Amsterdam, 5 mei 2017 Brouwersgracht 7-B 1015 GA AMSTERDAM JAARREKENING 2016 Geacht Bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij, aan de hand van de door U verstrekte bescheiden en informatie, de boekhouding verzorgd en de jaarrekening opgesteld over het jaar 2016. Bijgaand treft U de balans aan per 31 december 2016 en de exploitatierekening over het jaar 2016, alsmede een toelichting bij de balans en exploitatierekening. In de verwachting hiermee aan uw opdracht te hebben voldaan, maar altijd bereid tot het verstrekken van nadere informatie, verblijven wij, Hoogachtend, H. Biel
Inhoudsopgave pagina JAARREKENING 2016 Inleiding 2 Balans per 31 december 2016 3-4 Grondslagen van waardering 5 Functionele exploitatierekening 2016 6 Toelichting bij de balans per 31 december 2016 7-8 Toelichting bij de functionele exploitatierekening 2016 9-13 Amsterdam, 5 mei 2017 1
Inleiding Resultaat In het verslagjaar 2016 is een exploitatieresultaat ontstaan van 15.897 Het eigen vermogen bedroeg per 1 januari 2016 1.144- Bij: ontvangen subsidies en bijdragen 2016 38.900 37.756 Bij: overige algemene inkomsten 86.217 123.973 Af: lasten 2016 109.220 Saldo van het eigen vermogen per 31 december 2016 14.753 2
Balans 31 december 2016 31 december 2015 ACTIVA VASTE ACTIVA ( 1 ) - - VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen ( 2 ) 30.065 338 Liquide middelen ( 3 ) 16.458 6 Totaal vlottende activa 46.523 344 Totaal activa 46.523 344 3
Balans 31 december 2016 31 december 2015 PASSIVA EIGEN VERMOGEN ( 4 ) Algemene reserve 1.853 1.144- Bestemmingsreserve De Tweede Wereld 12.900 - Totaal eigen vermogen 14.753 1.144- LANGLOPENDE SCHULDEN ( 5 ) - - KORTLOPENDE SCHULDEN ( 6 ) 31.770 1.488 Totaal passiva 46.523 344 4
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen nominale waarde. Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd op de aanschafwaarde of vervaardigingskosten verminderd met afschrijvingen bepaald op basis van de geschatte levensduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover nodig onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. GRONDSLAGEN VOOR RESULTAATBEPALING Baten en lasten Alle baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben, respectievelijk waarin deze zijn ontstaan. De verantwoording vindt plaats op basis van historische kosten. Bijzondere baten en lasten Hieronder worden incidentele, niet tot de normale bedrijfsuitoefening van het jaar behorende baten en lasten verantwoord. 5
Functionele exploitatierekening BATEN 2016 2015 Opbrengsten Directe inkomsten ( 5 ) Totaal directe opbrengsten 11.217 - Indirecte inkomsten ( 6 ) 75.000 - Totaal opbrengsten 86.217 - Bijdragen ( 7 ) Subsidies 38.900 - Totaal bijdragen 38.900 - Som der baten 125.117 - LASTEN Beheerslasten : Personeelslasten ( 7 ) 4.275 705 Beheerslasten : Materiële lasten ( 8 ) 2.466 139 Totaal beheerslasten 6.741 844 Activiteitenlasten : Personeelslasten ( 9 ) 68.430 - Activiteitenlasten : Materiële lasten ( 10 ) 34.049 300 Totaal activiteitenlasten 102.479 300 Som der lasten 109.220 1.144 Saldo rentebaten en -lasten - - Exploitatiesaldo 15.897 1.144- Resultaatbestemming Algemene reserve 2.997 1.144- Bestemmingsreserve De Tweede Wereld 12.900-15.897 1.144-6
Toelichting bij de balans per 31 december 2016 2015 2. Vorderingen Debiteuren Saldo conform subadministratie debiteuren 8.334 - Te ontvangen subsidie 12.900-12.900 - Overige vorderingen Terug te ontvangen omzetbelasting 8.706 213 8.706 213 Overlopende activa Vooruitbetaalde kosten 125 125 125 125 Totale vorderingen 30.065 338 3. Liquide middelen De aanwezige gelden per 31 december bestaan uit: ING zakelijke rekening 16.458 6 16.458 6 De liquide middelen zijn vrij opneembaar. 7
Toelichting bij de balans per 31 december 2016 2015 4. Eigen vermogen Algemene reserve Saldo per 1 januari 1.144- - Af / bij : resultaatbestemming 2.997 1.144- Saldo per 31 december 1.853 1.144- Bestemmingsreserve De Tweede Wereld Saldo per 1 januari - - Af / bij : resultaatbestemming 12.900 - Saldo per 31 december 12.900-5. Langlopende schulden - - 6. Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Saldo conform subadministratie crediteuren 30.039 1.488 Overige schulden Te betalen kosten 1.731-1.731 - Totaal kortlopende schulden 31.770 1.488 8
Toelichting bij de functionele exploitatierekening BATEN 2016 2015 5. Directe inkomsten Publieksinkomsten Uitkoopsommen 8.020 - Recettes 2.474 - Auteursrechten 723 - Totaal publieksinkomsten 11.217-6. Indirecte inkomsten Diversen Sponsorinkomsten 75.000 - Totaal indirecte inkomsten 75.000-7. Bijdragen Subsidies Amsterdams Fonds Voor de Kunst 15.000 - BNG Cultuur 6.400 - Stichting Democratie en Media 5.000 - Norma Fonds 7.500 - Stichting Melanie 5.000 - Totaal bijdragen 38.900-9
Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN 2016 2015 7. Beheerslasten : Personeelslasten Honoraria zakelijke leiding 4.275 705 4.275 705 Totaal beheerslasten : Personeelslasten 4.275 705 8. Beheerslasten : Materiële lasten Huisvesting Huur 63-63 - Kantoorkosten Kopieermateriaal 492 - Abonnementen en lidmaatschappen 125 125 Reis- en verblijfkosten - 8 Bankkosten 93 6 Overige algemene bedrijfskosten 355-2.403 139 Totaal beheerslasten : Materiele lasten 2.466 139 10
Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN 2016 2015 9. Activiteitenlasten : Personeelslasten Honoraria Honoraria acteurs 23.165 - Honoraria techniek 7.875 - Honoraria productie 5.000 - Honoraria publiciteit 5.500 - Honoraria regisseur 8.000 - Honoraria dramaturgie 2.250 - Honoraria video ontwerp 5.250 - Honoraria muzikant 8.140 - Honoraria overig 3.250-68.430 - Totaal activiteitenlasten : Personeelslasten 68.430-11
Toelichting bij de functionele exploitatierekening 10. Activiteitenlasten : Materiële lasten Voorbereidingskosten Huur repetitieruimte 4.100 - Decors 3.534 - Kostuums 1.260 - Geluid 1.084 - Licht 1.670 - Reiskosten 3.094 - Sejours 1.656 - Overnachtingen/Hotels 565 - Overige voorbereidingskosten 80-17.043 - Uitvoeringskosten Geluid 1.625 - Reiskosten 1.114 - Sejours 1.702 - Overnachtingen/Hotels 2.760 - Transport/vervoer decor 1.761 - Randprogramma 2.289-11.251-12
Toelichting bij de functionele exploitatierekening LASTEN 2016 2015 Specifieke publiciteit Foto's 870 - Advertenties 507 - Overig drukwerk 409 - Website 1.771 - Verspreiding drukwerk 801 - Premierekosten 21 - Videoregistratie 400 - Vormgeving en fotografie 800 300 Overige specifieke publiciteitskosten 176-5.755 300 Totaal activiteitenlasten : Materiële lasten 34.049 300 13