Technische grondslagen. Bedrijfseconomische grondslagen. Leeftijdsverschil hoofdverzekerde met partner. Premie wezenpensioen

Transcriptie

1 Technische en bedrijfseconomische grondslagen DGA Pensioen Voor nieuwe overeenkomsten en verlengingen Technische grondslagen Sterftetafel: - Kapitaal bij leven: ZL2011 sekseneutraal - Nabestaandenpensioen: ZL2011 sekseafhankelijk Technische rente: Leeftijdscorrecties Kapitaal bij leven: Niet rokers 2,5% rekenrente geen correctie; Nabestaandenpensioen zowel voor als na de pensioenleeftijd (partnerpensioen en nabestaandenoverbruggingspensioen): -Hoofdverzekerde man -Hoofdverzekerde vrouw -Medeverzekerde man -Medeverzekerde vrouw +6 jaar; +5 jaar; -1 jaar geen correctie Uitkering voor studerende kinderen tot eindleeftijd studiefinanciering, maar uiterlijk tot de eindleeftijd van 27 jaar. Invalide kinderen krijgen het wezenpensioen doorbetaald tot de eindleeftijd van 27 jaar. Het wezenpensioen wordt verdubbeld voor volle wezen. Dit zijn kinderen waarvan beide ouders zijn overleden. Uitkeringswijze De pensioenen worden maandelijks aan het einde van de maand uitgekeerd tot de einddatum van de verzekering, of tot en met het einde van de maand van overlijden. Het uit te keren partnerpensioen gaat, bij overlijden van de verzekerde voor de pensioendatum, in op de dag dat de verzekerde komt te overlijden. Hiertoe is een opslag van 1,00% gelegd op het netto tarief dat ten grondslag ligt aan het partnerpensioen. Rokers Nabestaandenpensioen zowel vóór als na de pensioenleeftijd (partnerpensioen en nabestaandenoverbruggingspensioen): -Hoofdverzekerde man +11 jaar; -Hoofdverzekerde vrouw +10 jaar; -Medeverzekerde man -1 jaar -Medeverzekerde vrouw geen correctie Leeftijdsverschil hoofdverzekerde met partner Voor het nabestaandenpensioen geldt het werkelijke leeftijdsverschil tussen de hoofdverzekerde en de medeverzekerde. Premie wezenpensioen De premie voor het wezenpensioen is onafhankelijk van het aantal kinderen en de leeftijd van de kinderen. De premie wordt betaald totdat het jongste kind de eindleeftijd heeft bereikt Bedrijfseconomische grondslagen Financiering Het op te bouwen kapitaal is afhankelijk van een beschikbaar gestelde premie. De te verzekeren kapitalen worden berekend op basis van een bruto premie. Bij de berekening van de bruto premie wordt rekening gehouden met de RendementsCorrectie %. beschikbare premie netto premie = (1 + RendementsCorrectie%) Naast de kapitaalverzekering kan een partnerpensioen worden meeverzekerd, dat bij overlijden van de deelnemer gedurende het dienstverband, levenslang wordt uitgekeerd. Dit partnerpensioen wordt gefinancierd met eenjarige risicopremies. De risicopremie wordt opgeteld bij premie die beschikbaar is voor het kapitaal (additionele risicopremie). de Stijgingspercentage Eindleeftijd 0% 2% 3% 18 jaar jaar jaar (kosten per ,- wezenpensioen). Postbus

2 contractduur vastgesteld. De rendementsmaatstaf is de 20- Kosten Excasso (exc) De excassokosten zijn 1,5% van de netto premie. Deze opslag wordt alleen berekend over de premie voor het nabestaandenpensioen. Administratie (adm) Vast bedrag aan administratiekosten per jaar. Deze administratiekosten worden jaarlijks geïndexeerd. De basis voor deze indexering is de gemiddelde stijging van het consumenten prijsindexcijfer en het indexcijfer van de cao lonen. Deze jaarlijkse administratiekosten bedragen 232,00 (2015). Op de ingangsdatum van een garantieperiode worden eenmalige administratiekosten in rekening gebracht. Deze eenmalige administratiekosten bedragen 464,00 (2015) Termijnbetaling (Term) De opslagen voor termijnbetaling worden jaarlijks bepaald o.b.v. het U-rendement in de maand december van het voorafgaande jaar met een opslag voor de extra administratiekosten. -Bij maandbetaling: 50% x U-rendement + 1,0% -Bij kwartaalbetaling: 37,5% x U-rendement + 0,5% -Bij halfjaarbetaling: 25% x U-rendement + 0,5% De termijnopslag wordt afgerond op één decimaal. Geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid (PVI) De premie voor de premievrijstelling is op basis van het criterium passende arbeid, 6 klassen vrijstelling met 12 maanden wachttijd. Indien sprake is van een staffelvolgende premievrijstelling is uitgegaan van staffels evenwijdig aan ministeriestaffel II. Afhankelijk van de toezegging bedraagt de premie een percentage van de bruto premie. Doorsneepremie voor geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid. Eindleeftijd Gelijk Staffel Risicopremie blijvende volgende 60 2,3% 2,9% 2,9% 61 2,5% 3,2% 3,2% 62 2,7% 3,6% 3,6% 63 2,9% 3,9% 3,9% 64 3,2% 4,2% 4,2% 65 3,4% 4,6% 4,6% 66 3,7% 5,0% 5,0% 67 3,9% 5,4% 5,4% RendementsCorrectie De BK, Bpr en eenjarige risicopremies worden gecorrigeerd afhankelijk van de rendementsmaatstaf. RendementsCorrectie Vast De RendementsCorrectie Vast wordt bij aanvang van garantieperiode door voor de gehele jaars Euro SWAP bid-rente. Het correctiepercentage bij RendementsCorrectie Vast is afhankelijk van de marktrente en de leeftijd van de verzekerde op de ingangsdatum van de garantieperiode. Bij de vaststelling van de RendementsCorrectie is rekening gehouden met de solvabiliteitsvergoeding (0,10%) en beheerkosten- vergoeding (0,05%) door middel van een afslag op de rendementsmaatstaf. In het vastgestelde percentage RendementsCorrectie zijn deze vergoedingen al verwerkt. RendementsCorrectie Variabel. hanteert RendementsCorrectie Variabel voor: -Incidentele koopsommen -Inkomende en uitgaande waardeoverdrachten (eigen beheer) De RendementsCorrectie Variabel wordt maandelijks vastgesteld op basis van de marktrente en de leeftijd op het moment van berekenen van de koopsom. Te betalen koopsom/premie De RendementsCorrectie wordt toegepast op de netto premie verhoogd met excassokosten. Hierover wordt de opslag voor geen premiebetaling bij arbeidsongeschiktheid berekend.. nk = netto eenmalige koopsom np = netto premie Te betalen koopsom nk + (rc *nk) + adm Te betalen premie [[np + {rc * np * (1+exc)}] / (1-pvi) + adm ]* (1+Term) Januari 2014 Postbus

3 Postbus

4 Postbus

5 Postbus