Jaarrekening 2012/2013 van Stichting Vrienden van de Purmaryn P/a Leeuwerikplein 103 1444 HZ Purmerend
INHOUDSOPGAVE behorende bij het rapport d.d. 27 juni 2013 uitgebracht aan de vrienden van de Stichting Vrienden van de Purmaryn te Purmerend, betreffende de jaarrekening 2012/2013. A RAPPORTAGE I Activiteiten 2 II Vergelijkbare cijfers 2 III Boekjaar 2 IV Bespreking van het resultaat 4 B JAARREKENING V Balans per 31 mei 2013 en per 31 mei 2012 5 VI Winst- en verliesrekening over 2012/2013 met vergelijkbare cijfers over 2011/2012 7 VII Grondslagen jaarrekening 8 VIII Toelichting op de balans per 31 mei 2013 9 IX Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2012/2013 12 X Overige toelichtingen 13
Aan de Vrienden van de Stichting Vrienden van de Purmaryn P/a Leeuwerikplein 103 1444 HZ Purmerend Ref.: 6000/JH Purmerend, 27 juni 2013 Geachte dames en heren, Hierbij breng ik u, namens het bestuur van de stichting, rapport uit inzake de vastgestelde jaarrekening 2012/2013 van Stichting Vrienden van de Purmaryn. A RAPPORTAGE I Activiteiten De activiteiten van de Stichting Vrienden van de Purmaryn bestaan uit het interesseren van ondernemers in de regio Waterland voor het theater, waardoor deze zich aansluiten als vriend, met als doel: "het bevorderen van een goede en passende programmering van het cultureel centrum "De Purmaryn" te Purmerend, door de financiele ondersteuning van de activiteiten van dat centrum". De vrienden (ingedeeld in een drietal categorieën) verplichten zich tot het leveren van een jaarlijkse bijdrage, die voor een belangrijk deel (het streven ligt op 50%) ten goede komt aan het theater. Voor het resterende bedrag krijgen de vrienden, naast een vastgesteld aantal toegangskaarten per categorie en de diverse gratis advertentiemogelijkheden, jaarlijks een gala-avond aangeboden. II Vergelijkbare cijfers Voor zover de wijze van rubricering van de cijfers 2012/2013 afwijkt van die van 2011/2012 zijn de vergelijkbare cijfers 2011/2012 aangepast. III Boekjaar Het boekjaar 2012/2013 beslaat de periode 1 juni 2012 tot en met 31 mei 2013. 2
Tot het verstrekken van nadere toelichting op de financiële cijfers ben ik graag bereid. Hoogachtend, Namens het bestuur van de Stichting Vrienden van de Purmaryn J. Haije, penningmeester 3
IV BESPREKING VAN HET RESULTAAT In onderstaande bespreking van het resultaat wordt uitgegaan van de als bijlage I en II opgenomen balans en winst- en verliesrekening. Het resultaat is in 2012/2013 gestegen met 10.000 van negatief 11.000 in 2011/2012 tot negatief 1.000 in 2012/2013. De nadere analyse luidt als volgt: x 1.000 2012/2013 % x 1.000 2011/2012 % Bijdrage vrienden 72 100,0 77 100,0 Directe kosten -71-98,7-83 -107,3 Bruto marge 1 1,3-6 -7,3 Algemene kosten 2 3,2 6 7,6 Bedrijfsresultaat -1-1,9-12 -14,9 Financieel resultaat 0 1 Resultaat boekjaar -1-11 4
STICHTING VRIENDEN VAN DE PURMARYN, PURMEREND V BALANS PER 31 MEI 2013 EN PER 31 MEI 2012 (Na verwerking van het resultaat) ACTIVA 31 mei 2013 31 mei 2012 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 9.606 13.577 Omzetbelasting 2.094 1.234 Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen 382 250 12.082 15.061 Liquide middelen 24.980 38.194 37.062 53.255 5
PASSIVA 31 mei 2013 31 mei 2012 EIGEN VERMOGEN -1.363-243 KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 11.114 14.876 Bijdrage programmering 23.000 30.000 Overige kortlopende schulden 4.311 8.622 38.425 53.498 37.062 53.255 6
STICHTING VRIENDEN VAN DE PURMARYN, PURMEREND VI WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012/2013 MET VERGELIJKBARE CIJFERS OVER 2011/2012 2012/2013 2011/2012 Bijdrage vrienden 71.684 77.474 Directe kosten -70.728-83.155 Bruto marge 956-5.681 Algemene kosten 2.317 5.865 Bedrijfsresultaat -1.361-11.546 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten 241 684 Resultaat boekjaar -1.120-10.862 7
VII GRONDSLAGEN JAARREKENING De jaarrekening is, voorzover niet anders vermeld, opgesteld op basis van historische kosten. WAARDERINGSGRONDSLAGEN Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd op nominale waarde, verminderd met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid, individueel bepaald. Voorzieningen De voorziening programmeringsrisico heeft betrekking op het leveren van een eventuele financiële bijdrage in geval van een tekort dat ontstaat door programmering. Aan de voorziening wordt een jaarlijks via de winstverdeling vast te stellen bedrag toegevoegd en de uitkeringen worden ten laste van de voorziening gebracht. De voorziening jubileum is bedoeld voor elk lustrum jubileum van de Purmaryn. Jaarlijks wordt bij de winstverdeling een eventuele dotatie vastgesteld. Overige activa en passiva Overige activa en passiva zijn gewaardeerd op nominale waarde. GRONDSLAGEN VOOR DE BEPALING VAN HET RESULTAAT Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen ontvangen bijdragen van vrienden en de hier direct mee samenhangende kosten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde grondslagen. Overige opbrengsten en kosten worden verantwoord in het jaar waarop zij betrekking hebben. 8
VIII TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 MEI 2013 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 2013 2012 Debiteuren 17.381 20.512 Af: Voorziening dubieuze debiteuren -7.775-6.935 9.606 13.577 Omzetbelasting Omzetbelasting 2.094 1.234 Overige vorderingen en vooruitbetaalde bedragen Afrekening Vriendenkaarten 282 0 Bankrente 100 250 382 250 Liquide middelen Rabobank, rekening-courant 9.032 12.653 Rabobank Rendementrekening 15.948 25.541 24.980 38.194 9
PASSIVA EIGEN VERMOGEN 2013 2012-1.363-243 Stand per 1 juni -243 619 Resultaat boekjaar -1.120-10.862-1.363-10.243 Onttrekking van de voorziening jubileum 0 10.000 Stand per 31 mei -1.363-243 Voorziening jubileum Verloop van de voorziening Stand per 1 juni 0 10.000 Dotatie 0 0 Onttrekking ten gunste van het eigen vermogen 0-10.000 Stand per 31 mei 0 0 10
KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren 2013 2012 Crediteuren 11.114 14.876 Bijdrage programmering Nog te betalen bijdrage aan het theater over het seizoen 2012/2013 respectievelijk 2011/2012. 23.000 30.000 Overige kortlopende schulden Nog te ontvangen facturen naturasponsors 4.311 8.622 11
IX TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2012/2013 Bijdrage vrienden 2012/2013 2011/2012 Begroting 2012/2013 Bijdrage vrienden 57.071 62.861 57.071 Bijdrage naturasponsors 14.613 14.613 14.613 71.684 77.474 71.684 Directe kosten Jaarlijkse bijdrage programmering 23.000 30.000 23.000 Kosten vriendengala-avond 10.736 13.755 12.000 Toegangskaarten vrienden 22.379 24.787 24.000 Kosten naturasponsors 14.613 14.613 14.613 70.728 83.155 73.613 Algemene kosten Bestuurskosten 1.000 0 0 Dotatie voorziening debiteuren 840 4.415 0 Notariskosten 372 0 0 Reclamekosten 110 1.430 250 Overige algemene kosten -5 20 50 2.317 5.865 300 Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rente rekening-courant bankiers 257 698 400 Bankkosten -16-14 -50 241 684 350 Resultaat boekjaar Resultaat boekjaar -1.120-10.862-1.879 12
X OVERIGE TOELICHTINGEN Vaststelling jaarrekening De jaarrekening 2012/2013 is overeenkomstig artikel 9.lid 3. door het bestuur vastgesteld d.d. 14 januari 2014. Purmerend, 27 juni 2013 Ph. Kattouw, voorzitter G.J.C.P. Karhof, secretaris K. Oudewortel, bestuurslid J. Haije, penningmeester T. van der Veen, bestuurslid 0 13