Persoonlijk Pensioen Plan Juli 2015 Algemeen Modulaire pensioenregeling op basis van beschikbare premie Duidelijk in kosten en tarief met een nettostaffel (zie p. 5) Bij waardeoverdracht vindt geen verrekening plaats met de werkgever Standaard beleggen in zorgvuldig ontwikkelde Lifecycles Mogelijkheid voor de werkgever om gegarandeerd pensioen aan de regeling toe te voegen Als werkgever heeft gekozen voor gegarandeerd pensioen in de regeling, bepaalt de deelnemer zelf of hij hier gebruik van wil maken Online ondersteuning van de deelnemer bij het maken van zijn keuzes met de pensioenplanner in Pensioen Service Online Doelgroep Bedrijven met twee of meer werknemers Als volledige regeling, basisregeling, excedentregeling Minimale jaarpremie 2.500
Standaard geregeld Ouderdomspensioen en partnerpensioen na pensioendatum Partnerpensioen voor pensioendatum (op basis van rente of op basis van kapitaal) Wezenpensioen Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Extra toe te voegen aan de pensioenregeling Inkoop gegarandeerd pensioen Verplicht of vrijwillig Arbeidsongeschiktheidspensioen Verplicht of vrijwillig Anw-hiaatpensioen Standaard module Beleggen Basisregeling is beleggen Werkgever bepaalt of de deelnemer de premie kan gebruiken voor gegarandeerd pensioen Ouderdomspensioen Ministeriele staffel 2 uit het staffelbesluit 17 december 2014 Op basis van 3% rekenrente of 4% rekenrente. (Fiscale toetsing vindt plaats zonder dat daar extra kosten voor in rekening worden gebracht.) Minimaal 50% van de staffel of gelijkblijvende staffel Gelijkblijvende premie is het percentage van de laagste leeftijdscohort van de staffel. Bij een toezegging vanaf 21 kan het percentage liggen tussen het percentage van het laagste cohort (vanaf 15) en het percentage behorend bij de cohort van leeftijd 21 Partnerpensioen voor pensioendatum Standaard in de pensioenregeling opgenomen Op basis van een gegarandeerde uitkering (éénjarige risicopremies) of een kapitaal Hoogte pensioen: maximaal 1,16% Stijging ingegane pensioenen 1%, 2% of 3% 90% restitutie bij overlijden na uitdiensttreding Tot 50 deelnemers bepaald partnersysteem. Boven 50 deelnemers onbepaald partnersysteem Risicoknip voor 1 januari 2015 mogelijk door middel van het bijverzekeren van een vast bedrag aan excedent partnerpensioen Wezenpensioen Standaard in de pensioenregeling opgenomen Gegarandeerde uitkering (eenjarige risicopremies) Hoogte 20% van het partnerpensioen: maximaal 0,232% Uitkering tot 18 of 21 jaar met uitbreiding tot 27 jaar mogelijk Stijging ingegane pensioenen 1%, 2% of 3% Altijd onbepaalde wezendekking Keuze verdubbeling wezenpensioen Risicoknip voor 1 januari 2015 mogelijk door middel van het bijverzekeren van een vast bedrag aan excedent wezenpensioen Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Standaard in de pensioenregeling opgenomen 6-klassen WIA-volgend Bij een stijgende staffel is de vrijstelling stijgend meeverzekerd De vrijstelling van aanvullende premie is altijd gelijkblijvend meeverzekerd Aanvullende modules Gegarandeerd pensioen inkopen (zie pagina 4) Niet standaard in de pensioenregeling opgenomen Als het in de pensioenregeling is opgenomen kan iedere deelnemer hier gebruik van maken Arbeidsongeschiktheidspensioen Niet standaard in de pensioenregeling opgenomen Keuze verplicht aanbieden voor iedereen of vrijwillige keuze deelnemer 70% van het verschil tussen het jaarsalaris en het WIA-grenssalaris Stijging ingegane pensioenen 1%, 2% of 3% Anw-hiaatpensioen Niet standaard in de pensioenregeling opgenomen Keuze verplicht aanbieden voor iedereen of vrijwillige keuze deelnemer Wettelijk Anw-bedrag, 8/7 van het wettelijk Anw-bedrag of een vast bedrag Stijging ingegane pensioenen 1%, 2% of 3% Tot 50 deelnemers is er sprake van bepaald partnersysteem Boven 50 deelnemers onbepaald partnersysteem, behalve bij vrijwillige dekking. Dan is er sprake van bepaald partnersysteem 2
Neutrale Lifecycle (standaard lifecyle) 100% Pensioenstabilisatiefonds Emerging Market Debt 75% Bedrijfs- en overige leningen Staatsobligaties 50% 25% Vastgoed Aandelen opkomende landen Aandelen gevestigde landen 0% 45 40 35 30 25 20 15 10 5 Defensieve Lifecycle ---> jaren tot pensioenleeftijd 100% Pensioenstabilisatiefonds Emerging Market Debt 75% Bedrijfs- en overige leningen Staatsobligaties 50% 25% Vastgoed Aandelen opkomende landen Aandelen gevestigde landen 0% 45 40 35 30 25 20 15 10 5 Offensieve Lifecycle ---> jaren tot pensioenleeftijd 100% Pensioenstabilisatiefonds Emerging Market Debt 75% Bedrijfs- en overige leningen Staatsobligaties 50% 25% Vastgoed Aandelen opkomende landen Aandelen gevestigde landen 0% 45 40 35 30 25 20 15 10 5 ---> jaren tot pensioenleeftijd 3
Pensioenstabilisatiefonds Zelf Beleggen Als werkgever kiest voor keuze 2 Ruim aanbod beleggingsfondsen, kijk op www.deltalloyd.nl/pensioenbeleggen voor het actuele fondsenaanbod Hoogte van de pensioenuitkering Marktrente Zelf extra pensioen opbouwen Deelnemer kan extra premie inleggen binnen de fiscale ruimte Eenmalig een bedrag storten of jaarlijks een bedrag storten Het bedrag wordt op dezelfde manier besteedt als de beschikbare premie voor pensioen Beleggen Lifecycles Standaard belegt Delta Lloyd de premie voor de deelnemer in de Neutrale Lifecycle Werkgever bepaalt of er Passieve Lifecycles of Dynamische Lifecycles worden aangeboden Standaard onderdeel van de Lifecycles is het Pensioenstabilisatiefonds Beleggingsvrijheid Werkgever bepaalt mate van beleggingsvrijheid van de deelnemer Standaard Geen beleggingsvrijheid Neutrale Lifecycle Keuze 1 Beperkte beleggingsvrijheid - Defensieve Lifecycle - Neutrale Lifecycle - Offensieve Lifecycle Keuze 2 Volledige beleggingsvrijheid - Defensieve Lifecycle - Neutrale Lifecycle - Offensieve Lifecycle en - Beleggingsfondsen binnen Zelf Beleggen Gegarandeerd pensioen Gegarandeerd pensioen is een uitgesteld levenslang ouderdomspensioen in combinatie met partnerpensioen bij overlijden vanaf de pensioendatum in de 10 : 7 - verhouding. Als de werkgever kiest voor beleggen en de mogelijkheid tot inkoop van gegarandeerd pensioen gelden de volgende uitgangspunten: Standaard beleggen wij de premie voor de deelnemer in de Neutrale Lifecycle De deelnemer kan (een deel van) zijn toekomstige premie gebruiken voor gegarandeerd pensioen De deelnemer kan (een deel van) zijn beleggingswaarde omzetten naar gegarandeerd pensioen Een keuze voor inkoop gegarandeerd pensioen leidt niet tot opting out De deelnemer kan bij start in de pensioenregeling zijn gewenste verdeling beleggen-gegarandeerd pensioen doorgeven Vervolgens kan de deelnemer jaarlijks zijn toekomstige verdeling aanpassen. De deelnemer krijgt een melding wanneer hij de verdeling aan kan passen De deelnemer krijgt ondersteuning (onder andere door middel van een kennistoets) bij het maken van de keuze voor gegarandeerd pensioen met pensioenplanner in Pensioen Services Online Als de deelnemer uitdienst gaat wordt het gegarandeerde pensioen omgezet naar uitgesteld levenslang ouderdomspensioen in combinatie met levenslang partnerpensioen met direct ingaand risico in de 10 : 7 verhouding Als de deelnemer uitdienst is kan hij geen gegarandeerd pensioen meer inkopen 4
Let op! Gegarandeerd pensioen - Is nominaal - Kan niet meer worden omgezet in beleggingen - Biedt meer zekerheid, maar het verwachte pensioen kan lager zijn dan bij belegd pensioen Rentevoet De rekenrente stellen wij vast op basis van een rekenrentecurve. De rekenrente die wij hanteren is gebaseerd op de interbancaire swapcurve. De vaststelling van de swapcurve vindt plaats volgens de oorspronkelijke methodiek van DNB (zonder middeling of Ultimate Forward Rate). Daarbij worden op- en afslagen gehanteerd. De rekenrentecurve wordt jaarlijks per de hoofdvervaldag vastgesteld op basis van de swapcurve geldend op de laatste handelsdag voor 1 november (als hoofdvervaldag is 1 januari) Het gegarandeerd pensioen wordt sekseneutraal ingekocht tegen het koopsommensysteem In Pensioen Services Online kan de deelnemer het effect van de jaarlijks wijzigende curve zien en daar naar handelen Overige kenmerken Contractsduur 5 jaar of 10 jaar Deelname Verplicht voor alle werknemers Uitgezonderd gemoedsbezwaarden en buitenlandse werknemers die tijdelijk in Nederland werken Toetredingsleeftijd Tussen 15 en 21 jaar Wachttijd van 2 maanden voor het ouderdomspensioen is mogelijk Voorportaalregeling Voor het partner- en wezenpensioen En voor het arbeidsongeschiktheidspensioen als dit onderdeel is van de pensioenregeling Partnerdefinitie Als partner van de deelnemer geldt de echtgenote of echtgenoot/de geregistreerde partner/de ongehuwde partner met wie de ongehuwde deelnemer een gezamenlijke huishouding voert. De partner mag geen bloed-/aanverwant in de rechte lijn zijn De gezamenlijke huishouding moet minimaal een half jaar bestaan (aantoonbaar met notariële samenlevingsovereenkomst of met een uittreksel uit het GBA) Pensioenrichtleeftijd 67 jaar Pensioengevend salaris Maximaal 100.000 Maximaal 300.000 voor het arbeidsongeschiktheidspensioen Salarisstijgingen onder het WIA-grenssalaris zijn onbeperkt Salarisstijgingen boven het WIA-grenssalaris mogen maximaal 25% zijn Franchise Witteveen franchise middelloon Witteveen franchise eindloon WIA grenssalaris Vrij bedrag (minimaal witteveen eindloon) Premiebetaling Jaar, half jaar, kwartaal of maand Automatische incasso bij maandbetaling Waardeoverdracht Bij inkomende waardeoverdracht wordt de waarde volledig belegd De koers van het moment dat het geld bij Delta Lloyd binnenkomt wordt gehanteerd Voor gegarandeerd pensioen wordt de wettelijke waarde overgedragen bij een individuele uitgaande waardeoverdracht Er vindt geen verrekening plaats met de werkgever, ook niet na beëindiging uit voerings overeenkomst 5
Pensionering Bij pensionering ontvangt de deelnemer: een ouderdomspensioen op basis van het beleggingspensioen. De beleggingsparticipaties worden verkocht en het pensioenkapitaal op de pensioendatum wordt aangewend voor aankoop van ouderdomspensioen en partnerpensioen bij overlijden. De deelnemer kan shoppen met het pensioenkapitaal op basis van de beleggingswaarde een ouderdomspensioen op basis van het gegarandeerd pensioen als hij gedurende de looptijd daarvoor heeft gekozen. Delta Lloyd keert het gegarandeerde pensioen uit aan de deelnemer. De deelnemer kan niet shoppen met het gegarandeerde pensioen Bij pensionering kan de deelnemer gebruik maken van de hoog-laag constructie en de gebruikelijke uitruilmogelijkheden zijn beschikbaar (zoals ouderdomspensioen voor partnerpensioen of omgekeerd). Services Voor u als adviseur Toegang tot Pensioen Services Online Online inzage in alle pensioengegevens van uw relaties Snel wijzigingen doorgeven Samen met de werkgever maakt u de keuze of u de pensioenregeling beheert of dat de werkgever zelf het beheer uitvoert Koppeling met Employee Benefits portalen, zoals Benefits Plaza, Ebenefits en EBlinc Meer informatie op www.deltalloyd.nl/pso-adviseur Voor de werkgever Toegang tot Pensioen Services Online Inzicht in en eenvoudig beheer van uw pensioenregeling Op elk gewenst moment online wijzigingen doorgeven Koppeling met Employee Benefits portalen, zoals Benefits Plaza, Ebenefits en EBLinc Meer informatie op www.deltalloyd.nl/pso-werkgever Communicatie in het Engels Meer informatie op www.deltalloyd.nl/pso-werknemer Kosten werkgever Administratiekosten De onderstaande administratiekosten zijn van toepassing als de werkgever kiest voor beleggen en inkoop gegarandeerd pensioen. Als de werkgever kiest voor beleggen zonder inkoop gegarandeerd pensioen, dan zijn de administratiekosten per deelnemer 20 euro lager. De hoogte van de administratiekosten stellen wij eenmalig vast bij aanvang van het contract. Dit geldt voor alle actieve deelnemers in het contract. Aantal deelnemers 2-9 100 10-24 90 25-49 80 > 50 69 Administratiekosten Bovenstaande bedragen worden jaarlijks geïndexeerd (bedragen van 2015). Overige kosten Uitgaande collectieve waardeoverdracht eenmalig 1212 éénmalig en 39 per polis (2015) Geen kosten voor Inkomende individuele waardeoverdracht 0 Uitgaande individuele waardeoverdracht 0 Echtscheiding 0 Meer informatie op www.deltalloyd.nl/tarievenkaart Voor de deelnemer Toegang tot Pensioen Services Online en de pensioenplanner. Startbrief Jaarlijks Uniform Pensioenoverzicht (UPO) Jaarlijks een Kosten- en waardeoverzicht Duidelijke uitleg van de pensioenregeling door middel van uitlegvideo s 6
Kosten deelnemer Beleggingskosten 0,5% aankoopkosten 0,0% verkoopkosten Passieve Lifecycle 0,23% Lopende kosten 0,24% Beheerkosten Dynamische Lifecycle 0,30% Lopende kosten 0,24% Beheerkosten Zelf Beleggen Lopende kosten verschilt per fonds 0,44% Beheerkosten Binnen Lifecycles geen switchkosten Tussen Lifecycles geen switchkosten Van Zelf Beleggen naar Lifecycle geen switchkosten Binnen Zelf Beleggen wel switchkosten Voor meer informatie over de Lifecycles, de fondsen binnen Zelf Beleggen, lopende kosten, inkoop- en afgiftekosten zie www.deltalloyd.nl/pensioenbeleggen Gegarandeerd pensioen 35 bpt opslag Swaprente 57 bpt afslag Swaprente voor beheerkosten en kosten vermogensbeheer 22 bpt totale afslag Klantbediening Het Persoonlijk Pensioen Plan mag alleen met advies aan werkgevers worden verkocht. Graag verwijzen wij u ook naar Execution Only in Artikel 4.3 in de Voorwaarden Pensioenbemiddeling en in Artikel 6 in de Algemene Bemiddelingsvoorwaarden. 7
Meer informatie? Hebt u nog vragen? Neem dan contact op met uw Accountmanager. Delta Lloyd Levensverzekering NV Postbus 1000, 1000 BA Amsterdam www.deltalloyd.nl P 01.1.31-0715 Kamer van Koophandel Amsterdam: 33001488 0000 Aan deze brochure kunnen geen rechten worden ontleend.