Stichting Jan van Breemen Jaarrekening Amsterdam, juni 2015
JAARREKENING 2014 Inhoud I Algemene gegevens 3 Jaarverslag 3 2. Doel van de stichting 3 3. Verslag van de activiteiten 3 4. Beleid inzake vennogensvorming 3 5. Begroting 3 6. Bestuurssamenstelling 3 7. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening 3 II Balans 31 december 4 III 5 Toelichting behorende bij de jaarrekening 6 Waarderingsgrondslagen 6 2. Activa 6 3. Passiva 7 V Controleverklaring 8 VI Bijlage 10 Overzicht effecten per december
I. ALGEMENE GEGEVENS 1. Jaarverslag Het bestuur van de Stichting Jan van Breemen biedt hierbij haar rapport inzake de aan voor het dat geëindigd is op december 2. Doel van de Stichting De Stichting Jan van Breemen is statutair gevestigd te Amsterdam. De statutaire doelstelling van de stichting luidt als volgt: "het verlenen van financiële steun aan instellingen, die zich bezighouden met de bestrijding van reumatische en ziekten in het algemeen en aan de te Amsterdam gevestigde stichting Reade (voorheen Stichting Jan van breemen Instituut) in het bijzonder. De steun dient te worden verstrekt ter zake van activiteiten, die niet of niet volledig in aanmerking komen voor "financiering van overheidswege". 3. Verslag van de activiteiten In werden de activiteiten gecontinueerd. De activiteiten bestonden hoofdzakelijk uit het faciliteren van onderzoek, zowel structureel als op 4. Beleid inzake vermogensvorming Het beleid van de stichting is om het daartoe beschikbare vermogen met een beperkt risico te beleggen voor in aandelen, voor 1/3 in vastrentende waarden en voor 1/3 in liquide middelen. Op deze wijze wordt beoogd een hoger rendement te behalen zonder het risicoprofiel te sterk te verhogen. Bovendien is met de gekozen van beleggen gezorgd dat de middelen zonodig binnen korte termijn liquide te maken zijn. 5. Begroting 2014 De begroting voor was sluitend; met de Stichting Reade bestaat overeenstemming over de hoogte van de bijdrage aan de structurele kosten voor het wetenschappelijk onderzoek. 6. Bestuurssamenstelling De samenstelling van het bestuur per 31 december is als volgt: Naam Woonplaats Functie Mr. T.M. Huisman Mr. J. Roemer Prof. Dr. B.A.C. Dijkmans Ir T.A.W. Vogels Uitgeest Heemstede Noordwijk Amsterdam voorzitter penningmeester secretaris 7. Vaststellen en goedkeuring jaarrekening Het bestuur, onder voorzitterschap van de heer Huisman, heeft de jaarrekening vastgesteld en goedgekeurd in haar vergadering van september 3
II. BALANS PER 31 DECEMBER 2014 31-12-2014 31-12-2013 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa * Deelneming 45 45 Vlottende activa Effecten 681.735 605.840 Vorderingen 4.390 1.012 * Liquide middelen 348.781 343.668 Totaal activa 1.034.951 950.565 Passiva Eigen vermogen 1.028.724 922.495 Kortlopende schulden * Reserveringen O O * Overige schulden 6.227 28.070 Totaal passiva 1.034.951 950.565 4
III. RESULTATENREKENING OVER 2014 2014 2013 Baten Donatie uit erfenis 43.339 Resultaat effecten 75.989 144.398 Overige baten 5 110 Totaal baten 119.333 144.508 Lasten Administratiekosten Advies- en controlekosten Provisie beleggingsbeheer bank Overige kosten Afschrijvingskosten 4.363 7.098 6.005 62 4.277 7.130 2.441 17.528 13.848 Financiële baten en lasten 4.424 1.444 Saldo resultatenrekening 106.229 132.104 5
IV.TOELICHTING BEHORENDE BIJ DE JAARREKENING 2014 Deze jaarrekeing is opgesteld interne richtlijnen Voor zover niets anders is vermeld, zijn de bedragen opgenomen in euro's 1. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Algemeen De gronsdslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling gebaseerd op historische kosten. Voor zover niets anders is vermeld, worden activa en passiva opgeneomen tegen nominale waarde. De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd op de nominale waarde. Effecten De obligaties zijn gewaardeerd a pari, de beleggingsfondsen tegen marktwaarde per balansdatum. Toerekening van kosten en opbrengsten. De opbrengsten uit hoofde van beleggingen/obligatie/bankbrieven worden ten gunste c.q. ten laste van het resultaat gebracht conform voorgaande jaren. 2. ACTIVA VASTE ACTIVA Deelnemingen Onder de deelnemingen is opgenomen een deelneming in het stichtingskapitaal van de in door de toenmalige Stichting tot Steun aan het Amsterdams Reumacentrum en de Stichting Dr. Karl Landsteiner (behorende tot de van het Nederlandse Rode Kruis), beide gevestigd te Amsterdam, opgerichte Stichting voor wetenschappelijk onderzoek op het gebied van ziekten van de steungevende weefsels ad 45. Eventuele kosten van deze stichting komen ten laste van beide oprichters. EFFECTEN Het verloop van de beleggingsfondsen kan als volgt worden weergegeven: 2014 2013 Balanswaarde 1 januari 605.840 566.154 Saldo aan- en verkopen 1.550-27.949 Koersresultaat 74.345 67.635 Balanswaarde december 681.735 605.840 Voor een overzicht van het effectenbezit verwijzen wij u naar hoofdstuk 6
VORDERINGEN 2014 2013 R/c Reade O O Nog te ontvangen rente 4.390 1.012 Balanswaarde 31 december 4.390 1.012 LIQUIDE MIDDELEN 2014 2013 ING 69.73.65.212 O 530 65.38.41.892 15.225 6 67.45.61.236 O 5.438 Beleggingsrekening 1.717 1.696 Beleggingsrekening 11.21.2347 1.145 5.998 Private banking spaarrekening 65.38.41.892 330.694 330.000 Balanswaarde december 348.781 343.668 3. PASSIVA EIGEN VERMOGEN Algemene reserve 2014 2013 Balanswaarde 1 januari 922.495 790.391 Saldo resultatenrekening Balanswaarde 31 december 106.229 132.104 1.028.724 922.495 Het resultaat over bedraagt Conform het voorstel van het bestuur is het gehele bedrag toegevoegd aan de algemene reserve. OVERIGE SCHULDEN 2014 2013 1.556 831 Accountantskosten 3.500 3.500 R/c Reade 1.171 23.739 6.227 28.070 OVERIGE GEGEVENS Voorstel resultaatbestemming de statuten is niets nader overeengekomen inzake de regeling omtrent de resultaatbstemming. Het voorstel is om het resultaat van toe te voegen aan de algemene reserve. 7
Building a better working world Controleverklarlng van Aan: het bestuur van De dr. Jan van Breemen Stichting onafhankelijke accountant Wij hebben de in dit rapport opgenomen jaarrekening over 2014 van de dr. Jan van Breemen Stichting te Amsterdam gecontroieerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2014 en de staat van baten en lasten over 2014 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opstellen van de jaarrekening, in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting behorende tot de jaarrekening. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opstellen van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat ais gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opstellen van de jaarrekening, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risico-inschattingen hebben echter niet tot doei een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de stichting gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden. Oordeel Naar ons oordeel is de jaarrekening 2014 van de dr. Jan van Breemen Stichting, in aiie van materieel belang zijnde aspecten, opgesteld in overeenstemming met de door de stichting gekozen en beschreven grondslagen, zoals uiteengezet in de toelichting behorende tot de jaarrekening.
EY a better working world Pagina 2 Basis voor financiële verslaggeving en beperking in gebruik en verspreidingskring Zonder afbreuk te doen aan ons oordeel vestigen wij de aandacht op de toelichting behorende tot de jaarrekening waarin de basis voor financiële verslaggeving uiteen is gezet. De jaarrekening 2014 van de dr. Jan van Breemen Stichting is opgesteld voor het bestuur van de stichting met ais doel de dr. Jan van Breemen Stichting in staat te stellen te voldoen aan de statutaire verplichting van de stichting. Hierdoor is de jaarrekening mogelijk niet geschikt voor andere doeleinden. Onze controleverklarlng is derhalve uitsluitend bestemd voor het bestuur van de stichting en voor stichting Reade ais gevolmachtigde stichting en dient niet te worden verspreid aan of te worden gebruikt door anderen. Den Haag, 29 juni 2015 Ernst & Young Accountants LLP w.g. G.W. Hilverda RA
VI Bijlage: Overzicht effecten 31 december Balans Balanswaarde op waarde op Naam van het fonds 31-12-2014 31-12-2013 ING Sustainable Euro Credit Fund 59.599 62.882 Parvest SRI Euro Corporate Bond Fund 69.727 67.124 Blackrock Euro Gov Bond Index Fund 24.675 High Yield Value Bond 13.448 Tridos Sustainable Bond Fund 40.851 20.974 ASN Duurzaam obligatiefonds 72.975 48.939 SRI Emerging Markets Bond 33.073 28.739 Amundi Euro Inflation Bond Fund 13.721 Sarasin SRI Real Estate Equity 29.499 14.154 Schroders Climate Change Eund 27.414 19.935 Vontobel 13.006 Pioneer Global Ecology Fund 16.632 F&C Stewardship International 35.407 24.312 Dexia SRI Emerging Markets Equities 25.510 Credit Suisse ING SRI Index Fund 37.791 ING Duurzaam Aandelenfonds 45.205 LODH Generation Global Fund 53.238 Robeco SAM Sustainable Healthy Living 24.079 23.134 AXA Human Capital Fund 21.212 15.315 Robeco SAM Smart Materials Funds 17.506 18.336 ASN Milieu & Waterfonds 30.307 30.898 Candriam SRI EM Equities 681.735 605.840 10