Interne Audit 24-10-2014 Conform niveau 3 op de CO2-prestatieladder 2.2
Inhoudsopgave 1 Inleiding 3 2 Invalshoek A: Inzicht 4 2.1. Footprintberekening 4 2.2. Kwaliteitsmanagement (ISO 14064-1 hoofdstuk 6) 4 2.3. Overige bevindingen 5 2.4. Corrigerende maatregelen 6 3 Invalshoek B: Doelstellingen 7 3.1. Voortgang doelstellingen 7 3.2. Overige bevindingen 7 3.3. Corrigerende maatregelen 7 4 Invalshoek C: Transparantie 8 4.1. Communicatiemomenten 8 4.2. Overige bevindingen 9 4.3. Corrigerende maatregelen 9 5 Invalshoek D: Sector- en keteninitiatieven 10 5.1. Constateringen 10 5.2. Corrigerende maatregelen 10 6 Projecten 11 6.1. Constateringen 11 Colofon 12 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 2/12
1 Inleiding Twee maal per jaar wordt een interne audit uitgevoerd op het CO 2 reductiesysteem van Hoornstra Infrabouw B.V.. Tijdens deze halfjaarlijkse review worden alle onderwerpen zoals in het handboek CO 2 reductiesysteem beschreven gereviewed. Alle bevindingen worden in dit document gepresenteerd. Dit document beschrijft de review over 2013. Deze review is uitgevoerd op 24-10-2014 en zal worden gepresenteerd aan het management. Dit document is (in combinatie met het document 3.B.1_2 Review CO 2 reductiedoelstellingen) tevens een halfjaarlijkse checklist om te controleren of alle acties uitgevoerd zijn en nog wordt voldaan aan alle eisen conform niveau 3 op de CO 2- Prestatieladder. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 3/12
2 Invalshoek A: Inzicht In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie A conform niveau 3 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 2.1. Footprint berekening Energiestroom Constateringen 24-10-2014 Scope 1 Gasverbruik De facturen van de energieleverancier lopen van 13-12-2012 tot 31-12-2013 voor het kantoor in Doesburg en van 1-1-2012 tot 10-2-2014 voor het kantoor in Zevenaar. Deze facturen omvatten dus meer dan een exact jaar, waardoor er onzekerheden in de emissie inventaris optreden en de vergelijking met een volgend jaar iets scheeft loopt. Brandstofverbruik bedrijfsauto s Factuur tankpassen zijn een zuivere meting van het verbruik Brandstofverbruik bedrijfsmiddelen Factuur tankpassen zijn een zuivere meting van het verbruik. Factuur brandstofleveringen Kusters zijn een zuivere meting van de levering. Het verbruik van deze diesel kan echter uiteenlopen met de levering omdat vanaf de tank op het terrein niet geregistreerd wordt wie met welke auto/machine tankt. Scope 2 Elektra De facturen van de energieleverancier lopen van 13-12-2012 tot 31-12-2013 voor het kantoor in Doesburg en van 1-1-2012 tot 10-2-2014 voor het kantoor in Zevenaar. Deze facturen omvatten dus meer dan een exact jaar, waardoor er onzekerheden in de emissie inventaris optreden en de vergelijking met een volgend jaar iets scheeft loopt. 2.2. Kwaliteitsmanagement (ISO 14064-1 hoofdstuk 6) Identificeer fouten en missende aspecten in emissie inventaris In de emissie inventaris is het gas- en elektraverbruik niet op exact een jaar gefactureerd waardoor onzekerheden in dit verbruik voorkomen. Koudemiddelen zijn in 2013 niet bijgevuld en marginaal en zijn daarom niet meegenomen in de emissie inventaris. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 4/12
Worden relevante emissie gegevens gedocumenteerd? Ja. De belangrijkste emissiestroom is het brandstofverbruik van bedrijfsmiddelen en deze is gedetailleerd in kaart gebracht. Ook brandstofverbruik van bedrijfsauto s en het gasen elektraverbruik is geïnventariseerd. Beoordeel de verantwoordelijkheden en geschikte training m.b.t. vastleggen emissie inventaris De CO2 verantwoordelijke van Hoornstra Infrabouw B.V. heeft voldoende kennis en vaardigheid voor het vastleggen van de emissie inventaris. Beoordelen van de vastgelegde organizational boundaries De organisatiegrens is beoordeeld op het niveau van de Infrabouw door middel van de laterale methode beschreven in het Handboek CO2 Prestatieladder. De grens is besproken met de auditor. Beoordeel de geïdentificeerde CO 2-emissie bronnen en afvoerplekken Er worden hierin geen veranderingen verwacht in de komende jaren. Beoordeel de rekenmethodes voor het berekenen van de emissie inventaris. Het gebruikte rekenmodel voldoet aan ISO 14064 en is goedgekeurd door diverse auditoren. Beoordeel de accuratie van de berekening De berekening is accuraat. De onzekerheden komen voort uit onzekerheden in de input (hierboven beschreven) Beoordeel/ bepaal de mogelijkheden om het informatie management te verbeteren Het verzamelen en uitdraaien van de gegevens zou overzichtelijker kunnen. Wanneer in de adminstratiesoftware per emissiebron de gefactureerde liters over een bepaalde periode geselecteerd kunnen worden en ook het totaal automatisch kan worden berekend, scheelt dit qua tijd en worden de gegevens overzichtelijker gepresenteerd. 2.3. Overige bevindingen Onderwerp Constateringen 24-10-2014 Is de actielijst bijgewerkt? Nee, dit zal het komende jaar gebeuren Is er een nieuwe energie audit uitgevoerd? Zijn er actiepunten uit de energie audit voortgekomen? Indien einde jaar: Is er een emissie inventaris rapport opgesteld? Zijn hier corrigerende maatregelen uit voort gekomen? De energie audit is zeer recent uitgevoerd. De actiepunten uit de energie audit zijn verwerkt in de doelstellingen. Ja, er is een emissie inventaris rapport opgesteld. Er zijn geen corrigerende maatregelen. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 5/12
2.4. Corrigerende maatregelen Er zijn geen corrigerende maatregelen 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 6/12
3 Invalshoek B: Doelstellingen In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie B conform niveau 3 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 3.1. Voortgang doelstellingen Voor de voortgang van de doelstellingen wordt verwezen naar het document 3.B.1_2 Review CO 2 reductiedoelstellingen 24-10-2014 3.2. Overige bevindingen Onderwerp Constateringen 24-10-2014 Is er (nieuw) onderzoek verricht naar Onderzoek naar reductiemogelijkheden is mogelijkheden voor energie reductie? Zijn actueel. Actiepunten zijn gedocumenteerd hier actiepunten uit voortgekomen? Is dit in het CO2 Reductiedoelstellingen gedocumenteerd? document. Is op de nieuwste versie van de doelstellingen en maatregelen een managementverklaring afgegeven? Is het energie meetplan bijgewerkt? Nee, wordt aan gewerkt. Het energie meetplan is voor het eerst opgesteld 3.3. Corrigerende maatregelen Managementverklaring van de doelstellingen moet nog ondertekend worden. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 7/12
4 Invalshoek C: Transparantie In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie C conform niveau 3 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 4.1. Communicatiemomenten Communicatievorm Constateringen 24-10-2014 Is afgelopen half jaar intern Ja, via mail gecommuniceerd over: - CO 2 footprint; - Doelstellingen; - Subdoelstellingen; - Maatregelen; - Mogelijkheden voor individuele bijdrage; - Huidig energiegebruik; - Trends binnen het bedrijf. Is afgelopen half jaar extern gecommuniceerd over: - CO 2 footprint; - Doelstellingen; - Subdoelstellingen; - Maatregelen; - Mogelijkheden voor individuele bijdrage; - Huidig energiegebruik; - Trends binnen het bedrijf. Is ook gecommuniceerd over de voortgang van de doelstellingen? Staan de op website de nieuwste versies van alle documenten? Via website. Website moet nog up-to-date gemaakt worden. Ja, er wordt in de communicatieberichten ook gecommuniceerd over de voortgang, genomen maatregelen, etc De website moet nog up-to-date gemaakt worden. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 8/12
4.2. Overige bevindingen Onderwerp Constateringen 24-10-2014 Is de stuurcyclus opgevolgd? Zijn er Ja. aanpassingen nodig in de stuurcyclus? Er zijn geen aanpassingen nodig. Is de TVB matrix up to date? Wordt dit nageleefd? Zijn er aanpassingen nodig? Is de inventarisatie externe belanghebbenden nog up to date? Welke wijzingen dienen er plaats te vinden? Is het communicatieplan up to date? Ja. Er zijn geen aanpassingen nodig. Er is recent een eerste inventarisatie gemaakt. Indien gebruik gemaakt wordt van het format is er kleine kans dat er in het communicatieplan wijzigingen moeten worden doorgevoerd. 4.3. Corrigerende maatregelen De CO2-reductiepagina op de website moet nog in orde gemaakt worden. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 9/12
5 Invalshoek D: Sector- en keteninitiatieven In dit hoofdstuk worden alle onderdelen uit categorie D conform niveau 3 op de CO 2- Prestatieladder 2.2 gereviewed. 5.1. Constateringen Onderwerp Constateringen 24-10-2014 Is de inventarisatie sector- en Ja, deze is up-to-date. keteninitiatieven nog up to date? Welke Er dient nog besloten te worden over wijzingen dienen er plaats te vinden? deelname aan een initiatief. Is deze wijziging besproken in het managementoverleg? n.v.t. Zijn er initiatieven bijgekomen waar aan deelgenomen wordt / een passieve rol in gespeeld wordt. Welke activiteiten zijn er afgelopen half jaar geweest omtrent het initiatief waar een actieve rol in wordt gespeeld? Denk aan: - Deelname in werkgroepen; - Publiekelijk uitdragen van het initiatief; - Aanleveren van informatie aan het initiatief. Is er voldoende budget beschikbaar voor actieve deelname aan het initiatief? Er dient nog een besluit genomen te worden over deelname aan een initiatief. Er dient nog een besluit genomen te worden over deelname aan een initiatief. Er dient nog een besluit genomen te worden over deelname aan een initiatief. Er is budget beschikbaar. 5.2. Corrigerende maatregelen Er dient nog een besluit genomen te worden over deelname aan een initiatief. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 10/12
6 Projecten Alle eisen uit de CO 2-Prestatieladder 2.2 zijn ook van toepassing op projecten waarop fictief gunningvoordeel verkregen is. Onderstaande tabel betreft een checklist of binnen deze projecten aan alle eisen is voldaan. Deze checklist dient per project ingevuld te worden. Er zijn op dit moment geen projecten met CO2 gunningsvoordeel verkregen. Onderstaande tabel is daarom niet ingevuld. 6.1. Constateringen Onderwerp Constateringen 24-10-2014 Is er een energie audit voor het project Geef in deze kolom antwoord op de vragen. uitgevoerd? Is er een footprint voor het project berekend? Mag worden geïnterpoleerd op basis van footprint bedrijf. Is er onderzoek gedaan naar mogelijkheden om het energieverbruik te reduceren? Zijn er doelstellingen, subdoelstellingen en maatregelen opgesteld? Deze mogen hetzelfde zijn als die van het bedrijf. Zijn de doelstellingen, subdoelstellingen en maatregelen gereviewed? Is er een energiemeetplan voor de energiestromen binnen het project? Is er een stuurcyclus CO 2 reductie opgesteld? Zijn taken, verantwoordelijkheden en bevoegdheden inzake CO 2 reductie vastgelegd? Zijn externe belanghebbenden geïdentificeerd? Is er een communicatieplan opgesteld? Is er afgelopen jaar intern en extern gecommuniceerd over de project footprint, doelstellingen, subdoelstellingen en maatregelen? Mag verwezen worden naar die van het bedrijf. Mag verwezen worden naar TVB matrix van het bedrijf. Selecteer deze uit de inventarisatie externe belanghebbenden van het bedrijf. Mag verwezen worden naar die van het bedrijf. Combineer dit met communicatie momenten van het bedrijf. 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 11/12
Colofon auteur(s) Sjon van Kruijsbergen, Margriet de Jong, Thijs Lindhout kenmerk Interne Audit 24-10-2014 Hoornstra Infrabouw B.V. datum 24 oktober 2014 versie 1.0 status Concept 2.A.2_1 Interne Audit 24-10-2014 12/12