktober 2006 Synthetische risico-indicator : Klasse 5 op een schaal van 0 (laagste risico) tot 6 (hoogste risico) Juli 2006 6