V.L. van Achternaam P. van Achternaam Straat 1a 1234 AB PLAATS Intersoftware Lentedans 51B 2907 AX CAPELLE A/D IJSSEL Telefoon Fax E-mail Website rspoel@intersoftware.nl CAPELLE A/D IJSSEL, 9 maart 2011 Onze referentie: ACHT030311001 Betreft: Volledig Financieel Plan Geachte heer en mevrouw van Achternaam, Dit financieel plan is samengesteld naar aanleiding van ons inventarisatiegesprek. Op basis van uw wensen en uitgangspunten geven we in dit persoonlijk financieel plan aan welke mogelijkheden beschikbaar zijn om op een (fiscaal) aantrekkelijke manier uw financiële doelen te bereiken. Uw huidige, financiële situatie samen met uw wensen en doelen vormen het startpunt voor ons advies. Op basis daarvan maken we uw huidige financiële risico's en financiële toekomst inzichtelijk. Deze worden of zijn inmiddels met u doorgesproken en hiervoor hebben we in dit financieel plan voorzieningen getroffen. Ons advies wordt uitgebreid toegelicht in dit financieel plan. We verwachten u met dit financieel plan van dienst te zijn en we zien uw reactie met belangstelling tegemoet. Uiteraard zijn we altijd bereid uw vragen te beantwoorden. Met vriendelijke groet, R. Spoel Intersoftware
INHOUDSOPGAVE 1 Uw huidige situatie... 3 1.1 Uw gegevens... 3 1.2 Uw huidige lastenoverzicht... 6 1.3 De analyse van uw financiële risico's... 7 2 Uw wensen en doelstellingen... 9 3 Het advies... 10 3.1 De adviessamenvatting... 10 3.2 De geadviseerde producten... 11 3.3 Uw nieuwe lastenoverzicht... 13 3.4 Uw nieuwe netto besteedbaar inkomen... 14 3.5 De ontwikkeling van uw vermogen... 16 4 De toelichting van het advies... 18 4.1 Wat gebeurt er bij overlijden?... 19 4.2 Wat gebeurt er bij arbeidsongeschiktheid?... 21 4.3 Wat gebeurt er bij werkloosheid?... 23 4.4 Hoe ziet uw pensioen eruit?... 25 5 De akkoordverklaring... 27 Bijlage A. De specificatie van uw inkomen en uitgaven... 28 Bijlage B. De specificatie van uw vermogen... 29 Bijlage C. De specificatie van uw belastbaar inkomen... 30 Bijlage D. De toelichting van pensioen... 31 Bijlage E. De toelichting van sociale voorzieningen... 32 Bijlage F. Uw klantprofiel... 34 Bijlage G. De disclaimer... 38 2
1 UW HUIDIGE SITUATIE Uw huidige, financiële situatie is het startpunt van een advies. Door een goede inventarisatie van uw huidige situatie krijgen wij inzicht in uw huidige, getroffen voorzieningen. Samen met uw wensen en doelstellingen kunnen wij exact nagaan welke voorzieningen voor uw situatie nodig zijn. 1.1 UW GEGEVENS PERSONALIA V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Adres Straat 1a 1234 AB PLAATS Burgerlijke staat Gehuwd (gem. v. goederen) Gehuwd (gem. v. goederen) Geboortedatum 01-01-1970 01-01-1975 Geslacht Man Vrouw INKOMEN UIT DIENSTVERBAND V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Bruto jaarsalaris uit dienstverband 30.000 20.000 PENSIOENREGELING HUIDIGE WERKGEVER Deelnemer pensioenregeling V.L. van Achternaam Soort pensioenregeling Middelloonstelsel, opbouw 2,25% Pensioengevend salaris 22.000 Franchise 12.641 Pensioengrondslag 9.359 Pensioenaangroei (factor A) 150 Ouderdomspensioen, ingangsdatum, leeftijd 5.000, 01-01-2035, 65 jaar PENSIOENREGELING HUIDIGE WERKGEVER Deelnemer pensioenregeling P. van Achternaam Soort pensioenregeling Middelloonstelsel, opbouw 2,25% Pensioengevend salaris 18.000 Franchise 6.868 Pensioengrondslag 11.132 Pensioenaangroei (factor A) 210 Ouderdomspensioen, ingangsdatum, leeftijd 3.000, 01-01-2040, 65 jaar JAARLIJKSE BIJTELPOSTEN V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Indicatie ZVW-bijdrage werkgever 2.325 1.550 FISCALE VERDELING V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Fiscale verdeling 95% 5% 3
EIGEN WONING Adres Straat 1 a, 1234 AB PLAATS Bewoner(s) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Eigendomsverhouding 50% V.L. van Achternaam, 50% P. van Achternaam Gebruik woning Eerste woning Vrije verkoopwaarde 250.000 Executiewaarde 218.750 WOZ-waarde 250.000 Eigenwoningforfait 1.375 Verkoopstatus Blijft in bezit HYPOTHEEK 1 Hypotheek op woning, rangorde VOV-waarde 250.000, 1 Geldverstrekker AEGON Verzekeringen Geldnemer(s) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Hypotheekvorm Spaar Ingangsdatum hypotheek 01-01-2005 Einddatum hypotheek, looptijd 01-01-2035, 30 jaar Oorspronkelijke hoofdsom 100.000 Restant hoofdsom 100.000 Waarvan in box 1, einddatum renteaftrek 100.000, 01-01-2031 Waarvan in box 3 0 Rentevariant Rentevast Rentevastperiode, einddatum rentevastperiode 10 jaar, 01-01-2015 Rentepercentage 6,30% HYPOTHEEK 2 Hypotheek op woning, rangorde VOV-waarde 250.000, 1 Geldverstrekker AEGON Verzekeringen Geldnemer(s) V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Hypotheekvorm Aflosvrij Ingangsdatum hypotheek 01-01-2005 Einddatum hypotheek, looptijd 01-01-2035, 30 jaar Oorspronkelijke hoofdsom 120.000 Restant hoofdsom 120.000 Waarvan in box 1, einddatum renteaftrek 120.000, 01-01-2035 Waarvan in box 3 0 Rentevariant Rentevast Rentevastperiode, einddatum rentevastperiode 10 jaar, 01-01-2015 Rentepercentage 6,00% 4
Verzekeraar KAPITAALVERZEKERING Ingangsdatum verzekering 01-01-2005 Einddatum verzekering, looptijd Verzekeringnemer(s) 01-01-2035, 30 jaar V.L. van Achternaam Verzekerde(n) V.L. van Achternaam P. van Achternaam Overlijdensrisicodekking 100.000 100.000 Soort overlijdensrisicodekking Gelijkblijvend Gelijkblijvend Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Nee Nee Soort verzekering Spaar Doelkapitaal, rendement 100.000, 6,30% Garantiekapitaal, rendement 100.000, 6,30% (Lage) premie, Betalingstermijn 143,98, Maand Einddatum premiebetaling, duur 01-01-2035, 30 jaar Polis valt fiscaal in Box 1 Polis is verpand aan geldverstrekker Ja Uitkering is bedoeld voor aflossing hypotheek Ja Instelling Contractant(en) Soort product SPAARREKENING V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Spaarrekening Ingangsdatum 01-01-2000 Einddatum, looptijd Soort depot 01-01-2090, 1080 maanden Opbouwdepot Actuele waarde 5.000 Kapitaalopbouw op basis van Rekening is verpand aan geldverstrekker Opbouw kapitaal is bedoeld voor aflossing van hypotheek Garantie Nee Nee 5
1.2 UW HUIDIGE LASTENOVERZICHT JAAR LFT LFT SOM HYPO- THEKEN HYPOTHEEK RENTE HYPOTHEEK AFLOSSING UITKERING KAPITAAL- VERZEKE- RINGEN VERZEKE- RINGS- PREMIES SPAAR- EN BELEG- GINGS- DEPOTS OPNAME UIT DEPOT KREDIET LAST VRIJE KOLOM BRUTO LAST FISCAAL VOORDEEL VRH NETTO LAST 2011 41 36 220.000 1.125 0 0 144 0 0 0 0 1.269 424 0 845 2031 61 56 220.000 1.125 0 0 144 0 0 0 0 1.269 204 0 1.065 2035 65 60 120.000 600 0 0 0 0 0 0 0 600 0 0 600 Tot. 374.400 100.000 100.000 41.466 0 0 0 0 415.866 111.472 0 304.394 6
1.3 DE ANALYSE VAN UW FINANCIËLE RISICO'S Tijdens het bereiken van uw wensen en doelen loopt u een aantal financiële risico's. In deze paragraaf brengen wij deze risico's zo goed mogelijk in kaart. Uitgangspunt zijn uw huidige financiële voorzieningen. De hoogte van het risico wordt in het rood weergegeven. Uitgangspunten 'Inkomensverlies' is het inkomen dat u minder zult ontvangen mocht een scenario zich voordoen. 'Maximale hypotheek o.b.v. inkomen bij scenario' is het maximale bedrag dat u kunt lenen op basis van het inkomen dat u in een scenario overhoudt. Dit is berekend volgens de overheid vastgestelde CHF norm. 'Minimaal benodigde inkomen voor uw hypotheek' is het inkomen dat u minimaal nodig hebt om uw hypotheek volgens de maximale CHF norm te kunnen voortzetten. Voor uw totale hypotheek van 220.000 geldt een minimaal bruto inkomen van 4.169. Wat gebeurt er wanneer V.L. van Achternaam arbeidsongeschikt raakt? UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 50% arbeidsongeschiktheid van dhr. V.L. van Achternaam. Restinkomen dhr. V.L. van Achternaam 625 Uitkering WGA 1.328 Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 3.620 Uw inkomensverlies 547 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 549 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer P. van Achternaam arbeidsongeschikt raakt? UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 50% arbeidsongeschiktheid van mevr. P. van Achternaam. Restinkomen mevr. P. van Achternaam 417 Uitkering WGA 885 Inkomen dhr. V.L. van Achternaam 2.500 Uw totaal inkomen 3.802 Uw inkomensverlies 365 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 367 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. 7
Wat gebeurt er wanneer V.L. van Achternaam werkloos raakt? UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van dhr. V.L. van Achternaam. WW-Uitkering 1.771 Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 3.438 Uw inkomensverlies 729 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 732 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer P. van Achternaam werkloos raakt? UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van mevr. P. van Achternaam. WW-Uitkering 1.181 Inkomen dhr. V.L. van Achternaam 2.500 Uw totaal inkomen 3.681 Uw inkomensverlies 486 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 488 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer V.L. van Achternaam komt te overlijden? UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van dhr. V.L. van Achternaam. Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 1.667 Uw inkomensverlies 2.500 Uw maximale hypotheek 69.864 Uw hypotheeksaldo 120.000 Overschrijding van uw maximale hypotheek 50.136 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Wat gebeurt er wanneer P. van Achternaam komt te overlijden? UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van mevr. P. van Achternaam. Inkomen dhr. V.L. van Achternaam 2.500 Uw totaal inkomen 2.500 Uw inkomensverlies 1.667 Uw maximale hypotheek 131.920 Uw hypotheeksaldo 120.000 Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. 8
2 UW WENSEN EN DOELSTELLINGEN In dit hoofdstuk zijn uw wensen en doelstellingen t.a.v. het advies opgenomen. U heeft aangegeven dat de aanleiding van het gesprek is: Updategesprek met adviseur Daarbij heeft u aangegeven dat u advies wilt over de volgende zaken: Arbeidsongeschiktheid Werkloosheid Pensioen Overlijden U heeft de volgende financiële wensen en doelen aangegeven, in volgorde van prioriteit: 1. Zorgeloos pensioen 2. Bij calamiteiten in de woning kunnen blijven wonen U verwacht het volgende financiële toekomstperspectief: Ontwikkeling inkomen: Gelijkblijvend Wens om minder te werken: Nee Verwacht uw partner inkomensstijging? Nee Wordt een wijziging in de gezinssituatie verwacht? Nee Verwacht u een erfenis? Nee Verwacht uw partner een erfenis? Nee 9
3 HET ADVIES Vanuit uw huidige situatie, wensen en doelen zijn wij gekomen tot dit advies. In dit hoofdstuk wordt de inhoud van het advies uitgebreid toegelicht. 3.1 DE ADVIESSAMENVATTING In onderstaande tabel wordt een adviessamenvatting gegeven van uw huidige en nieuwe financiële producten en dekkingen. ONDERWERPEN HUIDIGE SITUATIE NA ADVIES Einddatum hypotheek 01-01-2035 01-01-2035 Totale hypotheeksom 220.000 220.000 Hypotheekrente is fiscaal aftrekbaar over 220.000 220.000 Vermogensopbouw ter aflossing van hypotheek (box 1) 100.000 100.000 Lijfrenteopbouw in box 1 106.631 Overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam 100.000 150.136 Overlijdensrisicodekking P. van Achternaam 100.000 100.000 Arbeidsongeschiktheid maanddekking V.L. van Achternaam 549 Arbeidsongeschiktheid maanddekking P. van Achternaam 367 Werkloosheid maanddekking V.L. van Achternaam 460 Werkloosheid maanddekking P. van Achternaam 330 Bruto maandlasten 1.269 1.554 Netto maandlasten 845 1.106 Bruto besteedbaar inkomen 4.167 4.167 Netto besteedbaar inkomen 2.264 2.003 10
3.2 DE GEADVISEERDE PRODUCTEN In deze paragraaf worden de geadviseerde producten beschreven. Levensverzekeringen binnen het advies Een levensverzekering wordt gebruikt om een bedrag op te bouwen voor bijv. de aflossing van uw hypotheek. Het bedrag kunt u opbouwen op basis van sparen of beleggen. In een levensverzekering is daarnaast het risico van overlijden verzekerd. Bij een levensverzekering in box 1 lost u aan het eind van de looptijd uw hypotheek (gedeeltelijk) af en profiteert u tijdens de looptijd maximaal van het fiscale voordeel. Verzekeraar Productnaam Verzekeringnemer Verzekerde LEVENSVERZEKERING 1 Onafhankelijk Levensverzekering V.L. van Achternaam Ingangsdatum verzekering 01-01-2005 Einddatum verzekering 01-01-2035 Ingangsdatum premiebetaling 01-01-2005 Einddatum premiebetaling 01-01-2035 Doelkapitaal op einddatum 100.000 Voorbeeldrendement 6,30% Garantiekapitaal op einddatum 100.000 Rekenrendement 6,30% Overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam Soort overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam en P. van Achternaam 100.000 Gelijkblijvend Overlijdensrisicodekking P. van Achternaam 100.000 Soort overlijdensrisicodekking Gelijkblijvend Maandpremie 143,98 Verzekering fiscaal in Box 1 Verpand aan geldverstrekker Ja Risicoverzekeringen binnen het advies Verzekeraar Productnaam Verzekeringnemer Verzekerde RISICOVERZEKERING 1 ING ING gelijkblijvend risico P. van Achternaam V.L. van Achternaam Ingangsdatum verzekering 01-04-2011 Einddatum verzekering 01-04-2041 Ingangsdatum premiebetaling 01-04-2011 Einddatum premiebetaling 01-04-2041 Overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam Soort overlijdensrisicodekking 50.136 Gelijkblijvend Maandpremie 27,64 Verzekering fiscaal in Box 3 Verpand aan geldverstrekker Ja 11
Woonlastverzekeringen binnen het advies WOONLASTVERZEKERING 1 Verzekeraar Cardif Ingangsdatum verzekering 01-04-2011 Einddatum verzekering 01-04-2021 Ingangsdatum premiebetaling 01-04-2011 Einddatum premiebetaling 01-04-2011 Verzekerde V.L. van Achternaam P. van Achternaam Dekking arbeidsongeschiktheid Verzekerd bedrag per maand 549,00 367,00 Maximale uitkeringsduur 120 mnd 120 mnd Eigen risicoperiode 365 dagen 365 dagen Koopsom 780,69 557,38 Dekking werkloosheid Verzekerd bedrag per maand 460,00 330,00 Maximale uitkeringsduur 120 mnd 120 mnd Eigen risicoperiode 365 dagen 365 dagen Koopsom 1.073,43 694,54 Spaarrekening en/of beleggingsdepot(s) binnen het advies Instelling Contractant(en) DEPOT 1 (SPAARREKENING): OPBOUWDEPOT Garantierendement 3,00% Onafhankelijk Doelkapitaal op einddatum 74.148 V.L. van Achternaam en P. van Achternaam Lijfrentes binnen het advies Verzekeraar LIJFRENTEVERZEKERING 1 Lopende, nieuwe polis Onafhankelijk Nieuwe polis Ingangsdatum verzekering 01-04-2011 Einddatum verzekering 01-01-2035 Einddatum premiebetaling 01-01-2035 Verzekeringnemer Verzekerde V.L. van Achternaam P. van Achternaam Garantiekapitaal op einddatum 106.631 Garantierendement 3,00% Overlijdensrisicodekking V.L. van Achternaam Soort overlijdensrisicodekking 0 Gelijkblijvend Premie per maand, waarvan aftrekbaar 257,00, 57,00 Verzekering valt fiscaal in Box 1 12
3.3 UW NIEUWE LASTENOVERZICHT JAAR LFT LFT SOM HYPO- THEKEN HYPOTHEEK RENTE HYPOTHEEK AFLOSSING UITKERING KAPITAAL- VERZEKE- RINGEN VERZEKE- RINGS- PREMIES SPAAR- EN BELEG- GINGS- DEPOTS OPNAME UIT DEPOT KREDIET LAST VRIJE KOLOM BRUTO LAST FISCAAL VOORDEEL VRH NETTO LAST 2011 41 36 220.000 1.125 0 0 357 0 0 0 0 1.482 489 0 994 2012 42 37 220.000 1.125 0 0 429 0 0 0 0 1.554 448 0 1.106 2031 61 56 220.000 1.125 0 0 429 0 0 0 0 1.554 228 0 1.326 2035 65 60 120.000 600 0 0 28 0 0 0 0 628 0 0 628 2041 71 66 120.000 600 0 0 7 0 0 0 0 607 0 0 607 Tot. 374.400 100.000 100.000 124.662 0 0 0 0 499.062 118.851 0 380.211 Ontwikkeling lasten Om uw wensen en doelen te bereiken zijn in het advies een aantal financiële producten/oplossingen opgenomen. Hierdoor veranderen ook uw maandlasten. Huidige situatie Netto maandlast Belastingvoordeel VRH Na advies Netto maandlast Belastingvoordeel VRH 1.500 1.500 1.000 1.000 500 500 0 2011 2014 2017 2020 2023 2026 2029 2032 2035 2038 2041 0 2011 2014 2017 2020 2023 2026 2029 2032 2035 2038 2041 13
3.4 UW NIEUWE NETTO BESTEEDBAAR INKOMEN In deze paragraaf worden uw inkomsten en uitgaven inzichtelijk gemaakt. Uw inkomsten min uw uitgaven is uw netto besteedbaar inkomen. Dit bedrag houdt u over voor al uw overige uitgaven. JAAR LFT LFT HYPOTHEEK VERZE- KERINGEN SPAAR- EN BE- LEGGINGS- DEPOTS KREDIET OVERIGE UITGAVEN* TOTALE UITGAVEN BRUTO INKOM- STEN BELASTING BOX 1 BELASTING BOX 3 (VRH) NETTO INKOM- STEN NETTO BE- STEEDBAAR IN- KOMEN 2011 41 36 1.125 357 0 0 317 1.800 4.167 569 0 3.598 1.798 2012 42 37 1.125 429 0 0 0 1.554 4.167 610 0 3.557 2.003 2027 57 52 1.125 429 0 0 0 1.554 4.167 588 0 3.579 2.025 2030 60 55 1.125 429 0 0 0 1.554 4.167 566 0 3.600 2.047 2031 61 56 1.125 429 0 0 0 1.554 4.167 786 0 3.380 1.827 2032 62 57 1.125 429 0 0 0 1.554 4.167 732 0 3.435 1.881 2034 64 59 9.458-7.905 0 0 0 1.554 4.167 732 0 3.435 1.881 2035 65 60 600 28 0 0-700 -72 2.869 570 0 2.299 2.371 2037 67 62 600 28 0 0-700 -72 2.869 550 0 2.319 2.391 2040 70 65 600 28 0 0-700 -72 2.238 365 0 1.873 1.945 2041 71 66 600 7 0 0-700 -93 2.238 365 0 1.873 1.966 Tot. 0 24.662 0 0-54.993 444.069 1.425.831 222.634 0 1.203.197 759.128 * De kolom 'totale uitgaven' bevat ook eventuele posten als 'opname uit depot', 'aflossing dekking', '(fiscale) aftrek en bijtelposten', 'huur' en administratiekosten. 14
Ontwikkeling netto besteedbaar inkomen Om uw wensen en doelen te bereiken zijn in het advies een aantal financiële producten/oplossingen opgenomen. Hierdoor verandert ook uw netto besteedbaar inkomen. 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 Huidige situatie Netto besteedbaar inkomen Effect inkomstenbelasting VRH 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 Na advies Netto besteedbaar inkomen Effect inkomstenbelasting VRH 0 2011 2014 2017 2020 2023 2026 2029 2032 2035 2038 2041 0 2011 2014 2017 2020 2023 2026 2029 2032 2035 2038 2041 15
3.5 DE ONTWIKKELING VAN UW VERMOGEN Vermogen bouwt u op om in de toekomst extra geld beschikbaar te hebben en/of uw hypotheek (gedeeltelijk) af te lossen. Vermogensopbouw in box 1 (bij hypotheek of lijfrente) kan hierbij een ideaal middel zijn om vrij van vermogensrendementheffing vermogen op te bouwen. Over uw vermogenssaldo in box 3 moet u boven het bedrag van 20.785 een belasting betalen van 1,2%. JAAR LFT LFT WAARDE PAND SOM HYPOTHEKEN HYPOTHEEK AFLOSSING WAARDE KEW/- SEW/BEW (BOX1) KREDIET SALDO BOX 3 SPAARREKENING- EN BELEGGINGEN SALDO BOX 3 SALDO TOTAAL VERMOGEN WAARDE LIJF- RENTE BOX 1 2011 41 36 250.000 220.000 0 9.890 0 7.163 0 7.163 47.053 2.336 2012 42 37 250.000 220.000 0 11.692 0 7.381 0 7.381 49.073 5.534 2013 43 38 250.000 220.000 0 13.611 0 7.606 0 7.606 51.217 8.829 2014 44 39 250.000 220.000 0 15.655 0 7.837 0 7.837 53.492 12.224 2015 45 40 250.000 220.000 0 17.831 0 8.076 0 8.076 55.906 15.723 2016 46 41 250.000 220.000 0 20.148 0 8.321 0 8.321 58.469 19.328 2017 47 42 250.000 220.000 0 22.616 0 8.574 0 8.574 61.190 23.043 2018 48 43 250.000 220.000 0 25.243 0 8.835 0 8.835 64.078 26.870 2019 49 44 250.000 220.000 0 28.041 0 9.104 0 9.104 67.145 30.814 2020 50 45 250.000 220.000 0 31.021 0 9.381 0 9.381 70.401 34.878 2021 51 46 250.000 220.000 0 34.193 0 9.666 0 9.666 73.859 39.066 2022 52 47 250.000 220.000 0 37.572 0 9.960 0 9.960 77.532 43.381 2023 53 48 250.000 220.000 0 41.169 0 10.263 0 10.263 81.432 47.827 2024 54 49 250.000 220.000 0 45.000 0 10.575 0 10.575 85.575 52.409 2025 55 50 250.000 220.000 0 49.079 0 10.897 0 10.897 89.976 57.130 2026 56 51 250.000 220.000 0 53.423 0 11.228 0 11.228 94.651 61.994 2027 57 52 250.000 220.000 0 58.048 0 11.570 0 11.570 99.618 67.006 2028 58 53 250.000 220.000 0 62.974 0 11.922 0 11.922 104.895 72.171 2029 59 54 250.000 220.000 0 68.218 0 12.284 0 12.284 110.503 77.493 2030 60 55 250.000 220.000 0 73.803 0 12.658 0 12.658 116.461 82.977 2031 61 56 250.000 220.000 0 79.750 0 13.043 0 13.043 122.793 88.627 2032 62 57 250.000 220.000 0 86.083 0 13.440 0 13.440 129.523 94.450 16
JAAR LFT LFT WAARDE PAND SOM HYPOTHEKEN HYPOTHEEK AFLOSSING WAARDE KEW/- SEW/BEW (BOX1) KREDIET SALDO BOX 3 SPAARREKENING- EN BELEGGINGEN SALDO BOX 3 SALDO TOTAAL VERMOGEN WAARDE LIJF- RENTE BOX 1 2033 63 58 250.000 220.000 0 92.827 0 13.848 0 13.848 136.675 100.449 2034 64 59 250.000 120.000 100.000 0 0 14.270 0 14.270 144.270 106.631 2035 65 60 250.000 120.000 0 0 0 14.704 0 14.704 144.704 0 2036 66 61 250.000 120.000 0 0 0 15.151 0 15.151 145.151 0 2037 67 62 250.000 120.000 0 0 0 15.612 0 15.612 145.612 0 2038 68 63 250.000 120.000 0 0 0 16.086 0 16.086 146.086 0 2039 69 64 250.000 120.000 0 0 0 16.576 0 16.576 146.576 0 2040 70 65 250.000 120.000 0 0 0 17.080 0 17.080 147.080 0 In onderstaande grafiek is de ontwikkeling van uw vermogen in de huidige en nieuwe situatie opgenomen. Huidige situatie Ontwikkeling van het saldo van uw vermogen Na advies 140.000 Saldo vermogen 120.000 100.000 80.000 60.000 2011 2016 2021 2026 2031 2036 2041 17
4 DE TOELICHTING VAN HET ADVIES Tijdens het bereiken van uw wensen en doelen loopt u een aantal financiële risico's. Vanuit de wetgeving zijn wij ook verplicht u op deze risico's te wijzen. In onze gesprekken hebben we deze risico's besproken en heeft u uw wensen hierbij aangegeven. In dit hoofdstuk brengen wij de risico's naar aanleiding van uw wensen en gekozen producten zo goed mogelijk in kaart en proberen het u zo duidelijk mogelijk uit te leggen. In het rood zijn de overgebleven risico's weergegeven. Uitgangspunten onderbouwing 'Inkomensverlies' is het inkomen dat u minder zult ontvangen mocht een scenario zich voordoen. 'Maximale hypotheek o.b.v. inkomen bij scenario' is het maximale bedrag dat u kunt lenen op basis van het inkomen dat u in een scenario overhoudt. Dit is berekend volgens de overheid vastgestelde CHF norm. 'Minimaal benodigde inkomen voor uw hypotheek' is het inkomen dat u minimaal nodig hebt om uw hypotheek volgens de maximale CHF norm te kunnen voortzetten. Voor uw totale hypotheek van 220.000 geldt een minimaal bruto inkomen van 4.169. Conclusie van de inkomensanalyse per scenario is afhankelijk van bovenstaande resultaten. o Onverantwoord: uw inkomen is niet toereikend voor uw hypotheek. o Past binnen de norm: uw inkomen is toereikend voor uw hypotheek, maar er treedt wel een inkomensverlies op. o Verantwoord: uw huidige inkomen zult u behouden. 18
4.1 WAT GEBEURT ER BIJ OVERLIJDEN? Het overlijden van een kostwinner of de partner heeft een grote impact op uw financiële situatie. Bij overlijden van V.L. van Achternaam U wilt graag verzekerd zijn bij overlijden. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten overlijdensrisicoverzekering voorziet in de uitkering van een kapitaal als u onverhoopt zou komen te overlijden. Hierdoor kan de hypotheek worden afgelost tot een bedrag van EUR 50.136. De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie met de geboden prijs-kwaliteitverhouding. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van dhr. V.L. van Achternaam. Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 1.667 Uw inkomensverlies 2.500 Uw maximale hypotheek 69.864 Uw hypotheeksaldo 69.864 Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Uw inkomen Tekort Overschot Huidige situatie Uw inkomen Tekort Overschot Na advies 4.000 4.000 3.000 3.000 2.000 Norm 2.000 Norm 1.000 1.000 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 19
Bij overlijden van P. van Achternaam U bent reeds verzekerd tegen overlijden. UW WENS ONS ADVIES De huidige verzekering is toereikend om in de woning te kunnen blijven wonen. Er treedt echter wel een inkomensterugval op. Deze wilt u niet verzekeren. U wilt geen overlijdensrisicoverzekering afsluiten. UW KEUZE UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar na het overlijden van mevr. P. van Achternaam. Inkomen dhr. V.L. van Achternaam 2.500 Uw totaal inkomen 2.500 Uw inkomensverlies 1.667 Uw maximale hypotheek 131.920 Uw hypotheeksaldo 120.000 Overschrijding van uw maximale hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Uw inkomen Tekort Overschot Huidige situatie Uw inkomen Tekort Overschot Na advies 4.000 4.000 3.000 3.000 2.000 Norm 2.000 Norm 1.000 1.000 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 20
4.2 WAT GEBEURT ER BIJ ARBEIDSONGESCHIKTHEID? Het arbeidsongeschikt raken van de kostwinner of de partner heeft een grote impact op de financiële situatie. Bij arbeidsongeschiktheid van V.L. van Achternaam U wilt zich verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten woonlastenverzekering voorziet in de uitkering van maandelijkse termijnen als u onverhoopt arbeidsongeschikt zou worden. Door deze aanvulling kunt u, ondanks de terugval in inkomen toch uw hypotheek blijven betalen gedurende 2 jaar. De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie bij de geboden prijs-kwaliteitverhouding. Als u of uw partner onverhoopt arbeidsongeschikt wordt gedurende de dekkingsperiode van het geadviseerde product, ontvangt u een uitkering volgens de specificatie in dit plan als aanvulling op de arbeidsongeschiktheidsuitkering. Er is gekozen voor een woonlastenbeschermingspolis. Deze verzekering voorziet in een uitkering om de inkomensterugval bij arbeidsongeschiktheid te beperken. Wij attenderen u op de mogelijkheid om de koopsom en\of premie fiscaal aftrekbaar te maken. Zie hiervoor de toelichting bij de productspecificatie in het plan. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 50% arbeidsongeschiktheid van dhr. V.L. van Achternaam. Restinkomen dhr. V.L. van Achternaam 625 Woonlastenverzekering 549 Uitkering WGA 1.328 Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 4.169 Uw inkomensverlies 0 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot 4.000 Norm 4.000 Norm 3.000 3.000 2.000 2.000 1.000 1.000 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 21
Bij arbeidsongeschiktheid van P. van Achternaam U wilt zich verzekeren tegen arbeidsongeschiktheid. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten woonlastenverzekering voorziet in de uitkering van maandelijkse termijnen als u onverhoopt arbeidsongeschikt zou worden. Door deze aanvulling kunt u, ondanks de terugval in inkomen toch uw hypotheek blijven betalen gedurende 2 jaar. De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie bij de geboden prijs-kwaliteitverhouding. Als u of uw partner onverhoopt arbeidsongeschikt wordt gedurende de dekkingsperiode van het geadviseerde product, ontvangt u een uitkering volgens de specificatie in dit plan als aanvulling op de arbeidsongeschiktheidsuitkering. Er is gekozen voor een woonlastenbeschermingspolis. Deze verzekering voorziet in een uitkering om de inkomensterugval bij arbeidsongeschiktheid te beperken. Wij attenderen u op de mogelijkheid om de koopsom en\of premie fiscaal aftrekbaar te maken. Zie hiervoor de toelichting bij de productspecificatie in het plan. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen over drie jaar na 50% arbeidsongeschiktheid van mevr. P. van Achternaam. Restinkomen mevr. P. van Achternaam 417 Woonlastenverzekering 367 Uitkering WGA 885 Inkomen dhr. V.L. van Achternaam 2.500 Uw totaal inkomen 4.169 Uw inkomensverlies 0 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie past niet binnen de norm. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot 4.000 Norm 4.000 Norm 3.000 3.000 2.000 2.000 1.000 1.000 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 22
4.3 WAT GEBEURT ER BIJ WERKLOOSHEID? Het werkloos raken van de kostwinner of de partner heeft een grote impact op de financiële situatie. Bij werkloosheid van V.L. van Achternaam U wilt zich verzekeren tegen werkloosheid. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten woonlastenverzekering voorziet in de uitkering van maandelijkse termijnen als u onverhoopt werkloos zou worden. Door deze aanvulling kunt u, ondanks de terugval in inkomen toch uw hypotheek blijven betalen gedurende 1 jaar. De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie bij de geboden prijs-kwaliteitverhouding. Als u of uw partner onverhoopt werkloos wordt gedurende de dekkingsperiode van het geadviseerde product, ontvangt u een uitkering volgens de specificatie in dit plan als aanvulling op de werkloosheidsuitkering. Er is gekozen voor een woonlastenbeschermingspolis. Deze verzekering voorziet in een uitkering om de inkomensterugval bij werkloosheid te beperken. Wij attenderen u op de mogelijkheid om de koopsom en\of premie fiscaal aftrekbaar te maken. Zie hiervoor de toelichting bij de productspecificatie in het plan. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van dhr. V.L. van Achternaam. Woonlastenverzekering* 792 WW-Uitkering 1.771 Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 4.230 Uw inkomensverlies 0 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie is verantwoord. Voor deze berekening is het netto inkomensbestanddeel ( 460) gebruteerd met een percentage van 42,0%. Ontwikkeling van uw inkomen Huidige situatie Na advies Uw inkomen Tekort Overschot Uw inkomen Tekort Overschot 4.000 Norm 4.000 Norm 3.000 3.000 2.000 2.000 1.000 1.000 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 23
Bij werkloosheid van P. van Achternaam U wilt zich verzekeren tegen werkloosheid. UW WENS ONS ADVIES De afgesloten woonlastenverzekering voorziet in de uitkering van maandelijkse termijnen als u onverhoopt werkloos zou worden. Door deze aanvulling kunt u, ondanks de terugval in inkomen toch uw hypotheek blijven betalen gedurende 1 jaar. De verzekering kent goede dekkingsvoorwaarden en u betaalt een scherpe tot marktconforme premie bij de geboden prijs-kwaliteitverhouding. Als u of uw partner onverhoopt werkloos wordt gedurende de dekkingsperiode van het geadviseerde product, ontvangt u een uitkering volgens de specificatie in dit plan als aanvulling op de werkloosheidsuitkering. Er is gekozen voor een woonlastenbeschermingspolis. Deze verzekering voorziet in een uitkering om de inkomensterugval bij werkloosheid te beperken. Wij attenderen u op de mogelijkheid om de koopsom en\of premie fiscaal aftrekbaar te maken. Zie hiervoor de toelichting bij de productspecificatie in het plan. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen volgend jaar bij werkloosheid van mevr. P. van Achternaam. Woonlastenverzekering* 493 WW-Uitkering 1.181 Inkomen dhr. V.L. van Achternaam 2.500 Uw totaal inkomen 4.173 Uw inkomensverlies 0 Minimaal benodigd inkomen voor uw hypotheek 4.169 Maandelijks tekort aan inkomsten voor uw hypotheek 0 De maandlast die overblijft voor deze situatie is verantwoord. Voor deze berekening is het netto inkomensbestanddeel ( 330) gebruteerd met een percentage van 33,0%. Ontwikkeling van uw inkomen Uw inkomen Tekort Overschot Huidige situatie Uw inkomen Tekort Overschot Na advies 4.000 Norm 4.000 Norm 3.000 3.000 2.000 2.000 1.000 1.000 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 0 2012 2015 2018 2021 2024 2027 2030 2033 2036 2039 2042 24
4.4 HOE ZIET UW PENSIOEN ERUIT? Wanneer u met pensioen gaat, veranderen er veel financiële zaken voor u. Zo ontvangt u geen inkomsten uit werkzaamheden meer, maar ontvangt u AOW, pensioenuitkering en/of lijfrente-uitkering(en). Bijkomend voordeel is dat u minder belasting hoeft te betalen. Uitgangspunten analyse V.L. van Achternaam wil op zijn 65ste met pensioen P. van Achternaam wil op haar 65ste met pensioen U heeft aangegeven dat u niet wilt dat uw netto besteedbaar inkomen met meer dan 0% daalt, namelijk tot 27.164 per jaar. Uw pensioensituatie UW WENS V.L. van Achternaam: U wilt een aanvullend pensioen afsluiten. P. van Achternaam: U wilt een aanvullend pensioen afsluiten. ONS ADVIES V.L. van Achternaam: Wij hebben u laten zien dat de maandlasten bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd voor U zullen stijgen. U bent hiervan op de hoogte en kiest er voor om een aanvullende pensioen af te sluiten. P. van Achternaam: Wij hebben u laten zien dat de maandlasten bij het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd voor U zullen stijgen. U bent hiervan op de hoogte en kiest er voor om een aanvullende pensioen af te sluiten. UW INKOMENSANALYSE Uw inkomen bij pensioen van dhr. V.L. van Achternaam Financiele analyse. AOW dhr. V.L. van Achternaam Financiele analyse 785 Werkgeverspensioen dhr. V.L. van Achternaam Financiele analyse 417 Expirerende lijfrente dhr. V.L. van Achternaam Financiele analyse 700 Inkomen mevr. P. van Achternaam 1.667 Uw totaal inkomen 3.569 Uw inkomensverlies 598 Hieronder staan de gebeurtenissen die invloed hebben op uw netto besteedbaar inkomen JAAR LFT LFT BIJZONDERHEDEN 2034 64 59 Situatie voor pensioen Einde (gedeeltelijke) renteaftrek huidig leningdeel 2 Uitkering polis Einde looptijd huidig leningdeel 1 Einde looptijd huidig leningdeel 2 2035 65 60 V.L. van Achternaam Financiele analyse met pensioen Wijziging netto besteedbaar inkomen 2037 67 62 Wijziging netto besteedbaar inkomen 2040 70 65 P. van Achternaam met pensioen 2042 72 67 Wijziging netto besteedbaar inkomen JAAR LFT LFT INKOMSTEN UITGAVEN NETTO BESTEED GEWENST NETTO BESTEED TEKORT/ OVERSCHOT 2034 64 59 4.167 2.286 1.881 1.881 0 2035 65 60 2.869 498 2.371 1.881 490 25
JAAR LFT LFT INKOMSTEN UITGAVEN NETTO BESTEED GEWENST NETTO BESTEED TEKORT/ OVERSCHOT 2037 67 62 2.869 478 2.391 1.881 510 2040 70 65 2.238 292 1.945 1.881 64 2041 71 66 2.238 272 1.966 1.881 85 2042 72 67 2.238 265 1.973 1.881 92 UW RISICO O.B.V. UW GEWENSTE INKOMEN Minimaal benodigd kapitaal op datum pensioen 0 Ontwikkeling van uw netto besteedbaar inkomen In de onderstaande grafieken zijn de effecten voor u en uw partner in beeld gebracht indien u met de huidige bekende gegevens met pensioen zou gaan. Aangezien uw gewenste inkomen kan afwijken van uw daadwerkelijke inkomen kan dit leiden tot een tekort (rood) of een overschot (groen) op uw netto besteedbaar inkomen. Huidige situatie Na advies 2.500 Netto besteedbaar inkomen Tekort Overschot 2.500 Netto besteedbaar inkomen Tekort Overschot 2.000 2.000 1.500 1.500 1.000 1.000 500 500 0 2034 2037 2040 2043 2046 2049 2052 2055 2058 2061 2064 0 2034 2037 2040 2043 2046 2049 2052 2055 2058 2061 2064 Ontwikkeling van uw vermogen Dit tekort of overschot op uw netto besteedbaar inkomen betekent dat u hiervoor uw vermogen gaat aanspreken. Bij overschotten zal u extra geld opzij kunnen zetten. Echter bij tekorten zal u geld uit het beschikbaar vermogen moeten opnemen om uw minimale gewenste inkomen te behouden voor uw leefpatroon. Huidige situatie Ontwikkeling van het saldo van uw vermogen Na advies 405.000 Saldo vermogen 400.000 395.000 390.000 385.000 2034 2039 2044 2049 2054 2059 2064 26
5 DE AKKOORDVERKLARING Verklaring De adviseur/bemiddelaar verklaart dat al het voorgaande met de klant is besproken, dat het advies en hierna vermelde documentatie is uitgereikt en dat hij het advies naar beste weten en kunnen heeft samengesteld. De klant verklaart dat hij het advies heeft ontvangen, daarvan heeft kennis genomen en met het advies instemt. De klant verklaart tevens dat alle informatie die hij heeft verstrekt ten behoeve van het advies juist en volledig is en dat eigen financieringsmiddelen die eventueel in de financiële constructie zijn betrokken niet op onwettige wijze zijn verkregen, noch dat de te verkrijgen geldmiddelen zullen worden aangewend in strijd met de wet. De klant is zich ervan bewust dat, in overeenstemming met het acceptatiebeleid van de aanbieder van het financiële product, een toets zal worden uitgevoerd bij het Bureau Krediet Registratie (BKR) gevestigd te Tiel (Postbus 6080, 4000 HB Tiel) en is daarmee akkoord. De klant verklaart ermee bekend te zijn dat de beslissing tot het aangaan van de overeenkomst(en) voor de afzonderlijke financiële producten, uitsluitend berust bij de aanbieder(s) van die producten. De bemiddelaar heeft daarin geen zeggenschap, noch verantwoordelijkheid. Afstandsverklaring Wij vinden het belangrijk om u in het kader van onze zorgplicht nogmaals nadrukkelijk te wijzen op de financiële risico's bij overlijden, arbeidsongeschiktheid of werkloosheid. U verklaart kennis te hebben genomen van ons advies om de betaling van de woonlasten te beschermen tegen het risico van inkomensdaling als gevolg van bovenstaande oorzaken. Indien u dit advies niet of niet geheel wenst over te nemen vrijwaart u Intersoftware voor aansprakelijkheid als gevolg van financiële consequenties hiervan. Nazorg Op Intersoftware rust de zorgplicht om de klant na afsluiting van de door de adviseur gerealiseerde transactie te blijven informeren over relevante wijzigingen in productvoorwaarden, wet- en regelgeving en in omstandigheden die voor de klant van belang zijn, met als doel eventueel maatregelen te kunnen nemen tot aanpassing van de gekozen financieringsoplossingen of producten. Met de klant wordt afgesproken of, en zo ja welke wijzigingen in de persoonlijke omstandigheden op eigen initiatief van de klant worden gemeld. Het advies wordt door beide partijen in tweevoud ondertekend. PLAATS DATUM V.L. van Achternaam P. van Achternaam Adviseur 27
Bijlage A. DE SPECIFICATIE VAN UW INKOMEN EN UITGAVEN Hieronder staat de uitgebreide financiële specificatie van de belangrijkste jaren. INKOMSTEN 2011 2012 2035 2040 Inkomsten cliënt Inkomen uit arbeid 2.500 2.500 AOW 786 786 Pensioen(en) 417 417 Lijfrenteuitkering(en) box 1 700 700 Inkomsten partner Inkomen uit arbeid 1.667 1.667 1.667 AOW 786 Pensioen(en) 250 Totaal bruto inkomsten 4.167 4.167 3.569 2.938 Belasting box 1 cliënt 298 302 272 272 Belasting box 1 partner 271 308 298 93 Netto inkomen 3.598 3.557 2.999 2.573 Opname Lijfrenteverzekering 700 700 Totaal inkomsten 3.598 3.557 3.699 3.273 UITGAVEN 2011 2012 2035 2040 Rente Spaar 525 525 Rente Aflosvrij 600 600 600 600 Premie Levensverzekering 144 144 Premie Lijfrenteverzekering 193 257 Premie ING gelijkblijvend risico 21 28 28 28 Totaal uitgaven 1.483 1.554 628 628 BESTEEDBAAR INKOMEN 2011 2012 2035 2040 Netto inkomsten 3.598 3.557 3.699 3.273 Uitgaven 1.483 1.554 628 628 Totaal besteedbaar inkomen 2.115 2.003 3.071 2.645 28
Bijlage B. DE SPECIFICATIE VAN UW VERMOGEN VERMOGEN 2011 2012 2035 2040 Waarde pand 250.000 250.000 250.000 250.000 af: Schuld Spaar 100.000 100.000 af: Schuld Aflosvrij 120.000 120.000 120.000 120.000 Waarde Spaarrekening 7.163 7.381 14.704 17.080 Waarde Levensverzekering 9.890 11.692 Waarde Lijfrenteverzekering 2.336 5.534 Totaal vermogen 49.389 54.607 144.704 147.080 29
Bijlage C. DE SPECIFICATIE VAN UW BELASTBAAR INKOMEN Op basis van uw inkomen en uw geadviseerde financiële producten kunnen wij u een indicatieve specificatie van uw belastbaar inkomen geven. De specificatie gaat uit van het jaar 2012, aangezien dit een goede indicatie geeft van uw toekomstige belastbaar inkomen en belastingvoordeel. Het jaar 2011 kan hier namelijk van afwijken aangezien u wellicht in aanmerking komt voor een hoger, eenmalig fiscaal voordeel. V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM Inkomen in box 1 Inkomen uit arbeid 30.000 20.000 Loon voor sociale verzekering 30.000 20.000 Indicatie ZVW-premie werkgever 2.325 + 1.550 + Eigen woning forfait 1.236 + 139 + 33.561 -/- 21.689 -/- Hypotheekrente (aftrekbaar) 12.137 -/- 1.363 -/- Lijfrentepremies 684 -/- Inkomen uit werk en woning (box 1) 20.740 20.326 Belastbaar inkomen uit werk en woning (box 1) 20.740 20.326 Inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen box 1 (progressief tarief) V.L. VAN ACHTERNAAM P. VAN ACHTERNAAM 7.184 7.010 Totale inkomensheffing 7.184 7.010 Totale heffingskorting 3.561 -/- 3.312 -/- Verschuldigde inkomstenbelasting, premie volksverzekeringen Verschuldigde inkomstenbelasting zonder rekening te houden met producten binnen het advies 3.623 3.698 7.991 -/- 4.240 -/- Belastingvoordeel 4.368 542 30
Bijlage D. DE TOELICHTING VAN PENSIOEN Bij het ouderdomspensioen, wordt er meestal naar gestreefd om er na pensionering in besteedbaar inkomen niet op achteruit te gaan. Aangezien gepensioneerden minder sociale premies af moeten dragen (wat tot uitdrukking komt in de lagere belastingtarieven welke vanaf 65 jarige leeftijd van toepassing zijn), houdt dit in dat het bruto inkomen na pensionering ongeveer uit moet komen op 70% van het inkomen voor pensionering. De Nederlandse oudedagsvoorziening bestaat uit 3 pijlers: AOW, pensioen opgebouwd via de werkgever en privé voorzieningen. Tijdens het inventarisatiegesprek hebben wij de pensioenregelingen die u (en uw partner) bij uw huidige werkgever(s) heeft (hebben) geïnventariseerd. Tevens hebben wij de pensioentoezeggingen die u (en uw partner) van voormalige werkgever(s) hebben geïnventariseerd. Onderstaand treft u een overzicht hiervan aan. Middelloonregeling Bij de middelloonregeling is het op te bouwen pensioeninkomen een gewogen gemiddelde van alle pensioengrondslagen over de gehele periode van deelname aan de regeling. Met andere woorden: salarisverhogingen tellen dus alleen mee voor de pensioenopbouw voor de toekomstige jaren en niet voor het verleden (zoals bij de eindloonregeling het geval is). Vooral indien in de jaren voor pensionering het salaris sterk stijgt, zal het uiteindelijke pensioeninkomen veel lager uitkomen dan de veelal gewenste 70% van het laatstverdiende salaris. De kans op een pensioentekort is binnen deze regeling daarom groot. In sommige gevallen wordt hierop ingespeeld door een indexatie toe te passen op de pensioengrondslagen van het verleden. De middelloonregeling, ook wel gemiddelde-salarisregeling of opbouwregeling genoemd, is (net als de eindloonregeling) een zuivere salaris-/diensttijdregeling. Dit houdt in dat het uiteindelijke pensioen afhangt van het aantal jaren u bij uw werkgever in dienst bent geweest en het salarisverloop tijdens deze werkzame periode. 31
Bijlage E. DE TOELICHTING VAN SOCIALE VOORZIENINGEN Ons land kent een uitgebreid stelsel van sociale voorzieningen. Deze voorzieningen richten zich onder meer op uw inkomenspositie bij arbeidsongeschiktheid en/of werkloosheid en de inkomenspositie van uw nabestaande(n) bij overlijden. Binnen dit rapport zijn al enkele uitgangspunten en aannames rondom deze voorzieningen voorbij gekomen. In deze bijlage worden de verschillende voorzieningen toegelicht. Algemenen Ouderdomswet (AOW) In Nederland kennen we pensioenvoorzieningen die voor de gehele bevolking gelden.dankzij deze voorzieningen is iedereen die in Nederland woont, verzekerd van (een basis) pensioen. Het ouderdomspensioen wordt geregeld in de Algemene Ouderdomswet, beter bekend als de AOW. Daarnaast kent de AOW een toeslag voor partners jonger dan 65 jaar, die lage eigen inkomsten of helemaal geen inkomsten hebben. Iedereen die legaal in Nederland woont, is normaal gesproken automatisch verzekerd voor de AOW. Daarbij wordt geen onderscheid gemaakt naar nationaliteit en wel of niet werken. Het volledige AOW pensioen wordt in 50 jaar opgebouwd, te weten vanaf 15 tot 65 jaar. Als u tussen uw 15e en 65e Nederlands ingezetene bent, bouw u uw maximale AOW op. Voor ieder jaar dat u in die fase geen Nederlands ingezetene bent, wordt de uitkering in principe met 2% gekort. De AOW gaat in op de eerste van de maand waarin u 65 jaar wordt. Behalve van het aantal jaren dat u verzekerd bent geweest, is de hoogte van uw AOW-pensioen ook afhankelijk van de woonsituatie. De AOW kent namelijk onderscheid tussen alleenstaanden, alleenstaande ouders en gehuwden. De AOW maakt geen verschil tussen gehuwden, mensen die een geregistreerd partnerschap voeren en ongehuwden die een gezamenlijke huishouding met iemand anders voeren. De hoogte van de AOW is afgeleid van het minimum loon. Zo ontvangt een alleenstaande AOW'er 70%, een AOW'er met partner 50% en een ongehuwde AOW'er met jonge kinderen 90% van het minimumloon als AOW uitkering. De AOW wordt betaald door alle ingezetenen tussen de 15 en 65 met een inkomen. Zij dragen 17,9% van het inkomen over de eerste twee belastingschijven af. De huidige werkenden betalen dus voor de huidige AOW'ers. Algemene Nabestaandenwet (ANW) In de Algemene Nabestaandenwet (ANW) wordt het nabestaandenpensioen vanuit overheidswege geregeld. Op het moment dat iemand komt te overlijden, heeft dit vaak ingrijpende gevolgen. Ook op financieel gebied. Voor de nabestaanden geldt dat er bij overlijden, net als bij het ouderdomspensioen, inkomen ontvangen kan worden uit drie bronnen: de overheid (ANW), de werkgever indien de overledene werknemer is (geweest) en eventuele aanvullende voorzieningen in de privésfeer. Onderstaand zal de voorziening vanuit de overheid nader worden toegelicht. De ANW is een algemene voorziening voor weduwen, weduwnaars, partners en wezen. Hoewel alle rechtmatig in Nederland verblijvende personen volgens deze wet verzekerd zijn, krijgt lang niet iedereen een uitkering. Recht op een uitkering hebben: weduwen, weduwnaars en partners waarvan het jongste (stief of pleeg)kind jonger is dan 18 jaar en/of weduwen, weduwnaars en partners die voor tenminste 45% arbeidsongeschikt zijn en/of; weduwen, weduwnaars en partners die geboren zijn voor 01-01-1950; volle wezen die jonger zijn dan 16 jaar; volle wezen tussen de 16 en 21 jaar die studeren. De hoogte van de uitkering voor een nabestaande zonder kinderen onder de 18 jaar is maximaal 70% van het minimumloon. Nabestaanden met kinderen onder de 18 jaar krijgen nog een halfwezentoeslag van 20% van het minimumloon. Ex-gehuwden, die afhankelijk zijn van de partneralimentatie, hebben ook recht 32
op een ANW uitkering en wel tot maximaal 70% van het minimumloon (maximaal de toegewezen partneralimentatie). Het ANW is inkomensafhankelijk, waardoor niet iedereen deze percentages ontvangt. Indien de nabestaande een eigen inkomen heeft, bepaalt de inkomenstoets met welk bedrag de maximale uitkering gekort wordt. Hierbij geldt dat inkomen in verband met arbeid (zoals WAO, WW) geheel en inkomen uit arbeid gedeeltelijk in mindering wordt gebracht. Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen (WIA) Voor Nederlandse werknemers geldt dat er bij arbeidsongeschiktheid, net als bij pensionering, inkomen ontvangen kan worden uit drie bronnen: de overheid, de werkgever en eventuele aanvullende voorzieningen in de privésfeer. Onderstaand wordt de regeling vanuit overheidswege nader toegelicht. Op 1 januari 2006 is de Wet ArbeidsOngeschiktheid (WAO) vervangen door de WIA: de Wet Werk en Inkomen naar Arbeidsvermogen. Bij de WIA draait alles om het 'werken naar vermogen'. Dit houdt in dat het er niet meer om gaat wat je niet kan maar om wat je wel kan. Bij arbeidsongeschiktheid dient de werkgever in de eerste twee jaar minimaal 70% van het salaris door te betalen. In veel gevallen wordt door de werkgever in die periode meer dan 70% uitgekeerd. In sommige CAO's is zelfs aanvulling tot 100% verplicht. Na deze twee jaar komt de WIA aan de orde. Binnen de WIA is iemand arbeidsongeschikt als hij als rechtstreeks gevolg van ziekte of gebreken niet in staat is om met arbeid hetzelfde te verdienen als gezonde personen. De mate van arbeidsongeschiktheid wordt bepaald door het inkomen dat de arbeidsongeschikte nu nog zou kunnen verdienen te vergelijken met het inkomen dat de arbeidsongeschikte verdiende voordat hij arbeidsongeschikt werd. Het verschil tussen die twee is het verdienvermogen. De breuk van de twee het arbeidsongeschiktheidspercentage. De nieuwe wetgeving is ingesteld om werkgevers en werknemers te dwingen om bij ziekte (arbeidsongeschiktheid) samen te gaan zoeken naar een oplossing. De werkgever dient hier werkelijk moeite te doen, aangezien hij verplicht kan worden om langdurig het salaris te blijven betalen. De werknemer moet moeite doen omdat de uitkering in de praktijk vaak lager uitkomt dan in het verleden. Dit hangt samen met het feit dat nu werkelijk gekeken wordt na wat u nog kunt. Bij de WIA wordt u beoordeeld/gekeurd en zijn er na deze beoordeling twee mogelijkheden: U kunt nog deels werken; dan valt u onder de Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten (WGA) en krijgt u alleen ondersteuning voor het deel dat u niet kunt werken. U kunt niet meer werken; dan geldt voor u de Inkomensvoorziening Volledig Arbeidsongeschikten (IVA) en bent u verzekerd van een uitkering. Werkloosheid Wet (WW) Wanneer u buiten uw schuld werkloos raakt, dan komt u in aanmerking voor een WW uitkering. Voor elk jaar arbeidsverleden krijgt u één maand WW. De uitkering duurt minimaal 3 maanden en maximaal 38 maanden. Een WW uitkering bedraagt de eerste twee maanden 75% van het laatstverdiende loon en vervolgens 70% van het laatstverdiende loon. Daarbij geldt dat u over het loon boven 46.000,- geen uitkering ontvangt. Zo is een WW uitkering nooit hoger dan 33.000,- per jaar. Na afloop van de WW uitkering heeft u recht op een uitkering die aanvult tot het sociaal minimum. Dit is ongeveer 16.000,- bruto per jaar. Uw vermogen en inkomsten van uw partner kunnen vanuit wettelijk oogpunt eventueel weer in mindering gebracht worden op deze uitkering. 33
Bijlage F. UW KLANTPROFIEL Een financieel advies wordt niet alleen uitgebracht op basis van uw huidige financiële situatie en wensen en doelstellingen, maar ook op basis van uw kennis van, ervaring met en risicobereid met betrekking tot financiële aspecten en producten. U heeft daarbij het volgende aangegeven: ALGEMEEN Wat weet u van fiscale en sociale wetgeving? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van hypotheken? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van beleggingsproducten? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van financiële producten in het algemeen? Ik wil globaal op de hoogte blijven van dit soort zaken Wat wilt u weten als u een financieel product aanschaft? Ik wil globaal begrijpen wat het voor mij betekent maar verdiep me niet in de details Heeft u al eerder advies gehad van een financiële dienstverlener? Ja, een bank Hoe vaak heeft u advies gehad over verzekeringen en/of hypotheken? 1 tot 3 keer Hoe zou u uw financiële kennis en ervaring inschatten? Voldoende Welk(e) doel(en) heeft u in uw leven? (Meerdere opties zijn mogelijk) Zekerheid van voldoende inkomsten in alle situaties; Zorgeloos met pensioen. 65 Wat is de door u gewenste pensioenleeftijd? Verwacht u de komende 2-5 jaar te gaan verhuizen? Nee Verwacht u de komende 2-5 jaar bij een andere werkgever te gaan werken of voor uzelf te gaan beginnen? Nee Kunt u leven met financiële risico's? Ik accepteer onzekerheid en kan goed leven met financiële risico's 34
ALGEMEEN Bent u bereid uw uitgavenpatroon bij te stellen in geval van financiële tegenvallers? Ja, ik ben bereid om op de belangrijkste kosten van levensonderhoud te moeten besparen Wat zoekt u vooral als u een financieel product wilt aanschaffen? De beste kwaliteit in voorwaarden en dit mag wat kosten Wat spreekt u het meeste aan? Zekerheid OVERLIJDEN Wat weet u van het inkomen van uw nabestaanden na uw overlijden? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort nabestaandenvoorziening: 'Overlijdensrisicoverzekeringen'? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort nabestaandenvoorziening: 'Pensioenregeling via de werkgever'? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort nabestaandenvoorziening: 'ANW'? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort nabestaandenvoorziening: 'Uitkering in lijfrente of kapitaal'? Daar weet ik genoeg van Waarvoor wilt u een nabestaandenvoorziening treffen? Aflossing van een (hypotheek)schuld. Wilt u na overlijden van de partner in de woning blijven wonen? Ja Indien ja, heeft u dan alternatief vermogen of inkomsten om het risico van inkomensterugval op te vangen? Nee Voor welke periode wilt u uw overlijdensrisico verzekeren? Tijdelijk 35
ARBEIDSONGESCHIKTHEID Wat weet u van uw inkomenssituatie indien u arbeidsongeschikt wordt? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van arbeidsongeschiktheidsverzekeringen en van de criteria die worden toegepast voor het bepalen van de uitkering? Daar weet ik genoeg van Welke doelstelling(-en) heeft u met de arbeidsongeschiktheidsverzekering? Opvang hypotheeklasten. Wilt u na arbeidsongeschiktheid van u en/of uw partner in de woning blijven wonen? Ja Indien ja, heeft u dan alternatief vermogen of inkomsten om het risico van inkomensterugval op te vangen? Nee 50 tot 80% Welk deel van uw inkomen of hypotheeklasten wenst u in geval van volledige arbeidsongeschiktheid te ontvangen? Sommige arbeidsongeschiktheidsvoorzieningen hebben een wachttijd tot de start van de uitkering. Neemt u het risico dat u tijdens deze wachttijd op een andere wijze in uw inkomsten moet voorzien? (Deze vraag is meestal niet van toepassing op personen in loondienst) Voor mij niet van toepassing WERKLOOSHEID Wat weet u van werkloosheidsverzekeringen en van de criteria die worden toegepast voor het bepalen van de uitkering? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van uw inkomenssituatie indien u werkloos wordt? Daar weet ik genoeg van Welke doelstelling(-en) heeft u met de werkloosheidsverzekering? Opvang hypotheeklasten. 50 tot 80% Welk deel van uw inkomen of hypotheeklasten wenst u in geval van werkloosheid te ontvangen? Bent u bereid het risico te nemen dat bij een lager inkomen van u en/of uw partner vanwege werkloosheid u toch de kosten van de financiering moet blijven opbrengen? Ja 36
PENSIOEN Wat weet u van uw inkomenssituatie als u en/of uw partner met pensioen gaat? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort pensioenvoorziening 'Pensioenregeling via de werkgever'? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort pensioenvoorziening 'AOW'? Daar weet ik genoeg van Wat weet u van het soort pensioenvoorziening 'Uitkering in lijfrente of kapitaal'? Daar weet ik genoeg van 90% - 100% Wat denkt u aan inkomen nodig te hebben, uitgedrukt in percentages van uw huidig inkomen, als u met pensioen gaat? Waarvoor wilt u een pensioenvoorziening treffen? Inkomensaanvulling vanaf de huidig bekende pensioendatum 100% Welk deel van uw inkomen wenst u vanaf de door u gewenste pensioendatum te ontvangen? Wenst u een levenslange of tijdelijke pensioenvoorziening? Levenslang Bent u bereid te accepteren dat uw pensioen minder is dan gepland, doordat minder vermogen dan verwacht is opgebouwd? Ja, het pensioen mag afhankelijk zijn van ongewisse beleggingsresultaten. (Let op, risicoprofiel opstellen) 37
Bijlage G. DE DISCLAIMER Aan deze gegevens en/of berekeningen kunnen géén rechten worden ontleend. Dit financieel plan is géén aanbieding. De definitieve acceptatie wordt uitgevoerd door de financiële instellingen. Wij zijn verzekerd tegen beroepsaansprakelijkheid waarbij er een bedrag verzekerd is van 1.000.000,- per gebeurtenis met een totaal verzekerd maximum van 1.500.000,- per jaar. Iedere aansprakelijkheid is afhankelijk van en beperkt tot het bedrag dat onder onze aansprakelijkheidsverzekering wordt uitbetaald. Algemeen Deze planning is gebaseerd op de huidige wet- en regelgeving alsmede geldende jurisprudentie. Aangezien dit aan verandering onderhevig is, kan dit gevolgen hebben voor uw financiële plan. Het plan is door uw financieel planner met u besproken en toegelicht. U bent geïnformeerd over de financieringsconstructie en de fiscale consequenties.op verzoek zijn van alle financiële producten - voor zover al niet aan u overhandigd - de financiële bijsluiters beschikbaar op internet sites van onze business partners. Aan u is overhandigd de 'dienstenwijzer'. U verklaart door ondertekening van uw financieel plan met de inhoud bekend te zijn en daarmee akkoord te gaan. U verklaart tevens door ondertekening akkoord te gaan met de in het plan opgenomen uitgangspunten, doelstellingen en aannames. Het financieel plan is door ons met uiterste zorg opgesteld. Aan de berekening kunnen evenwel geen rechten worden ontleend. Intersoftware treedt op als intermediair en staat garant voor een onafhankelijk advies. In veel gevallen bestaan onze planningen uit producten die bij verschillende banken, verzekerings- en/of beleggingsmaatschappijen worden ondergebracht. Voor de uitvoering van dit plan zijn wij afhankelijk van deze partijen. Wij aanvaarden geen enkele aansprakelijkheid als gevolg van: koersschommelingen bij het (her)alloceren van uw beleggingen, tussentijdse rentewijzigingen, vertraagde administratieve verwerking en aangepaste acceptatiecriteria bij de verschillende maatschappijen. De waarden van beleggings- en/of effectenrekeningen kunnen dagelijks fluctueren. Voor koersverschillen bij eventuele aan- of verkooptransacties kunnen wij derhalve niet aansprakelijk worden gehouden. Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.aangezien beleggingen kunnen fluctueren betekent dit dat het werkelijke rendement hoger dan wel lager kan zijn dan het voorbeeldrendement. Indien het werkelijke rendement lager is dan het voorbeeldrendement kan dit betekenen dat u uw doelstellingen niet realiseert. U bent zich hiervan bewust en u accepteert dit risico. Geldleningen De geldleningen zijn in de berekeningen opgenomen onder voorbehoud van acceptatie en finale goedkeuring door de financiële instellingen. De eventuele eigen woning reserve is door ons vastgesteld met behulp van de door u aan ons verstrekte gegevens. De hoogte van de geldlening is in beginsel gebaseerd op de bruto inkomen(s) in box I waarbij eventuele (aan de geldverstrekker te verpanden) extra zekerheden of ander vermogen van invloed kunnen zijn op de hoogte van de geldlening(en). Indien er sprake is van een vervanging van de geldlening en er eventueel een boeterente verschuldigd is, kan door renteverandering de hoogte afwijken van de indicatie genoemd in de financieringsopzet. Vermogen/beleggingen De berekeningen zijn gemaakt op basis van een netto voorbeeldrendement en voorbeeldkapitalen tenzij expliciet anders is vermeld. Er is géén rekening gehouden met eventuele aan- en/of verkoopkosten. Een opname uit een depot wordt verondersteld maandelijks vooraf plaats te vinden terwijl het rendement op maandbasis wordt bijgeboekt. Een storting in een depot wordt verondersteld maandelijks achteraf plaats te vinden. De waardes van belegging- en/of effectenrekeningen kunnen dagelijks fluctueren. Voor koersverschillen bij eventuele aan- of verkooptransacties kunnen wij niet aansprakelijk worden gehouden. Resultaten uit het verleden bieden geen garantie voor de toekomst.beleggingen kunnen fluctueren waardoor er afwijkingen kunnen ontstaan tussen het netto rekenrendement dat in de planning is opgenomen en het werkelijke rendement. Hierdoor kunnen de uitkomsten van de planning afwijken. Wij verstrekken geen concrete beleggingsadviezen. Wel adviseren wij u over de asset allocatie van de middelen en kunnen wij specifieke beleggingsproducten onder uw aandacht brengen. Verzekeringen De genoemde verzekeringen en condities zijn onder voorbehoud van eventuele acceptatie door de verzekeringsmaatschappij(en). Eventueel kan een onderzoek gedaan worden naar uw gezondheid. Aan de hand van de beoordeling van dit onderzoek kunnen afwijkende voorwaarden ontstaan en is het mogelijk dat de verzekeringsmaatschappij het risico niet of tegen gewijzigde voorwaarden accepteert. De waardes van beleggingsfondsen en/of effectenrekeningen binnen het verzekeringsproduct kunnen dagelijks fluctueren. Voor koersverschillen bij eventuele aan- of verkooptransacties kunnen wij niet aansprakelijk worden gehouden. 38