RAPPORT 2013 Stichting ter Bevordering van de Antroposofische Geneeskunst
INHOUDSOPGAVE RAPPORT 1. Opdracht en verantwoording 2. Samenstellingsverklaring JAARREKENING 1. Balans per 31 december 2013 2. Winst- en verliesrekening over 2013 3. Grondslagen van resultaatbepaling en van waardering 4. Specificaties balansposten 5. Specificaties winst- en verliesrekening BIJLAGEN 1. Overzicht materiële vaste activa
Aan het bestuur van de Vredeman de Vriesstraat 19-23 3067 ZJ ROTTERDAM Hendrik Ido Ambacht, 1 mei 2014 Geacht bestuur, Hierbij bieden wij u aan het rapport over het boekjaar 2013. 1. OPDRACHT EN VERANTWOORDING Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2013 van de Stichting ter Bevordering van de Antroposofische Geneeskunst samengesteld aan de hand van de door u verstrekte gegevens en bescheiden. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en de hierop gebaseerde jaarrekening berust bij u. 2. SAMENSTELLINGSVERKLARING Wij hebben onze samenstellingsopdracht uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder Standaard 4410 'opdrachten tot het samenstellen van financiële informatie'. De in dit kader uitgevoerde werkzaamheden bestonden in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken, het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en omvang van deze werkzaamheden brengen met zich mee dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met Titel 9 Boek 2 BW. Tot het geven van nadere toelichting zijn wij steeds graag bereid. Hoogachtend, Mr W. Kreukniet B.V. Mr W. Kreukniet FB
Pagina 2 1. BALANS PER 31 DECEMBER 2013 31 december 2013 31 december 2012 ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa 55.394,00 56.964,00 Vlottende activa Debiteuren 0,00 763,00 Overige vorderingen 3.163,00 5.443,00 Liquide middelen 381.860,00 369.358,00 440.417,00 432.528,00 PASSIVA Stichtingsvermogen Stichtingskapitaal 162.574,00 159.592,00 162.574,00 159.592,00 Voorzieningen A. van Rhijn Fonds 250.340,00 250.340,00 Kortlopende schulden Overige schulden 22.527,00 21.563,00 Overlopende passiva 4.976,00 1.033,00 440.417,00 432.528,00
Pagina 3 2. WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2013 2013 % 2012 % Opbrengsten 31.180,00 100,0 50.518,00 100,0 ------------------------- -------- ------------------------- -------- BRUTO-WINST 31.180,00 100,0 50.518,00 100,0 ============== ==== ============== ==== BEDRIJFSKOSTEN Afschrijvingen 1.570,00 5,0 4.169,00 8,3 Exploitatiekosten 8.609,00 27,6 8.441,00 16,7 Algemene kosten 18.960,00 60,8 7.519,00 14,9 ------------------------- -------- ------------------------- -------- 29.139,00 93,5 20.129,00 39,8 ------------------------- -------- ------------------------- -------- BEDRIJFSRESULTAAT 2.041,00 6,5 30.389,00 60,2 ============== ==== ============== ==== FINANCIELE BATEN EN LASTEN Rentebaten 1.751,00 5,6 3.591,00 7,1 Rentelasten 810,00 2,6 703,00 1,4 ------------------------- -------- ------------------------- -------- 941,00 3,0 2.888,00 5,7 ============== ==== ============== ==== NETTO RESULTAAT 2.982,00 9,6 33.277,00 65,9 ============== ==== ============== ====
Pagina 4 3. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING EN VAN WAARDERING Algemeen Alle bedragen zijn opgenomen in euro's. Grondslagen van resultaatbepaling Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen enerzijds de opbrengsten en anderzijds alle hiermee verbonden kosten en andere aan het boekjaar toe te rekenen lasten. De kosten en lasten worden bepaald met inachtneming van de hierna vermelde waarderingsgrondslagen. De opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin ze gerealiseerd zijn. Grondslagen van waardering Vaste activa De vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs verminderd met de afschrijving. De afschrijving wordt berekend als een vast percentage van de verkrijgingsprijs. Voorzieningen De nalatenschap van mevrouw Van Rhijn is geheel toegevoegd aan het A. van Rhijn Fonds. Vorderingen, liquide middelen en kortlopende schulden Deze balansposten worden opgenomen tegen nominale waarde; alle vorderingen worden geacht inbaar te zijn. Overige Gedurende het boekjaar was er geen personeel in dienst van de onderneming.
Pagina 5 4. SPECIFICATIES BALANSPOSTEN Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is als volgt: 31 december 2013 31 december 2012 Boekwaarde 1 januari 56.964,00 61.133,00 Bij: investeringen 0,00 0,00 56.964,00 61.133,00 Af: afschrijvingen 1.570,00 4.169,00 Boekwaarde 31 december 55.394,00 56.964,00 Voor een overzicht van de materiële vaste activa verwijzen wij naar bijlage 1 bij dit rapport. 31 december 2013 31 december 2012 Debiteuren Debiteuren 0,00 763,00 0,00 763,00 Overige vorderingen Vordering H. Cramer 410,00 1.210,00 Nog te ontvangen rente 1.751,00 3.603,00 Vooruitbetaalde verzekeringen 780,00 630,00 Vooruitbetaalde computerkosten 222,00 0,00 3.163,00 5.443,00 Liquide middelen ING Bank giro 4325155 2.338,00 1.177,00 Triodos Bank 21.21.78.644 10.794,00 3.055,00 Triodos Bank 78.47.13.359 100.000,00 100.000,00 Triodos Bank 220.52.85.831 100.000,00 100.000,00 Triodos Bank 220.52.85.858 100.000,00 100.000,00 Triodos Bank 220.53.97.850 68.728,00 65.126,00 381.860,00 369.358,00
Pagina 6 4. SPECIFICATIES BALANSPOSTEN 31 december 2013 31 december 2012 Stichtingsvermogen Stichtingskapitaal Saldo 1 januari 159.592,00 126.315,00 Resultaat boekjaar 2.982,00 33.277,00 Saldo 31 december 162.574,00 159.592,00 A. van Rhijn Fonds Saldo 31 december, c.q. 1 januari 250.340,00 250.340,00 250.340,00 250.340,00 Overige schulden Schuld aan derden 22.102,00 21.563,00 Crediteuren 425,00 0,00 22.527,00 21.563,00 Overlopende passiva Te betalen accountantskosten 1.000,00 1.000,00 Vooruitontvangen huur 0,00 33,00 Te betalen schade-uitkering 150,00 0,00 Te betalen bankkosten 51,00 0,00 Te betalen advieskosten 3.775,00 0,00 4.976,00 1.033,00
Pagina 7 5. SPECIFICATIES WINST- EN VERLIESREKENING 2013 2012 Opbrengsten Huuropbrengsten 30.034,00 49.318,00 Overige opbrengsten 1.146,00 1.201,00 Betalingsverschillen 0,00-1,00 31.180,00 50.518,00 Afschrijvingen Gebouwen 237,00 2.836,00 Verbouwing 1.333,00 1.333,00 1.570,00 4.169,00 Exploitatiekosten Zakelijke lasten 3.665,00 2.945,00 Onderhoudskosten 2.954,00 3.713,00 Verzekeringen 1.990,00 1.783,00 8.609,00 8.441,00 Algemene kosten Administratie- en accountantskst 1.000,00 919,00 Accountant oude jaren 116,00 0,00 Advieskosten 17.722,00 1.609,00 Vacatiegelden 0,00 2.200,00 Contributies 22,00 0,00 Representatie 100,00 0,00 Overige algemene kosten 0,00 2.791,00 18.960,00 7.519,00 Rentebaten Rentebaten bank 1.751,00 3.591,00 1.751,00 3.591,00 Rentelasten Rente leningen o/g 539,00 531,00 Rente en kosten bank 271,00 172,00 810,00 703,00
Bijlage 1 OVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA Afschrijvingen Boekwaarde Boekwaarde Omschrijving Aanschafwaarde % 1-1-2013 Afschrijving 2013 31-12-2013 Gebouwen en terreinen 1979 Vr. de Vriesstr. 21 69.281,00 5% 0,00 0,00 0,00 1979 Grond nr. 21 18.151,00 0% 18.151,00 0,00 18.151,00 1989 Vr. de Vriesstr. 19 45.870,00 5% 0,00 0,00 0,00 1989 Grond nr. 19 18.151,00 0% 18.151,00 0,00 18.151,00 1993 Vr. de Vriesstr. 23 56.722,00 5% 237,00 237,00 0,00 1993 Grond nr. 23 18.151,00 0% 18.151,00 0,00 18.151,00 ------------------------ ------------------------ ------------------------ 54.690,00 237,00 54.453,00 ============= ============= ============= Verbouwing 2004 Verbouwing 13.325,00 10% 2.274,00 1.333,00 941,00 ------------------------ ------------------------ ------------------------ 2.274,00 1.333,00 941,00 ============= ============= ============= ------------------------ ------------------------ ------------------------ TOTAAL 56.964,00 1.570,00 55.394,00 ============= ============= =============