Zwitserleven Netto Pensioen.

Transcriptie

1 Zwitserleven Netto Pensioen. De wetgeving over netto pensioen is op 16 september 2014 in het wetsvoorstel Verzamelwet Pensioenen 2014 opgenomen. Het product kan nog gewijzigd worden en in het uiterste geval helemaal niet worden aangeboden. Wij kunnen u daarom pas later meer zeker heid geven over wat u van Zwitserleven kunt verwachten op het gebied van offreren en implementeren van Netto Pensioen. Het Zwitserleven Netto Pensioen is een pensioenproduct voor werknemers met een loon dat hoger is dan (2015). Het pensioenproduct wordt alleen in combinatie met een collectieve pensioenregeling bij Zwitserleven aangeboden. De toezegging is een beschikbare premieregeling op basis van een beleggingsverzekering (zuivere premieovereenkomst) en een netto nabestaandenpensioen (partner- en wezenpensioen). De werkgever kan er voor kiezen om vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid (PVA) mee te verzekeren. De kosten voor vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid en het netto nabestaandenpensioen brengen we in rekening naast de premie. Doelgroep Bedrijven met een collectieve pensioenregeling bij Zwitserleven. Vraag uw adviseur of accountmanager om de voorwaarden. Soort pensioenregeling Beschikbare premieregeling (zuivere premieovereenkomst) met een risico verzekering (uitkeringsovereenkomst). Staffel De werkgever zegt een gedeelte of de maximale staffel toe op basis van netto staffel II met 3% of 4% rekenrente. Percentage nett0 pensioengrondslag bij: Leeftijd Staffel II 3% rekenrente Minimale inleg voor deelnemer Staffel II 4% rekenrente Minimale inleg voor deelnemer 15 3,30% 1,15% 2,00% 1,00% 20 3,70% 1,85% 2,30% 1,15% 25 4,30% 2,15% 2,70% 1,35% 30 5,00% 2,50% 3,30% 1,65% 35 5,80% 2,90% 4,00% 2,00% 40 6,70% 3,35% 4,90% 2,45% 45 7,80% 3,90% 6,00% 3,00% 50 9,10% 4,55% 7,40% 3,70% 55 10,70% 5,35% 9,10% 4,05% 60 12,70% 6,35% 11,30% 5,65% 65 14,50% 7,25% 13,30% 6,65% Netto nabestaandenpensioen voor de pensioendatum (Partner- en Wezenpensioen) De dekking is vrijwillig. De werkgever betaalt de premie voor het netto nabestaandenpensioen naast de beschikbare premie. De hoogte van het partnerpensioen is maximaal 0,557% op basis van eindloon of maximaal 0,63% op basis van middelloon per dienstjaar boven de aftoppingsgrens van (2015). De hoogte van het netto wezenpensioen is maximaal 20% van het netto partnerpensioen. De eindleeftijd van het netto wezenpensioen is 18 of 21 jaar.

2 De uitkering van het netto wezenpensioen wordt verdubbeld voor volle wezen. De uitkering wordt verlengd tot maximaal 27 jaar voor studerende kinderen, zolang de kinderen studeren. De verlenging geldt ook voor kinderen die een Wajong-uitkering krijgen. Het netto nabestaandenpensioen kan gelijkblijvend worden verzekerd of met een jaarlijkse stijging. Vrijwilligheid Een werknemer mag elke maand kiezen of hij wel of niet meedoet aan Netto Pen sioen. Een deelnemer kan op individueel niveau besluiten om minimaal 50% en maximaal 100% van de staffel in te leggen. Daarnaast mag een deelnemer kiezen of hij deelneemt aan het netto nabestaandenpensioen. Toetredingsleeftijd Gelijk aan de pensioenregeling onder de Aanvang deelname Een deelnemer kan pas in de loop van 2015 geld gaan inleggen. Voor het overlijdensrisico kunnen we een tijdelijke dekking met een duur van 1 jaar afgeven. Vraag uw adviseur of accountmanager om informatie of kijk op Begunstiging 1. Werknemer 2. Partner 3. Kinderen van werknemer Peildatum Gelijk aan de hoofdregeling. Pensioendatum 67 jaar. Betalingstermijn Maandbetaling. Incassowijze Pensioenpremies en verzekeringspremies en kosten worden via een factuur bij de werkgever in rekening gebracht. De werkgever verrekent deze premies door te verrekenen met het netto loon. Compensatie niet-deelne mers Als de werkgever een bijdrage (in de pensioenpremies, verzekeringspremies en kosten) doet in de nettopensioenregeling, dan moet de werkgever deze bijdrage in de vorm van belast loon compenseren aan werknemers die in een vergelijkbare situatie zitten maar niet deel willen nemen. Contractduur Het contract eindigt op de einddatum van de hoofdregeling. Opzegtermijn Gelijk aan de hoofdregeling. Opslag rekenrentegarantie Het netto nabestaandenpensioen zorgt voor een gegarandeerde uitkering voor uw werknemers. De marktrente is nu lager dan de 2,5% waar in het tarief rekening mee wordt gehouden. U betaalt daarom een opslag rekenrentegarantie.

3 Vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid (staffelvolgende PVA) De werkgever kiest wel of niet voor vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid bij aanvang van de regeling. De deelnemer betaalt zelf de premie voor deze dekking bovenop de beschikbare premie. Als vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid is meeverzekerd, is een deelnemer verplicht meeverzekerd. De vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid is staffelvolgend. En is gebaseerd op het door de deelnemer laatst gekozen percentage van de staffel voor de ziekmelding. Wij volgen het UWV voor het vaststellen van de hoogte van de arbeidsongeschiktheid We stellen de premie vrij op basis van 6 klassen. De verzekeringspremie voor de deze dekking is 3,8%. De vrijstelling van premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid geldt tot uiterlijk de pensioendatum of tot de eerdere AOW-leeftijd. Percentage arbeidsongeschiktheid zoals vastgesteld door het UWV 80% of meer 100% 65% - 80% 72,50% 55% - 65% 60% 45% - 55% 50% 35% - 45% 40% Minder dan 35% 0% Het percentage van de premie die we voor onze rekening nemen BELEGGINGEN Mogelijkheden werkgever De werkgever kan de onderstaande combinaties van beleggingsmethodes beschikbaar stellen: Uitsluitend HorizonBeleggen HorizonBeleggen en ProfielBeleggen HorizonBeleggen, ProfielBeleggen en VrijBeleggen De inhoud van de verschillende beleggingsmethodes staat hieronder uitgelegd. HorizonBeleggen Een werknemer belegt standaard volgens HorizonBeleggen. De werknemer hoeft geen beleggingskeuze te maken. Dat doen wij voor hem. Zwitserleven is verantwoordelijk voor de risicoafbouw (ook wel prudent beleggen genoemd). Zo zorgen we ervoor dat er in de laatste jaren voor het pensioen minder risico wordt gelopen voor een deelnemer. ProfielBeleggen Bij ProfielBeleggen schatten we het beleggerprofiel van de werknemer in. We doen dit met behulp van een vragenlijst. Het antwoord op de vragen bepaalt hoe risicovol de deelnemer belegt. Dit varieert van voorzichtig tot offensief. Een deelnemer belegt minder risicovol naarmate de pensioendatum dichterbij komt. VrijBeleggen De werknemer maakt zelf keuzes voor de beleggingen. Een deelnemer moet een vragenlijst invullen. Na invullen van de vragenlijst bepalen we een beleggerprofiel. De werknemer kan daarna in één of meer beleggingsfondsen beleggen. Jaarlijks toetsen we of de gekozen vrije beleggingen overeenkomen met de fondsen die volgens het beleggerprofiel nodig zijn. Het is bij het Zwitserleven Netto Pensioen wettelijk niet mogelijk om een garantie te bieden.

4 KOSTEN Uitvoeringskosten werkgever De werkgever betaalt per werknemer met een inkomen van meer dan in zijn basisregeling 325 eenmalig vooraf. Het minimum van de eenmalige uitvoeringskosten is Kosten deelnemer Er worden beleggingskosten in rekening gebracht door het beleggingsfonds waarin een deelnemer belegt. Verevening bij echtscheiding kost 174,08 (2015) en wordt bij de werknemer in reke ning gebracht. Fondskosten De beleggingsmix voor HorizonBeleggen en ProfielBeleggen stellen wij samen uit de volgende fondsen: Fonds Totale fondskosten Zwitserleven Wereld Aandelenfonds 0,52% Zwitserleven Credits Fonds 0,54% Zwitserleven Medium Duration Fonds 0,54% Zwitserleven Long Duration Fonds 0,54% Zwitserleven Selectie Fonds 0,76% Voor VrijBeleggen zijn onderstaande fondsen beschikbaar: Fonds Totale fondskosten Zwitserleven Wereld Aandelenfonds 0,52% Zwitserleven Credits Fonds 0,54% Zwitserleven Selectie Fonds 0,76% Zwitserleven Geldmarktfonds 0,54% Zwitserleven Obligatiefonds 0,54% Zwitserleven Mixfonds 0,55% Zwitserleven Europees Aandelenfonds 0,54% Zwitserleven Vastgoedfonds 0,54% Zwitserleven Government Bonds 10+ Fonds 0,54% ishares MSCI Europe UCITS ETF 0,73% ishares Core S&P 500 UCITS ETF 0,47% ishares Core MSCI Emerging Markets IMI UCITS ETF 0,65% ishares Core MSCI Japan IMI UCITS ETF 0,60% ishares Core MSCI Pacific ex-japan UCITS ETF 0,60% ishares Euro Inflation Linked Government Bond UCITS ETF 0,65% ishares $ Corporate Bond UCITS ETF 0,60% Meer informatie over de fondsen en de fondskosten is opgenomen in de Essentiele Beleggers informatie en de prospectus van het fonds (zie FISCALITEITEN Vrijstelling De waarde van het netto pensioen binnen de fiscale kaders telt niet mee als vermogen in box 3. Een deelnemer betaalt over het opgebouwde netto pensioen geen vermogensrendementsheffing. Het beschikbare kapitaal wordt aangewend voor pensioenuitkeringen.

5 Renseignering Zowel jaarlijks, als bij schending van de fiscale voorwaarden zullen we gegevens aan de Belastingdienst moeten doorgegeven. Welke gegevens dat zijn is nog onbekend. OVERIGE KOSTEN Uurtarief Wij spreken van te voren af welke werkzaamheden we doen. Als we niets hebben afgesproken rekenen we 116,05 (2015) per uur. Kijk voor welke werkzaamheden dat zijn op Burgemeester Rijnderslaan 7, 1185 MD Amstelveen. Tel (020)