Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 1 van 106 6A, caun, Nem bum. IN.,A4 c n,evjitou ) - 2.008 - Landsverordening tot vaststelling van de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 STATEN VAN ARUBA ingek.,0 5 SEP. NOS of -a9 4141/11 L'ar-777- AANBIEDING 11.6-". I De regering van Aruba biedt aan de Staten ter goedkeuring aan een ontwerp-landsverordening tot vaststelling van de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 Oranjestad, - 5 SEP. 200F, De minister van Financien en Economische Zaken,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 2 van 106 \S4 euwti 4 Rita eu wo Q,00-6 X,6 Landsverordening tot vaststelling van de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 ONTWERP 1,0', IN NAAM DER KONINGIN! DE GOUVERNEUR van Aruba, In overweging genomen hebbende: dat het in verband met artikel V.12, eerste lid, van de Staatsregeling van Aruba noodzakelijk is de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 bij landsverordening vast to stellen; Heeft, de Raad van Advies gehoord, met gemeen overleg der Staten, vastgesteld onderstaande landsverordening: Artikel 1 Met afwijking van artikel 3, tweede lid, van de Comptabiliteitsverordening 1989 (AB 1989 no. 72), voor zover het betreft de aanwezigheid bij de memorie van toelichting van een overzicht van de vorderingen en schulden, wordt de begroting van de kosten en middelen en de begroting van de investeringen, kapitaaluitgaven en financieringsmiddelen van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 vastgesteld als volgt:
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 3 van 106 Omschrijving Ontwerp begroting 2009 9 Financien & Economische Zaken 097 Minister van Financien & Economische Zaken 4100 Personeel 2.285.000 4200 Werkgeversbijdragen 459.300 4300 Goederen en diensten 3.017.300 4629 Overdrachten buitenland 42.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 117.000 097 Minister van Financien & Economische Zaken 5.920.600 098 Directie Financien 4100 Personeel 5.101.600 4200 Werkgeversbijdragen 1.588.600 4300 Goederen en diensten 1.676.500 4700 Bijdragen & afschrijvingen 488.100 098 Directie Financien 8.854.800 101 Belastingen en I&A 4100 Personeel 30.078.600 4200 Werkgeversbijdragen 9.271.500 4300 Goederen en diensten 16.179.100 4700 Bijdragen & afschrijvingen 613.800 101 Belastingen en I&A 56.143.000 102 Centrale Accountantsdienst 4100 Personeel 1.729.100 4200 Werkgeversbijdragen 565.900 4300 Goederen en diensten 180.300 4700 Bijdragen & afschrijvingen 118.300 102 Centrale Accountantsdienst 2.593.600 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 4100 Personeel 415.600 4200 Werkgeversbijdragen 4.600 4300 Goederen en diensten 1.567.600 4530 Rente LV & VV 129.733.600 4619 Overdrachten binnenland 100.000 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 131.821.400 108 Overige Financien & Economische Zaken 4100 Personeel 1.540.400 4200 Werkgeversbijdragen 120.900 4300 Goederen en diensten 150.000 4619 Overdrachten binnenland 37.650.000 4629 Overdrachten buitenland 90.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 655.000 108 Overige Financien & Economische Zaken 40.206.300
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 4 van 106 Omschrijving Ontwerp begroting 2009 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 4100 Personeel 2.278.600 4200 Werkgeversbijdragen 720.000 4300 Goederen en diensten 1.074.100 4700 Bijdragen & afschrijvingen 63.200 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 4.135.900 151 Statistiek 4100 Personeel 2.100.800 4200 Werkgeversbijdragen 593.100 4300 Goederen en diensten 977.900 4700 Bijdragen & afschrijvingen 5.000 151 Statistiek 3.676.800 9 Financien & Economische Zaken 253.352.400
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 5 van 106 Omschrijving Ontwerp begroting 2009 Middelen 9 Financial & Economische Zaken 097 Minister van Financien & Economische Zaken 8300 Retributies,leges & rechten 8900 Overige ontvangsten 097 Minister van Financial & Economische Zaken 1.147.000 5.100 1.152.100 101 Belastingen en I&A 8100 Directe belastingen 8200 Indirecte belastingen 8400 Rechten, boeten & overig 8700 Niet-belastingopbrengsten 101 Belastingen en I&A 477.100.000 501.100.000 1.000.700 10.000 979.210.700 102 Centrale Accountantsdienst 8810 Landsbedrijven en fondsen 102 Centrale Accountantsdienst 104 FinanciEle & Algemene dekkingsmiddelen 8500 Rente 8990 Saldo expl.begroting 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 108 Overige Financial & Economische Zaken 8700 Niet-belastingopbrengsten 8900 Overige ontvangsten 108 Overige Financial & Economische Zaken 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 8300 Retributies,leges & rechten 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 151 Statistiek 8400 Rechten, boeten & overig 151 Statistiek 9 FinanciEn & Economische Zaken 25.000 25.000 1.086.000 29.093.000 30.179.000 12.000.000 36.000.000 48.000.000 1.000.000 1.000.000 11.500 11.500 1.059.578.300
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 6 van 106 Omschrijving Ontwerp begroting 2009 Investeringen 9 Financien & Economische Zaken 098 Directie Financien 6300 Roerende goederen 098 Directie Financien 104 FinanciUle & Algemene dekkingsmiddelen 6930 Aflossing LV & VV 6981 Exploitatie tekort 104 FinanciEle & Algemene dekkingsmiddelen 105 Financiering 6601 Lokale kredietverlening 105 Financiering 108 Overige Financien & Economische Zaken 6400 Overheidsprojecten 6510 Lokale ven-nogensoverdracht 108 Overige Financien & Economische Zaken 9 Financien & Economische Zaken 500.000 500.000 162.166.600 29.093.000 191.259.600 28.000.000 28.000.000 500.000 34.168.000 34.668.000 254.427.600
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 7 van 106 Omschrijving Ontwerp begroting 2009 Financieringsmiddelen 9 Financien & Economische Zaken 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 7601 Lokale kredietaflossing 3.105.000 7730 Financiering LV & VV 195.606.900 7820 Bijdrage kostenbegroting 21.657.700 7910 Schenkingen buitenland 23.168.000 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 243.537.600 105 Financiering 7601 Lokale kredietaflossing 5.000.000 105 Financiering 5.000.000 9 Financien & Economische Zaken 248.537.600
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 8 van 106 Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 9 Financien & Economische Zaken 097 Minister van FinancWn & Econ. Zaken 16990001 Bureau minister van FEZ 3.146.347 3.158.000 3.091.000 16990002 MOT 1.287.340 1.606.500 1.602.800 16990003 Bureau High Commissioner 866.690 1.325.800 1.226.800 097 Minister van Financien & Econ. Zaken 5.300.377 6.090.300 5.920.600 098 Directie Financien 16992001 Directie Financien 6.949.344 8.694.800 8.854.800 098 Directie Financien 6.949.344 8.694.800 8.854.800 101 Belastingen en I&A 16994001 Directie Belastingen 9.122.360 13.925.600 14.149.100 16994002 Belastingkantoor 19.970.171 21.818.900 22.132.000 16994004 Ontvanger der belastingen 507.600 0 0 16994006 Inspectie I&A 18.144.224 20.131.400 19.861.900 101 Belastingen en I&A 47.744.355 55.875.900 56.143.000 102 Centrale Accountantsdienst 16995001 Centrale Accountants Dienst 2.165.757 2.576.900 2.593.600 102 Centrale Accountantsdienst 2.165.757 2.576.900 2.593.600 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 16996002 Schatkistpapier 2.159.550 2.353.000 2.121.300 16996003 Financiering 118.379.228 120.366.900 129.112.300 16996004 Voorschotten 2.801 0 0 16996008 Algemene kosten/middelen 468.043 586.600 587.800 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 121.009.622 123.306.500 131.821.400 108 Overige Financien & Economische Zaken 16997001 Overig Financien & Ec. Zaken 16.208.611 9.491.500 805.000 16997003 Algemeen Pensioenfonds Aruba 30.352.279 31.900.000 33.850.000 16997004 Niet verzekerden 5.927.160 5.458.600 5.551.300 108 Overige Financien & Economische Zaken 52.488.050 46.850.100 40.206.300 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 16998001 Directie Economische Zaken 3.844.513 4.363.200 4.135.900 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 3.844.513 4.363.200 4.135.900 151 Statistiek 16998101 Centraal Bureau Statistiek 3.268.638 3.435.700 3.545.100 16998102 Comm. bevolking & ontwikkeling 2.415 131.700 131.700 151 Statistiek 3.271.053 3.567.400 3.676.800 9 Financien & Economische Zaken 242.773.071 251.325.100 253.352.400 Begroting 2009 Dee! 3, pagina 1
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 9 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 Overige ministeries 745.004.293 891.295.200 923.731.500 00001 Algemene Dienst 987.777.364 1.142.620.300 1.177.083.900 Begroting 2009 Deel 3, pagina 2
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 10 van 106 Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 Middelen Middelen Middelen 9 Financien & Economische Zaken 097 Minister van Financien & Econ. Zaken 16990001 Bureau minister van FEZ 3.360 5.100 5.100 16990003 Bureau High Commissioner 1.290.500 1.174.500 1.147.000 097 Minister van Financien & Econ. Zaken 1.293.860 1.179.600 1.152.100 098 Directie Financien 16992001 Directie Financien 1.808 0 0 098 Directie Financien 1.808 0 0 101 Belastingen en I&A 16994002 Belastingkantoor 35.785.495 661.600.700 680.100.700 16994006 Inspectie I&A 19.045.268 304.800.000 299.110.000 101 Belastingen en I&A 54.830.763 966.400.700 979.210.700 102 Centrale Accountantsdienst 16995001 Centrale Accountants Dienst 0 0 25.000 102 Centrale Accountantsdienst 0 0 25.000 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 16996003 Financiering 596.274 969.000 29.979.000 16996004 Voorschotten 6.685 0 0 16996005 Reserveringen 1.818.327 50.000 50.000 16996008 Algemene kosten/middelen -730 0 0 16996010 Studieleningen 210.167 150.000 150.000 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 2.630.723 1.169.000 30.179.000 108 Overige Financien & Economische Zaken 16997001 Overig Financien & Economische Zkn 38.835.785 37.300.000 36.000.000 16997002 Centrale Bank van Aruba 11.304.727 14.300.000 12.000.000 108 Overige Financien & Economische Zaken 50.140.512 51.600.000 48.000.000 151 Economische Zaken, Handel & Industrie 16998001 Directie Economische Zaken 53.825 1.116.300 1.000.000 150 Economische Zaken, Handel & Industrie 53.825 1.116.300 1.000.000 151 Statistiek 16998101 Centraal Bureau Statistiek 8.862 11.800 11.500 151 Statistiek 8.862 11.800 11.500 9 Financien & Economische Zaken 108.960.353 1.021.477.400 1.059.578.300 Overige ministeries 65.930.986 121.142.900 117.505.600 00001 Algemene Dienst 174.891.339 1.142.620.300 1.177.083.900 Begroting 2009 Deel 3, pagina 3
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 11 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Investeringen Begroting 2008 incl NvW Investeringen Ontwerp begroting 2009 Investeringen 9 Financin & Economische Zaken 098 Directie Financien 17992001 Directie Financien 1.177.139 300.000 500.000 098 Directie Financien 1.177.139 300.000 500.000 101 Belastingen en I&A 17994001 Directie Belastingen 2.438.718 1.800.000 0 101 Belastingen en I&A 2.438.718 1.800.000 0 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 17996002 Schatkistpapier 176.000.000 48.000.000 48.000.000 17996003 Financiering 0 103.333.500 143.259.600 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 176.000.000 151.333.500 191.259.600 105 Financiering 17996010 Studieleningen 21.786.406 28.000.000 28.000.000 105 Financiering 21.786.406 28.000.000 28.000.000 108 Overige Financien & Economische Zaken 17997001 Overig Financien & Economische Zkn 29.023.785 45.802.000 34.668.000 108 Overige Financien & Economische Zaken 29.023.785 45.802.000 34.668.000 9 FinanciUn & Economische Zaken 230.426.048 227.235.500 254.427.600 Overige ministeries 23.645.123 26.400.000 15.000.000 00001 Algemene Dienst 254.071.171 253.635.500 269.427.600 Begroting 2009 Deel 3, pagina 4
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 12 van 106 Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 Financierings- Financierings- Financieringsmiddelen middelen middelen 9 Financien & Economische Zaken 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 17996001 Schenkingen 0 14.452.000 23.168.000 17996002 Schatkistpapier 176.000.000 48.000.000 48.000.000 17996003 Financiering 4.447.514 185.575.000 172.369.600 104 Financiele & Algemene dekkingsmiddelen 180.447.514 248.027.000 243.537.600 105 Financiering 17996010 Studieleningen 5.347.199 5.000.000 5.000.000 105 Financiering 5.347.199 5.000.000 5.000.000 9 Financien & Economische Zaken 185.794.713 253.027.000 248.537.600 Overige ministeries 514.961 608.500 20.890.000 00001 Algemene Dienst 186.309.674 253.635.500 269.427.600 Begroting 2009 Deel 3, pagina 5
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 13 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 9 Financier & Economische Zaken 16990001 Bureau minister van FEZ 4101 Salarissen en toelagen 733.689 703.400 886.100 4102 Overwerkvergoedingen 824 0 0 4103 Kindertoelage 3.200 2.700 3.300 4104 Vakantie-uitkering 55.476 58.700 64.900 4105 Vergoedingen e.d. 0 5.000 5.000 4100 Personeel 793.189 769.800 959.300 4201 Toes lag AOV/AWW 38.717 40.400 38.200 4204 Bijdrage APFA 67.881 72.500 75.300 4206 AZV-premie 42.918 44.500 42.400 4200 Werkgeversbijdragen 149.516 157.400 155.900 4303 Opleidingen & cursusgeld 15.165 5.000 5.000 4304 Vergoedingen vervoer 6.962 7.000 7.000 4305 Dienstkleding & -toelage 0 0 500 4306 Reis- en verblijfkosten 89.696 75.000 37.500 4309 Overige vergoedingen 13.200 10.000 10.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 6.394 12.000 10.000 4311 Kantoorinventaris 89 2.500 7.500 4312 Huur kantoorinventaris 26.578 28.500 28.500 4313 Portikosten 177 1.000 1.000 4314 Telefoon, fax & internet 44.654 75.000 65.000 4319 Overige bureaukosten 23.856 7.500 7.500 4320 Huur gebouwen 111.708 112.000 112.000 4323 Huisvestingsartikelen 663 5.000 5.000 4324 Onderhoud gebouwen 311 15.000 2.500 4329 Overig huisvesting 573 4.000 4.000 4330 Voorlichting en promotie 105.589 277.400 75.000 4331 Bedrijfsmiddelen 0 2.500 2.500 4332 Huur bedrijfsmiddelen 285 1.000 1.000 4334 Huur/lease voertuigen 35.971 35.000 35.000 4335 Brandstof 6.394 7.000 7.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 320 700 700 4339 Overige kosten vervoer 16.251 2.000 2.000 4361 Deskundig advies 1.664.755 1.500.000 1.500.000 4362 Overige uitbestedingen 2.968 0 0 4370 Verzekeringen 1.958 1.000 1.000 4393 Overige kosten 28.879 3.700 3.700 4399 voorgaande jaren 80 0 0 4300 Goederen en diensten 2.203.476 2.189.800 1.930.900 Begroting 2009 Deel 4, pagina I
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 14 van 106 Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 4701 Afschrijvingen 0 900 900 4702 Verrekening & bijdragen 168 40.100 44.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 168 41.000 44.900 16990001 Bureau minister van FEZ 3.146.349 3.158.000 3.091.000 Begroting 2009 Deel 4, pagina 2
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 15 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 Intl NvW Ontwerp begroting 2009 16990002 MOT 4101 Salarissen en toelagen 779.514 841.400 873.900 4103 Kindertoelage 5.550 3.800 5.200 4104 Vakantie-uitkering 64.977 70.400 72.800 4100 Personeel 850.041 915.600 951.900 4201 Toes lag AOV/AWW 42.361 43.500 58.100 4202 Premies contractanten 3.625 6.300 11.800 4204 Bijdrage APFA 45.878 125.500 53.600 4206 AZV-premie 50.894 55.100 62.100 4200 Werkgeversbijdragen 142.758 230.400 185.600 4302 Uit- en terugzendingen 0 0 16.500 4303 Opleidingen & cursusgeld 7.658 14.800 11.100 4304 Vergoedingen vervoer 11.707 31.200 31.200 4306 Reis- en verblijfkosten 44.751 22.200 30.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 8.868 22.000 12.000 4311 Kantoorinventaris 2.422 1.300 1.300 4312 Huur kantoorinventaris 11.326 14.300 14.300 4313 Portikosten 198 1.000 1.000 4314 Telefoon, fax & internet 27.044 35.000 35.000 4319 Overige bureaukosten 922 2.500 2.500 4320 Huur gebouwen 150.696 150.700 150.700 4323 Huisvestingsartikelen 4.811 7.000 7.000 4324 Onderhoud gebouwen 68 7.000 3.500 4329 Overig huisvesting 1.128 2.600 2.600 4333 Bedrijfsbenodigdheden 0 1.500 1.500 4350 Bewakingsdiensten 0 9.500 5.000 4361 Deskundig advies 8.755 22.800 22.800 4362 Overige uitbestedingen 3.200 2.000 2.000 4370 Verzekeringen 0 2.400 2.400 4393 Overige kosten 621 400 400 4399 voorgaande jaren 10.367 0 0 4300 Goederen en diensten 294.542 350.200 352.800 4631 Contributies buitenland 0 38.800 41.000 4629 Overdrachten buitenland 0 38.800 41.000 4701 Afschrijvingen 0 800 800 4702 Verrekening & bijdragen 0 70.700 70.700 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 71.500 71.500 16990002 MOT 1.287.341 1.606.500 1.602.800 Begroting 2009 Deel 4, pagina 3
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 16 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16990003 Bureau High Commissioner 4101 Salarissen en toelagen 299.758 382.100 341.300 4103 K indertoelage 2.185 2.700 4.000 4104 Vakantie-uitkering 26.692 31.900 28.500 4100 Personeel 328.635 416.700 373.800 4201 Toeslag AOV/AWW 20.836 26.100 27.200 4204 Bijdrage APFA 59.228 63.100 63.200 4206 AZV-premie 24.334 21.500 27.400 4200 Werkgeversbijdragen 104.398 110.700 117.800 4303 Opleidingen & cursusgeld 0 2.000 2.000 4304 Vergoedingen vervoer 3.000 6.000 6.000 4306 Reis- en verblijfkosten 0 14.300 7.100 4309 Overige vergoedingen 0 1.000 1.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 15.793 11.000 15.000 4311 Kantoorinventaris 2.719 2.200 2.200 4312 Huur kantoorinventaris 10.733 9.000 9.000 4313 Portikosten 0 2.000 2.000 4314 Telefoon, fax & interne 16.095 26.000 26.000 4319 Overige bureaukosten 434 5.000 5.000 4320 Huur gebouwen 144.000 144.000 144.000 4323 Huisvestingsartikelen 0 1.500 1.500 4324 Onderhoud gebouwen 0 1.000 1.000 4329 Overig huisvesting 753 1.200 1.200 4334 Huur/lease voertuigen 0 3.100 3.100 4335 Brandstof 0 1.000 1.000 4339 Overige kosten vervoer 0 500 500 4361 Deskundig advies 236.945 561.000 500.000 4362 Overige uitbestedingen 3.185 2.000 2.000 4370 Verzekeringen 0 2.000 2.000 4390 Contributies 0 1.000 2.000 4300 Goederen en diensten 433.657 796.800 733.600 4631 Contributies buitenland 0 1.000 1.000 4629 Overdrachten buitenland 0 1.000 1.000 4702 Verrekening & bijdragen 0 600 600 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 600 600 16990003 Bureau High Commissioner 866.690 1.325.800 1.226.800 Begroting 2009 Deel 4, pagina
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 17 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16992001 Directie Financien 4101 Salarissen en toelagen 4.126.415 4.245.700 4.634.300 4102 Overwerkvergoedingen 64.345 100.000 50.000 4103 Kindertoelage 37.552 34.200 35.400 4104 Vakantie-uitkering 333.604 350.800 371.900 4105 Vergoedingen e.d. 0 10.000 10.000 4100 Personeel 4.561.916 4.740.700 5.101.600 4201 Toes lag AOV/AWW 297.157 332.000 351.500 4202 Premies contractanten 28.625 23.600 23.600 4204 Bijdrage APFA 733.423 838.500 864.800 4206 AZV-premie 302.135 332.100 348.700 4200 Werkgeversbijdragen 1.361.340 1.526.200 1.588.600 4303 Opleidingen & cursusgeld 12.676 21.000 21.700 4304 Vergoedingen vervoer 2.536 8.400 8.400 4305 Dienstkleding & -toelage 2.880 2.000 1.800 4306 Reis- en verblijfkosten 808 16.500 8.200 4309 Overige vergoedingen 0 5.000 5.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 73.252 80.800 80.000 431 I Kantoorinventaris 4.772 5.700 5.700 4312 Huur kantoorinventaris 101.228 40.000 40.000 4313 Portikosten 427 110.000 110.000 4314 Telefoon, fax & internet 100.520 95.400 100.000 4319 Overige bureaukosten 1.968 600 600 4320 Huur gebouwen 567.300 947.000 995.000 4323 Huisvestingsartikelen 198 1.200 1.200 4324 Onderhoud gebouwen 0 500 500 4329 Overig huisvesting 2.571 40.000 20.000 4330 Voorlichting en promotie 8.917 0 0 4332 Huur bedrijfsmiddelen 900 0 0 4333 Bedrijfsbenodigdheden 0 1.000 1.000 4334 Huur/lease voertuigen 10.500 11.000 11.000 4335 Brandstof 875 1.500 1.500 4336 Motorrijtuigenbelasting 312 500 500 4339 Overige kosten vervoer 0 500 500 4350 Bewakingsdiensten 4.408 6.100 6.100 4361 Deskundig advies 26.634 325.500 50.000 4362 Overige uitbestedingen 73.990 200.000 200.000 4370 Verzekeringen 453 500 500 4372 Publiekrechterlijk 26.272 3.600 3.600 4386 Koersverschillen 1.546 0 0 4390 Contributies 0 3.000 3.000 4393 Overige kosten 250 700 700 4397 Kasverschillen -102 0 0 4300 Goederen en diensten 1.026.091 1.928.000 1.676.500 Begroting 2009 Deel 4, pagina 5
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 18 van 106 Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 4701 Afschrijvingen 0 79.900 237.300 4702 Verrekening & bijdragen 0 420.000 250.800 4700 Bijdrage', & afschrijvingen 0 499.900 488.100 16992001 Directie Financien 6.949.347 8.694.800 8.854.800 Begroting 2009 Deel 4, pagina 6
Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16994001 Directie Belastingen 4101 Salarissen en toelagen 2.237.840 2.488.100 2.572.000 4102 Overwerkvergoedingen 29.544 10.000 10.000 4103 Kindertoelage 19.130 19.000 19.000 4104 Vakantie-uitkering 177.021 207.400 214.600 4105 Vergoedingen c.d. 2.563 52.800 53.100 4100 Personeel 2.466.098 2.777.300 2.868.700 4201 Toes lag AOV/AWW 138.428 170.800 176.500 4202 Premies contractanten 75.920 75.100 76.000 4204 Bijdrage APFA 309.409 303.100 354.200 4206 AZV-premie 149.741 181.800 188.300 4200 Werkgeversbijdragen 673.498 730.800 795.000 4302 Uit- en terugzendingen 2.254 150.000 150.000 4303 Opleidingen & cursusgeld 198.707 399.000 300.000 4304 Vergoedingen vervoer 3.600 7.900 8.000 4305 Dienstkleding & -toelage 1.724 0 3.600 4306 Reis- en verblijfkosten 17.559 18.900 10.000 4307 Werving personeel 5.555 0 10.000 4308 Huur-/detacheringtoelage 23.814 0 0 4309 Overige vergoedingen 40.944 600 1.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 62.893 65.000 65.000 4311 Kantoorinventaris 34.161 28.100 14.800 4312 Huur kantoorinventaris 24.491 27.600 27.600 4313 Portikosten 296 2.000 2.000 4314 Telefoon, fax & internet 197.634 78.300 90.500 4319 Overige bureaukosten 3.533 7.100 7.100 4320 Huur gebouwen 668.376 2.565.100 3.179.200 4323 Huisvestingsartikelen 1.836 3.200 3.000 4324 Onderhoud gebouwen 708 1.000 1.000 4325 Luchtkoelingsapparatuur 0 10.000 0 4329 Overig huisvesting 6.213 5.000 5.000 4330 Voorlichting en promotie 51.752 0 100.000 4331 Bedrijfsmiddelen 824 1.000 1.000 4333 Bedrijfsbenodigdheden 553.942 735.000 650.000 4334 Huur/lease voertuigen 13.440 16.500 16.500 4335 Brandstof 3.400 4.500 5.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 952 0 400 4339 Overige kosten vervoer 768 3.000 3.000 4350 Bewakingsdiensten 0 5.000 5.000 4361 Deskundig advies 4.061.983 5.278.300 5.300.000 4370 Verzekeringen 568 11.200 11.200 4390 Contributies 0 35.000 21.300 4393 Overige kosten 78 100 500 Begroting 2009 Deel 4, pagina 7 Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 19 van 106
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 20 van 106 Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 4399 voorgaande jaren 760 0 0 4300 Goederen en diensten 5.982.765 9.458.400 9.991.700 4701 Afschrijvingen 0 959.100 493.700 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 959.100 493.700 16994001 Directie Belastingen 9.122.361 13.925.600 14.149.100 Begroting 2009 Dee! 4, pagina 8
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 21 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16994002 Belastingkantoor 4101 Salarissen en toelagen 11.503.986 12.295.900 12.650.400 4102 Overwerkvergoedingen 78.778 149.200 150.000 4103 Kindertoelage 154.822 117.500 124.500 4104 Vakantie-uitkering 942.290 1.025.000 1.031.500 4105 Vergoedingen e.d. 4.736 10.000 10.000 4100 Personeel 12.684.612 13.597.600 13.966.400 4201 Toes lag AOV/AWW 861.798 1.015.700 1.014.500 4202 Premies contractanten 80.691 36.000 12.000 4204 Bijdrage APFA 2.337.629 2.498.400 2.527.200 4206 AZV-premie 889.303 959.000 1.034.800 4200 Werkgeversbijdragen 4.169.421 4.509.100 4.588.500 4302 Uit- en terugzendingen 2.855 60.000 30.000 4303 Opleidingen & cursusgeld 7.234 0 0 4304 Vergoedingen vervoer 171.987 194.000 194.000 4305 Dienstkleding & -toelage 69.511 49.500 50.000 4306 Reis- en verblijfkosten 2.435 54.400 27.500 4309 Overige vergoedingen 15.739 105.700 70.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 280.617 350.000 350.000 4311 Kantoorinventaris 374.521 150.000 150.000 4312 Huur kantoorinventaris 184.434 220.400 145.700 4313 Portikosten 150.256 400.000 400.000 4314 Telefoon, fax & Internet 241.165 190.000 245.000 4319 Overige bureaukosten 44.304 35.000 35.000 4320 Huur gebouwen 4.590 0 0 4323 Huisvestingsartikelen 62.719 35.000 35.000 4324 Onderhoud gebouwen 47.609 15.000 7.500 4325 Luchtkoelingsapparatuur 6.454 0 0 4329 Overig huisvesting 56.825 45.000 45.000 4330 Voorlichting en promotie 19.363 50.000 50.000 4331 Bedrijfsmiddelen 4.213 0 0 4334 Huur/lease voertuigen 115.559 116.800 116.800 4335 Brandstof 20.850 75.000 50.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 3.768 2.900 3.800 4339 Overige kosten vervoer 6.072 15.000 15.000 4350 Bewakingsdiensten 136.742 227.700 227.700 4361 Deskundig advies 1.339 16.500 16.500 4362 Overige uitbestedingen 265.277 100.000 150.000 4370 Verzekeringen 41.121 37.700 38.000 4372 Publiekrechterlijk 712.305 1.000.000 1.000.000 4385 Bankkosten 4.247 35.000 5.000 4386 Koersverschillen -127 0 0 4390 Contributies 0 7.500 7.500 4393 Overige kosten 2.049 3.000 3.000 Begroting 2009 Deel 4, pagina 9
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 22 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 4399 voorgaande jaren 310 0 0 4300 Goederen en diensten 3.056.343 3.591.100 3.468.000 4511 Koersverschillen -128.576 0 0 4509 Rente en koersverschillen -128.576 0 0 4626 VUT en wachtgeld 180.335 0 0 4619 Overdrachten binnenland 180.335 0 0 4701 Afschrijvingen 0 16.100 4.100 4702 Verrekening & bijdragen 8.032 105.000 105.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 8.032 121.100 109.100 16994002 Belastingkantoor 19.970.167 21.818.900 22.132.000 16994004 Ontvanger der belastingen 4372 Publiekrechterlijk 507.600 0 0 4300 Goederen en diensten 507.600 0 0 16994004 Ontvanger der belastingen 507.600 0 0 Begroting 2009 Deel 4, pagina 10
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 23 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontvverp begroting 2009 16994006 Inspectie I&A 4101 Salarissen en toelagen 9.838.762 11.147.700 11.215.700 4102 Overwerkvergoedingen 1.266.729 1.100.000 1.000.000 4103 Kindertoelage 126.702 112.000 110.900 4104 Vakantie-uitkering 812.904 929.000 867.300 4105 Vergoedingen e.d. 73.776 62.800 49.600 4100 Personeel 12.118.873 13.351.500 13.243.500 4201 Toes lag AOV/AWW 855.034 933.600 945.200 4202 Premies contractanten 0 0 11.800 4204 Bijdrage APFA 1.971.781 2.174.600 2.028.300 4206 AZV-premie 851.915 880.000 902.700 4200 Werkgeversbijdragen 3.678.730 3.988.200 3.888.000 4303 Opleidingen & cursusgeld -602 0 0 4304 Vergoedingen vervoer 80 84.600 52.000 4305 Dienstkleding & -toelage 261.746 315.000 315.500 4306 Reis- en verblijfkosten 42.253 31.400 16.000 4307 Werving personeel 5.005 0 0 4309 Overige vergoedingen 17.954 77.500 77.500 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 86.523 73.800 90.000 4311 Kantoorinventaris 78.784 24.600 24.600 4312 Huur kantoorinventaris 78.604 58.100 85.200 4313 Portikosten 55 300 300 4314 Telefoon, fax & internet 245.914 220.000 250.000 4319 Overige bureaukosten 31.891 14.900 14.900 4320 Huur gebouwen 361.101 472.800 472.800 4323 Huisvestingsartikelen 8.952 9.400 9.400 4324 Onderhoud gebouwen 48.569 101.300 50.600 4325 Luchtkoelingsapparatuur 5.198 2.600 2.600 4329 Overig huisvesting 16.965 18.400 18.400 4330 Voorlichting en promotie 104 0 0 4331 Bedrijfsrniddelen 3.643 150.000 80.000 4332 Huur bedrijfsmiddelen 44.291 56.700 56.700 4333 Bedrijfsbenodigdheden 37.421 150.500 150.500 4334 Huur/lease voertuigen 359.862 360.000 360.000 4335 Brandstof 125.831 150.000 150.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 14.162 10.800 10.800 4339 Overige kosten vervoer 28.311 42.000 42.000 4350 Bewakingsdiensten 92.010 84.200 84.200 4362 Overige uitbestedingen 0 9.400 9.400 4370 Verzekeringen 30.726 18.000 18.000 4372 Publiekrechterlijk 168.132 210.000 210.000 4390 Contributies 0 0 32.000 4393 Overige kosten 12.105 36.000 36.000 4399 voorgaande jaren 1.207 0 0 4300 G'oederen en diensten 2.206.797 2.782.300 2.719.400 Begroting 2009 Deel 4, pagina 11
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 24 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 4626 VUT en wachtgeld 139.822 0 0 4619 Overdrachten binnenland 139.822 0 0 4701 Afschrijvingen 0 9.400 9.600 4702 Verrekening & bijdragen 0 0 1.400 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 9.400 11.000 16994006 Inspectie I&A 18.144.222 20.131.400 19.861.900 Begroting 2009 Deel 4, pagina 12
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 25 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16995001 Centrale Accountants Dienst 4101 Salarissen en toelagen 1.402.277 1.545.900 1.582.300 4103 Kindertoelage 14.200 14.700 14.700 4104 Vakantie-uitkering 117.746 128.900 132.100 4100 Personeel 1.534.223 1.689.500 1.729.100 4201 Toes lag AOV/AWW 91.570 105.200 107.700 4202 Premies contractanten 24.376 26.800 15.000 4204 Bijdrage APFA 253.674 310.700 318.400 4206 AZV-premie 99.373 121.700 124.800 4200 Werkgeversbijdragen 468.993 564.400 565.900 4303 Opleidingen & cursusgeld 15.091 75.000 53.200 4304 Vergoedingen vervoer 41.098 49.500 62.400 4306 Reis- en verblijfkosten 0 1.400 5.000 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 9.898 12.300 12.000 4311 Kantoorinventaris 12.798 1.100 2.000 4312 Huur kantoorinventaris 4.200 4.200 4.200 4313 Portikosten 25 0 0 4314 Telefoon, fax & internet 16.896 25.000 20.000 4319 Overige bureaukosten 119 400 400 4323 Huisvestingsartikelen 358 2.000 2.000 4324 Onderhoud gebouwen 40.048 18.000 1.000 4325 Luchtkoelingsapparatuur 6.429 4.000 4.000 4329 Overig huisvesting 2.359 1.000 1.000 4330 Voorlichting en promotie 91 0 0 4370 Verzekeringen 221 300 300 4390 Contributies 12.888 10.500 12.800 4393 Overige kosten 20 0 0 4300 Goederen en diensten 162.539 204.700 180.300 4701 Afschrijvingen 0 11.500 11.500 4702 Verrekening & bijdragen 0 106.800 106.800 4700 Bijdrage', & afschrijvingen 0 118.300 118.300 16995001 Centrale Accountants Dienst 2.165.755 2.576.900 2.593.600 Begroting 2009 Deel 4, pagina 13
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 26 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16996002 Schatkistpapier 4532 Rente schatkistpromessen 2.159.550 2.353.000 2.121.300 4530 Rente LV & VV 2.159.550 2.353.000 2.121.300 16996002 Schatkistpapier 2.159.550 2.353.000 2.121.300 16996003 Financiering 4385 Bankkosten 2.691.496 1.500.000 1.500.000 4300 Goederen en diensten 2.691.496 1.500.000 1.500.000 4511 Koersverschillen 15.093.569 0 0 4509 Rente en koersverschillen 15.093.569 0 0 4531 Rente geldleningen LV 36.609.683 42.697.000 48.189.600 4533 Rente obligatielening LV 19.669.860 20.841.900 28.453.600 4535 Rente geldleningen VV 44.314.621 46.840.400 50.969.100 4530 Rente LV & VV 100.594.164 110.379.300 127.612.300 4999 Exploitatie overschot 0 8.487.600 0 4990 Saldo expl.begroting 0 8.487.600 0 16996003 Financiering 118.379.229 120.366.900 129.112.300 16996004 Voorschotten 4399 voorgaande jaren 2.801 0 0 4300 Goederen en diensten 2.801 0 0 16996004 Voorschotten 2.801 0 0 Begroting 2009 Dee[ 4, pagina 14
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 27 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16996008 Algemene kosten/middelen 4101 Salarissen en toelagen 316.550 413.400 414.400 4104 Vakantie-uitkering 0 1.200 1.200 4100 Personeel 316.550 414.600 415.600 4204 Bijdrage APFA 0 3.200 3.300 4206 AZV- prernie 0 1.200 1.300 4200 Werkgeversbijdragen 0 4.400 4.600 4370 Verzekeringen 87.237 67.600 67.600 4385 Bankkosten 66 0 0 4393 Overige kosten 62.691 0 0 4399 voorgaande jaren 1.500 0 0 4300 Goederen en diensten 151.494 67.600 67.600 4627 Gunstgaven 0 100.000 100.000 4619 Overdrachten binnenland 0 100.000 100.000 16996008 Algemene kosten/middelen 468.044 586.600 587.800 Begroting 2009 Deel 4, pagina 15
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 28 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16997001 Overig FinanciEn & Economische Zkii 4361 Deskundig advies 346.822 0 0 4385 Bankkosten 809.586 150.000 150.000 4387 Betalingsverschil (deb) 7 0 0 4393 Overige kosten 6.491 0 0 4300 Goederen en diensten 1.162.906 150.000 150.000 4505 Rente lokale valuta 2.381.117 0 0 4501 Rente lokale valuta 2.381.117 0 0 4511 Koersverschillen 3.484.858 0 0 4512 Rente wgs late betaling 279.652 0 0 4509 Rente en koersverschillen 3.764.510 0 0 4534 Rente overig leningen LV 78 0 0 4530 Rente LV & VV 78 0 0 4630 Solidariteitsfonds 8.900.000 8.900.000 4629 Overdrachten buitenland 8.900.000 8.900.000 0 4701 Afschrijvingen 0 441.500 655.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 441.500 655.000 16997001 Overig FinancWn & Economische Zia 16.208.611 9.491.500 805.000 Begroting 2009 Deel 4, pagina 16
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 29 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16997003 Algemeen Pensioenfonds Aruba 4101 Salarissen en toelagen 37.365 0 0 4103 Kindertoelage 1.195 0 0 4100 Personeel 38.560 0 0 4201 Toes lag AOV/AWW -475 0 0 4200 Werkgeversbijdragen -475 0 0 4622 Duurtetoeslag pensioenen 30.314.193 31.900.000 33.850.000 4619 Overdrachten binnenland 30.314.193 31.900.000 33.850.000 16997003 Algemeen Pensioenfonds Aruba 30.352.278 31.900.000 33.850.000 16997004 Niet verzekerden 4101 Salarissen en toelagen 60.544 1.448.200 1.533.800 4103 Kindertoelage 108 0 0 4104 Vakantie-uitkering 0 6.200 6.600 4100 Personeel 60.652 1.454.400 1.540.400 4201 Toes lag AOV/AWW 7.326 0 0 4206 AZV-prernie 407.323 114.200 120.900 4200 Werkgeversbijdragen 414.649 114.200 120.900 4622 Duurtetoes lag pens ioenen 1.658.019 1.850.000 1.850.000 4623 Overige pensioenen 3.793.840 1.950.000 1.950.000 4619 Overdrachten binnenland 5.451.859 3.800.000 3.800.000 4635 Pensioenen buitenland 0 50.000 50.000 4636 Duurtetoeslag buitenland 0 40.000 40.000 4629 Overdrachten buitenland 0 90.000 90.000 16997004 Niet verzekerden 5.927.160 5.458.600 5.551.300 Begroting 2009 Deel 4, pagina 17
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 30 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16998001 Directie Economische Zaken 4101 Salarissen en toelagen 1.963.181 2.161.400 2.083.800 4103 Kindertoelage 21.431 16.600 20.400 4104 Vakantie-uitkering 191.414 180.200 163.800 4105 Vergoedingen e.d. 0 10.600 10.600 4100 Personeel 2.176.026 2.368.800 2.278.600 4201 Toes lag AOV/AWW 144.183 174.000 161.100 4204 Bijdrage APFA 394.674 480.300 398.800 4206 AZV-premie 142.778 168.600 160.100 4200 Werkgeversbijdragen 681.635 822.900 720.000 4303 Opleidingen & cursusgeld 24.075 38.100 28.600 4306 Reis- en verblijfkosten 14.855 37.800 25.000 4309 Overige vergoedingen 0 5.500 5.500 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 35.355 47.500 35.600 4311 Kantoorinventaris 10.725 4.200 4.200 4312 Huur kantoorinventaris 68.585 58.000 58.000 4313 Portikosten 2.436 5.000 5.000 4314 Telefoon, fax & internet 52.188 57.500 57.500 4319 Overige bureaukosten 8.292 1.100 1.100 4320 Huur gebouwen 361.925 376.300 376.300 4321 Electriciteit 0 74.100 74.100 4323 Huisvestingsartikelen 242 2.500 2.500 4324 Onderhoud gebouwen 840 1.500 1.500 4329 Overig huisvesting 11.659 4.000 4.000 4330 Voorlichting en promotie 27.168 75.000 75.000 4332 Huur bedrijfsmiddelen 40 0 0 4334 Huur/lease voertuigen 67.740 72.000 72.000 4335 Brandstof 19.199 21.000 21.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 1.622 2.000 2.000 4339 Overige kosten vervoer 1.613 19.000 19.000 4361 Deskundig advies 126.387 150.000 150.000 4362 Overige uitbestedingen 500 46.800 46.800 4370 Verzekeringen 2.263 3.200 3.200 4390 Contributies 6.057 6.000 6.000 4393 Overige kosten 738 200 200 4300 Goederen en diensten 844.504 1.108.300 1.074.100 4626 VUT en wachtgeld 142.348 0 0 4619 Overdrachten binnenland 142.348 0 0 4701 Afschrijvingen 0 52.200 52.200 4702 Verrekening & bijdragen 0 11.000 11.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 63.200 63.200 16998001 Directie Economische Zaken 3.844.513 4.363.200 4.135.900 Begroting 2009 Deel 4, pagina 18
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 31 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16998101 Centraal Bureau Statistiek 4101 Salarissen en toelagen 1.844.115 1.833.600 1.839.500 4103 Kindertoelage 19.780 17.100 19.100 4104 Vakantie-uitkering 137.784 152.800 153.200 4105 Vergoedingen e.d. 0 7.100 7.100 4100 Personeel 2.001.679 2.010.600 2.018.900 4201 Toeslag AOV/AWW 131.769 139.300 145.800 4204 Bijdrage APFA 255.877 266.900 280.300 4206 AZV-premie 136.191 140.900 147.600 4200 Werkgeversbijdragen 523.837 547.100 573.700 4302 Uit- en terugzendingen 4.410 0 0 4303 Opleidingen & cursusgeld 8.055 26.000 19.500 4304 Vergoedingen vervoer 1.250 0 0 4306 Reis- en verblijfkosten 5.725 7.700 3.800 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 88.573 51.400 51.400 4311 Kantoorinventaris 30.641 16.200 16.200 4312 Huur kantoorinventaris 116.145 100.000 100.000 4313 Portikosten 90 0 1.000 4314 Telefoon, fax & internet 30.840 29.500 30.000 4319 Overige bureaukosten 741 500 500 4320 Huur gebouwen 195.516 200.000 200.000 4323 Huisvestingsartikelen 149 1.500 1.500 4324 Onderhoud gebouwen 90 500 1.500 4329 Overig huisvesting 1.324 500 500 4330 Voorlichting en promotie 146.244 374.600 455.000 4331 Bedrijfsmiddelen 67 0 0 4332 Huur bedrijfsmiddelen 60 0 0 4334 Huur/lease voertuigen 49.011 53.300 53.300 4335 Brandstof 7.799 7.000 9.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 1.148 1.400 1.400 4339 Overige kosten vervoer 2.282 500 500 4361 Deskundig advies 51.120 0 0 4370 Verzekeringen 1.810 2.400 2.400 4393 Overige kosten 34 0 0 4300 Goederen en diensten 743.124 873.000 947.500 4702 Verrekening & bijdragen 0 5.000 5.000 4700 Bijdragen & afschrijvingen 0 5.000 5.000 16998101 Centraal Bureau Statistiek 3.268.640 3.435.700 3.545.100 Begroting 2009 Deel 4, pagina 19
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 32 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Begroting 2008 incl NvW Ontwerp begroting 2009 16998102 Comm. bevolking & ontwikkeling 4101 Salarissen en toelagen 0 75.700 75.700 4104 Vakantie-uitkering 0 6.200 6.200 4100 Personeel 0 81.900 81.900 4201 Toes lag AOV/AWW 0 4.900 4.900 4204 Bijdrage APFA 0 8.500 8.500 4206 AZV- prernie 0 6.000 6.000 4200 Werkgeversbijdragen 0 19.400 19.400 4304 Vergoedingen vervoer 0 9.400 9.400 4311 Kantoorinventaris 2.415 0 0 4361 Deskundig advies 0 21.000 21.000 4300 Goederen en diensten 2.415 30.400 30.400 16998102 Comm. bevolking & ontwikkeling 2.415 131.700 131.700 9 Financial & Economische Zaken 242.773.073 251.325.100 253.352.400 Overige ministeries 745.004.372 891.295.200 923.731.500 00001 Algemene Dienst 987.777.445 1.142.620.300 1.177.083.900 Begroting 2009 Deel 4, pagina 20
Omschrijving Voorlopige Begroting Ontwerp cijfers 2008 begroting 2007 incl NvW 2009 Middelen Middelen Middelen 9 Financien & Economische Zaken 16990001 Bureau minister van FEZ 8921 Pensioenbijdragen 3.360 5.100 5.100 8900 Overige ontvangsten 3.360 5.100 5.100 16990001 Bureau minister van FEZ 3.360 5.100 5.100 16990003 Bureau High Commissioner 8311 Vergunningen 2.500 0 0 8312 Retributies en leges 0 10.000 10.000 8321 A.V.V. rechten 1.284.000 1.164.500 1.137.000 8300 Retributies, leges & rechten 1.286.500 1.174.500 1.147.000 8449 Ink. voorgaande jaren 4.000 0 0 8400 Rechten, boeten & overig 4.000 0 0 16990003 Bureau High Commissioner 1.290.500 1.174.500 1.147.000 16992001 Directie Financien 8412 Bijdragen in kosten 10 0 0 8431 Overige middelen 1.798 0 0 8400 Rechten, boeten & overig 1.808 0 0 16992001 Directie Financien 1.808 0 0 16994002 Belastingkantoor 8111 Loonbelasting 25.564.793 255.000.000 265.000.000 8112 Inkomstenbelasting -330.076 0 0 8113 Solidariteitsbelasting 4.980 0 0 8114 Rente belastingvordering 88.322 5.000.000 1.000.000 8115 Vervolging nat. persoon 8.572 100.000 100.000 8116 Winstbelasting 1.028.088 100.000.000 100.000.000 8120 Dividenbelasting 57.394 8.000.000 8.000.000 8131 Grondbelasting 455.984 29.000.000 25.000.000 8132 Successie-/overgangsbel. 20.576 5.000.000 3.500.000 8133 Overdrachtsbelasting 542.249 12.500.000 16.000.000 8135 Motorrijtuigenbelasting 2.781.394 19.000.000 19.000.000 8141 Logeergastenbelasting 3.013.098 36.000.000 37.000.000 8142 Zegelbelasting 57.826 2.500.000 2.500.000 8100 Directe belastingen 33.293.200 472.100.000 477.100.000 8216 B.B.O. 0 160.000.000 170.000.000 8220 Vergunningen 2.319.349 28.500.000 32.000.000 8200 Mdirecte belastingen 2.319.349 188.500.000 202.000.000 Begroting 2009 Deel 4, pagina 21 Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 33 van 106
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 34 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Middelen Begroting 2008 incl NvW Middelen Ontwerp begroting 2009 Middelen 8312 Retributies en leges 65 0 0 8300 Retributies, leges & rechten 65 0 0 8412 Bijdragen in kosten 172.881 1.000.000 1.000.000 8413 Dienstverlening derden 0 700 700 8400 Rechten, boeten & overig 172.881 1.000.700 1.000.700 16994002 Belastingkantoor 35.785.495 661.600.700 680.100.700 16994006 Inspectie I&A 8211 Invoerrechten 9.084.326 173.000.000 172.000.000 8212 Accijns gedestilleerd 384.018 16.800.000 19.000.000 8213 Accijns sigaretten 1.129.635 14.000.000 14.000.000 8214 Accijns bier 2.211.456 27.000.000 28.000.000 8215 Accijns minerale olien 6.090.104 70.000.000 62.100.000 8218 Zegelbelastingen 725 0 0 8219 Dienstverlening IUD 144.746 4.000.000 4.000.000 8200 Indirecte belastingen 19.045.010 304.800.000 299.100.000 8742 Verhuuropbrengsten 259 0 10.000 8700 Niet-belastingopbrengsten 259 0 10.000 16994006 Inspectie I&A 19.045.269 304.800.000 299.110.000 16995001 Centrale Accountants Dienst 8812 Bijdrage landsbedrijven 0 0 25.000 8810 Landsbedrijven en fondsen 0 0 25.000 16995001 Centrale Accountants Dienst 0 0 25.000 16996003 Financiering 8502 Rente verstrekte lening 596.274 969.000 886.000 8500 Rente 596.274 969.000 886.000 8999 Exploitatie tekort 0 0 29.093.000 8990 Saldo expl. begroting 0 0 29.093.000 16996003 Financiering 596.274 969.000 29.979.000 16996004 Voorschotten 8501 Rente algemeen 6.685 0 0 8500 Rente 6.685 0 0 16996004 Voorschotten 6.685 0 0 Begroting 2009 Deel 4, pagina 22
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 35 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Middelen Begroting 2008 incl NvW Middelen Ontwerp begroting 2009 Middelen 16996005 Reserveringen 8501 Rente algemeen 1.818.327 50.000 50.000 8500 Rente 1.818.327 50.000 50.000 16996005 Reserveringen 1.818.327 50.000 50.000 16996010 Studieleningen 8501 Rente algemeen 406 0 0 8502 Rente verstrekte lening 209.761 150.000 150.000 8500 Rente 210.167 150.000 150.000 16996010 Studieleningen 210.167 150.000 150.000 16997001 Overig Financien & Economische Zkr 8431 Overige middelen 1.314.500 1.300.000 0 8400 Rechten, boeten & overig 1.314.500 1.300.000 0 8501 Rente algemeen 21.118 0 0 8500 Rente 21.118 0 0 8971 Deviezenprovisie 37.500.166 36.000.000 36.000.000 8900 Overige ontvangsten 37.500.166 36.000.000 36.000.000 16997001 Overig Financien & Economische Zkr 38.835.784 37.300.000 36.000.000 16997002 Centrale Bank van Aruba 8731 Uitkering deelneming 11.304.727 14.300.000 12.000.000 8700 Niet-belastingopbrengsten 11.304.727 14.300.000 12.000.000 16997002 Centrale Bank van Aruba 11.304.727 14.300.000 12.000.000 16998001 Directie Economische Zaken 8312 Retributies en leges 53.825 1.116.300 1.000.000 8300 Retributies, leges & rechten 53.825 1.116.300 1.000.000 16998001 Directie Economische Zaken 53.825 1.116.300 1.000.000 16998101 Centraal Bureau Statistiek 8412 Bijdragen in kosten 0 11.800 11.500 8413 Dienstverlening derden 8.622 0 0 8400 Rechten, boeten & overig 8.622 11.800 11.500 Begroting 2009 Deel 4, pagina 23
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 36 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Middelen Begroting 2008 incl NvW Middelen Ontwerp begroting 2009 Middelen 8815 Overige bijdrage 240 0 0 8810 Landsbedrifren en fondsen 240 0 0 16998101 Centraal Bureau Statistiek 8.862 11.800 11.500 9 Financial & Economische Zaken 108.960.353 1.021.477.400 1.059.578.300 Overige ministeries 65.930.987 121.142.900 117.505.600 00001 Algemene Dienst 174.891.340 1.142.620.300 1.177.083.900 Begroting 2009 Deel 4, pagina 24
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 37 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Investeringen Begroting 2008 incl NvW Investeringen Ontwerp begroting 2009 Investeringen 9 Financien & Economische Zaken 17992001 Directie Financien 6302 Kantoorinventaris 977.139 300.000 500.000 6303 Installaties & machines 200.000 0 0 6300 Roerende goederen 1.177.139 300.000 500.000 17992001 Directie Financien 1.177.139 300.000 500.000 17994001 Directie Belastingen 6302 Kantoorinventaris 2.438.718 1.800.000 0 6300 Roerende goederen 2.438.718 1.800.000 0 17994001 Directie Belastingen 2.438.718 1.800.000 0 17996002 Schatkistpapier 6932 Afl. schatkistpromessen 176.000.000 48.000.000 48.000.000 6930 Aflossing LV & VV 176.000.000 48.000.000 48.000.000 17996002 Schatkistpapier 176.000.000 48.000.000 48.000.000 17996003 Financiering 6931 Aflossing lokale valuta 0 3.983.400 4.789.900 6933 Afl. obligatielening LV 0 25.020.000 70.000.000 6935 Aflossing VV 0 74.330.100 39.376.700 6930 Aflossing LV & VV 0 103.333.500 114.166.600 6989 Exploitatie tekort 0 0 29.093.000 6981 Exploitatie tekort 0 0 29.093.000 17996003 Financiering 0 103.333.500 143.259.600 17996010 Stuclieleningen 6621 Andere kredietverlening 21.786.406 28.000.000 28.000.000 6601 Lokale kredietverlening 21.786.406 28.000.000 28.000.000 17996010 Studieleningen 21.786.406 28.000.000 28.000.000 17997001 Overig Financien & Economische Zaken 6403 Projecten (inbreng AUA) 1.023.785 350.000 500.000 6400 Overheidsprojecten 1.023.785 350.000 500.000 6531 Vermogen fin. instelling 28.000.000 45.452.000 34.168.000 6510 Lokale vermogensoverdracht 28.000.000 45.452.000 34.168.000 17997001 Overig Financien & Economische Zak 29.023.785 45.802.000 34.668.000 Begroting 2009 Deel 4, pagina 25
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 38 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Investeringen Begroting 2008 incl NvW Investeringen Ontwerp begroting 2009 Investeringen 9 Financien & Economische Zaken 230.426.048 227.235.500 254.427.600 Overige ministeries 23.645.120 26.400.000 15.000.000 00001 Algemene Dienst 254.071.168 253.635.500 269.427.600 Begroting 2009 Deel 4, pagina 26
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 39 van 106 Omschrijving Voorlopige cijfers 2007 Financieringsmiddelen Begroting 2008 incl NvW Financieringsmiddelen Ontwerp begroting 2009 Financieringsmiddelen 9 Financien & Economische Zaken 17996001 Schenkingen 7912 Schenking buitenl. inv. 0 14.452.000 23.168.000 7910 Schenkingen buitenland 0 14.452.000 23.168.000 17996001 Schenkingen 0 14.452.000 23.168.000 17996002 Schatkistpapier 7732 Schatkistpromessen 176.000.000 48.000.000 48.000.000 7730 Financiering LV & VV 176.000.000 48.000.000 48.000.000 17996002 Schatkistpapier 176.000.000 48.000.000 48.000.000 17996003 Financiering 7641 Aflossing leningen 4.447.514 3.156.000 3.105.000 7601 Lokale kredietaflossing 4.447.514 3.156.000 3.105.000 7731 Financiering Iokaal 0 153.292.200 147.606.900 7730 Financiering LV & VV 0 153.292.200 147.606.900 7821 Vrijgekomen afschrijving 0 20.639.200 21.657.700 7820 Bijdrage kostenbegroting 0 20.639.200 21.657.700 7989 Exploitatie overschot 0 8.487.600 0 7980 Saldo explbegroting 0 8.487.600 0 17996003 Financiering 4.447.514 185.575.000 172.369.600 17996010 Studieleningen 7641 Aflossing leningen 5.347.199 5.000.000 5.000.000 7601 Lokale kredietaflossing 5.347.199 5.000.000 5.000.000 17996010 Studieleningen 5.347.199 5.000.000 5.000.000 9 Financien & Economische Zaken 185.794.713 253.027.000 248.537.600 Overige ministeries 514.961 608.500 20.890.000 00001 Algemene Dienst 186.309.674 253.635.500 269.427.600 Begroting 2009 Deel 4, pagina 27
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 40 van 106 KOSTEN 9 MINISTERIE VAN FINANCEEN & ECONOMISCHE ZAKEN Algemeen De totale kosten voor het dienstjaar 2009 worden geraamd op Afl. 1.177.083.900, wat overeenkomt met een toename van Afl. 34.463.600 (3,8%) ten opzichte van de vastgestelde begrotingen 2008 (exclusief exploitatietekort). De noodzakelijke wijzigingen in verband met de toekenning van de verbeteringrechtspositie ambtenaren in 2008 op de vastgestelde begrotingen 2008 zijn reeds aan de Raad van Advies aangeboden, doch nog niet door de Staten goedgekeurd, en derhalve niet op de vastgestelde begrotingen 2008 aangepast. De toename van de ontwerpbegrotingen 2009 ten opzichte van de vastgestelde begrotingen 2008 worden met name veroorzaakt door de stijging van de rentekosten, de personeelskosten en de subsidies. De rentekosten nemen toe als gevolg van de koersontwikkelingen van de Euro, de lening ter dekking van de tekorten van de AZV over 2007, en de rentekosten van de in 2008 aan te gane leningen. Daarnaast zal betalingsachterstanden met de APFA in een langlopende lening worden geconverteerd. De personeelskosten stijgen met 5,5% ten opzichte van de vastgestelde begrotingen 2008, echter de raming voor 2008 dienen alsnog gewijzigd te worden in verband met de kosten verbeteringrechtspositie ambtenaren, waardoor de werkelijke toename minder is. Voor de post goederen en diensten is het beleid een van "zero growth budget", namelijk dat de post goederen en diensten op hetzelfde niveau van de begroting 2008 dienen te blijven, in begrepen de bezuinigingen ter dekking van de kosten ten behoeve van de kosten verbeteringrechtspositie ambtenaren. Wel is rekening gehouden met de kosten welke in 2009 dienen te worden gemaakt die niet in 2008 begroot waren, zoals huurkosten gebouwen SOGA, kosten verkiezingen e.d.. De geraamde middelen voor 2009 bedragen Afl. 1.147.990.900, wat overeenkomt met een toename van Afl. 5.370.600 (0,5%) ten opzichte van de vastgestelde begrotingen 2008. De directe en indirecte belastingen nemen met respectievelijk 1,1 % en 1,6% toe ten opzichte van de vastgestelde begrotingen 2008. De posten rechten, boeten & overig en nietbelastingopbrengsten nemen met respectievelijk 15,8% en 8,8% af. Samengevat leveren de ontwerpbegrotingen 2009 het volgende resultaat op: Overzicht: vergelijking onhver be rotin en 2009 met vastgestelde begrotingen 2008 Conc. LV. Begroting 2008 Begroting 2008 Wijziging v/d incl. NvW en incl. NvW Begroting 2008 conc L.v. Ontwerp begroting 2009 1.134.132.700 14.058.000 1.148.190.700 1.177.083.900 Middelen 1.142.620.300 14.550.000 1.157.170.300 1.147.990.900 Saldo exploitatie begroting -8.487.600-492.000-8.979.600 29.093.000 Investeringen en kapitaaluitgaven 253.635.500 492.000 254.127.500 240.334.600 Financieringsmiddelen 91.855.700 0 91.855.700 121.820.700 Saldo kapitaaldienst (tekort) 161.779.800 492.000 162.271.800 118.513.900 Financieringsbehoefte 153.292.200 0 153.292.200 147.606.900 Begroting 2009 Deel 5, pagina I
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 41 van 106 Oduber/Swaen norm: Geschatte GDP 2009: 5.374,0 min. Aflossingen 2009: 114,17 min. Financieringsbehoefie ontwerpbegroting 2009: 147,61 min. Netto financieringstekort: 33,44 min. Netto financieringstekort t.o.v. de GDP: 0,62% Het netto financieringstekort voor 2008 bedraagt 1,03% van de GDP. Voor 2009 wordt het netto financieringstekort op 0,62% van de GDP geraamd. Het voornemen van de overheid om in 2009 een begrotingsevenwicht te realiseren is vooralsnog niet gerealiseerd, doch is wel verder verlaagd vergeleken met het tekort over 2008. Ministerie van Financien en Economische Zaken De totale geraamde kosten op de begroting 2009 van het ministerie van Financien & Economische Zaken bedragen Afl. 253.352.400. Dit is een toename van Afl. 10.514.900 (4,3%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008 (excl. exploitatieoverschot). Deze toename is voornamelijk aan de rentekosten (+17,0 min.) toe te schrijven. Daarentegen is de post Overdrachten buitenland met circa 9 miljoen afgenomen, dit als gevolg van de beeindiging van het solidariteitsfonds. De post goederen en diensten is nagenoeg op het niveau van 2008 gebleven. 16990001 Bureau Minister van Financien & Economische Zaken De kosten van dit bureau voor 2009 worden op Afl. 3.091.000 geraamd. Dit is een verlaging (2,1%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. De kosten voor het houden van de ACS Business Forum in 2008 zijn niet meer in 2009 geraamd. De personeelskosten nemen enerzijds toe als gevolg van de kosten verbeteringrechtspositie ambtenaren in 2008 en anderzijds door de raming van de eventueel noodzakelijke kosten van overbruggingstoelage voor de minister. 4306 Reis- en verblijfkosten De raming op deze post is bestemd voor de noodzakelijke dienstreizen van de minister van Financien & Economische Zaken, eventueel met adviseurs. Ten opzichte van de begroting 2008 is deze raming gehalveerd. 4320 Huur gebouwen De huurkosten van de kantoorruimte van de minister van Financien & Economische Zaken te Cumana worden hieronder geraamd. 4330 Voorlichting en promotie De kosten van voorlichting en promotie van het bureau van het ministerie van Financien en Economische Zaken worden hieronder geraamd. Ten opzichte van de begroting 2008 is deze post sterk verlaagd gezien in september 2008 de ACS Business Forum wordt georganiseerd. 4334 Huur/lease voertuigen Dit bureau beschikt over twee lease-auto's. Begroting 2009 Deel 5, pagina 2
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 42 van 106 4361 Deskundig advies Deze raming is bestemd voor het inwinnen van juridische, beleid- en financieel economische adviezen van externe adviseurs voor de financiale deskundigen tewerkgesteld bij dit bureau. 16990002 MOT De begroting 2009 van de MOT is met Afl. 3.700 (-2,3%) afgenomen ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. Deze afname wordt veroorzaakt door een aanpassing van de personeelskosten (werkgeversbijdrage APFA). De post goederen en diensten is op hetzelfde niveau als 2008 gehouden. 4303 Opleidingen & cursusgelden Op deze post worden de kosten van reguliere cursussen op het gebied van witwassen van geld en terrorisme financiering geraamd. Het gaat hier om de vrije beroepsgroepen (accountants, notarissen, advocaten etc.) en de handelaren in zaken met grote waarde. Teneinde voldoende hierop in te kunnen spelen zal het personeel van de MOT regelmatig studies moeten verrichten naar de specifieke eigenschappen van deze melders. Hiertoe dienen de functionarissen van de onderzoeksafdeling op deze specifieke gebieden omen bijgeschoold te worden. 4306 Reis- en verblijfkosten Om de taken van de MOT goed uit te kunnen oefenen is het van belang regelmatig/jaarlijks aan conferenties/conventies/plenaire vergaderingen van de veiligheidsgemeenschappen/organisaties (zoals FATF en Egmont) buiten Aruba deel te nemen, om op de hoogte te blijven van de laatste ontwikkelingen. Daarnaast zal Aruba in november 2008 door de FATF worden gedvalueerd en de besprekingen van het rapport zullen in 2009 plaatsvinden. Gelet op deze feiten wordt de raming verhoogd om aan deze besprekingen deel te kunnen nemen. 4310 Schrij f-/bureaubehoeften Dit bedrag is bestemd voor de aanschaf van kantoorbehoeften voor de MOT. Bovendien worden de kosten voor het laten drukken van de meldformulieren voor de meldplicht in- en uitvoer contant geld als het drukken en uitgeven van het jaarverslag hieronder geraamd. Op basis van de realisatie cijfers van 2007 wordt deze raming verlaagd. 4312 Huur kantoorinventaris De huur van twee fotokopieermachines, een laptop en een beamer (LCD projector), alsmede de drums voor de fotokopieermachines en eventuele onderhoud van diverse kantoormachine worden hieronder begroot. 4320 Huur gebouwen In 2005 is de MOT naar een nieuwe locatie verhuisd. De huurkosten voor deze pand worden hieronder geraamd. 4361 Deskundig advies Deze raming is bestemd voor de bij stand door automatiseringsdeskundigen. Tevens zal advies worden ingewonnen omtrent de opties die de MOT heeft om Begroting 2009 Deel 5, pagina 3
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 43 van 106 zijn organisatie zodanig in te richten zodat hij in staat wordt gesteld terrorisme en de meest nieuwe onverwachte ontwikkelingen aan te pakken. 4631 Contributies buitenland De contributies aan de CFATF ($17.900) en de contributie aan de Egmont Group ($8.730) worden hieronder geraamd. 16990003 Bureau van de High Commissioner De kosten van het bureau van de High Commissioner voor 2009 worden geraamd op Afl. 1.226.800. Dit is een afname van Afl. 99.000 (7,5%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. Deze afname wordt vooral veroorzaakt door de verlaging van de personeelskosten, als gevolg van een wijziging in het personeelsbestand, en door de verlaging van de post deskundig advies. 4306 Reis- en verblijfkosten Door de werkzaamheden van het bureau dienen buitenlandse overheden te worden bezocht, presentaties in het buitenland te worden gehouden en aan seminars deel te nemen. 4312 Huur kantoorinventaris Huur fotokopieerapparaat, onderhoud kantoormachines e.a. 4320 Huur gebouwen Deze raming is bestemd voor de huurpand te Schotlandstraat 49 naar rato van Afl. 12.000 per maand. 4334 Huur/lease voertuigen Het betreft hier incidentele huur van V-wagens in verband met bezoeken van buitenlandse gasten. 4361 Deskundig advies Door de doelstelling van het Aruba Financial Center zijn diverse internationale deskundigen aan dit bureau verbonden. Tevens wordt veelvuldig gebruik gemaakt van (buitenlandse) experts voor diverse consultaties. 16992001 Directie Financien Ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008 zijn de kosten van deze directie met Afl. 160.000 (1,8%) toegenomen. De personeelskosten nemen met Afl. 423.300 toe als gevolg van de toegekende verbeteringrechtspositie ambtenaren in 2008, de gevolgen van de in 2008 ingelopen achterstanden betreffende bevorderingen van het personeel, en door het opnemen van een tweetal vacatures in 2009. Daarnaast nemen de post goederen en diensten af, gelet in 2008 de kosten voor het inhuren van externe deskundigen voor het inlopen van achterstanden in het opstellen de jaarrekeningen begroot waren. 4102 Overwerkvergoedingen Hier wordt een bedrag geraamd voor het verrichten van overwerk om piek momenten op te vangen en om eventuele achterstanden in de werkzaamheden bij diverse secties in te halen. Begroting 2009 Deel 5, pagina 4
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 44 van 106 4303 Opleidingen & cursusgeld Deze raming is voor het volgen van cursussen en opleidingen door het personeel van de Directie Financien. 4306 Reis- en verblijfkosten Voor het bijwonen van vergaderingen en/of besprekingen in het buitenland, met name in Nederland en de Nederlandse Antillen is het noodzakelijk dienstreizen to maken. 4310 Schrij Pbureaubehoeften Deze raming is voor de aanschaf van schrijf-/bureaubehoeften en IT-materialen ten behoeve van de directie, alsmede de kosten voor het drukken van de begrotingsexemplaren en jaarrekeningen. 4312 Huur kantoorinventaris Huur van fotokopieermachines wordt hieronder geraamd. 4313 Portikosten De kosten voor het verzenden van aangetekende brieven door o.a. de debiteurenafdeling worden hieronder geraamd. 4320 Huur gebouwen In juni 2008 is de Directie Financien naar het Belfin gebouw verhuisd. De maandelijkse huurprijs voor deze directie bedraagt Afl. 82.915, oftewel Afl. 994.980 per jaar. 4334 Huur/lease voertuigen Begin 2006 is een nieuwe overeenkomst voor 4 jaren gesloten voor de lease van een Mitsubishi Lancer voor een bedrag van Afl. 865 per maand. 4361 Deskundig advies De kosten van externe deskundigen in verband met het onderhoud en vervanging van de PIMS-systeem en de GFS-systeem worden hieronder geraamd. 4362 Overige uitbestedingen De kosten voor de schoonmaakwerkzaamheden, de kosten van tempokrachten en de kosten voor het onderhouden van de landscaping van het BelFin gebouw worden hieronder geraamd. In het nieuwe gebouw zal Directie Financien over meer ruimte gaan beschikken, waardoor de kosten van schoonmaak ook zullen toenemen. 4702 Verrekeningen & bijdragen Op deze kostensoort wordt o.a. de verrekening ten behoeve van de D.I.A. in verband met het operationele beheer GFS en PIMS verantwoord. Begroting 2009 Dee! 5, pagina 5
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 45 van 106 16994001 Directie Belastingen De kosten voor de Directie Belastingen voor 2009 worden geraamd op Afl. 14.149.100. Dit is een toename van Afl. 223.500 (1,6%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. Deze toename wordt voornamelijk veroorzaakt door de huurkosten van de nieuwe Bel Fin gebouw. De huurkosten van de gehele belastingdienst wordt onder de Directie Belastingen geraamd. 4303 Opleidingen & cursusgeld De opleidingen zijn op basis van het opleidingsplan voor de gehele Belastingdienst onder deze post geraamd. De opleidingen worden in vier categorieen ingedeeld, namelijk: Categorie I - Cursus/opleiding ter uitvoering van huidige en toekomstige werkzaamheden Categoric II - Cursus/opleidingen ter uitvoering van huidige werkzaamheden en positieverbetering Categorie III - Cursus/opleiding uitsluitend voor positie verbetering of functie verandering Categoric IV - Bijscholingscursussen 4306 Reis- en verblijfkosten De kosten voor het bijwonen van vergaderingen, besprekingen en conferenties in buitenland i.v.m. de Kustwacht, CIAT, CCLEC en OECD i.v.m. het NFR worden hieronder geraamd. 4310 Schrijf-/bureaubehoeften De aanschaf van kantoorbenodigdheden bij o.a. het centrale magazijn, toners, computer forms, enveloppen en vakliteratuur worden hieronder geraamd. 4320 Huur gebouw In 2008 zal de Directie Belastingen en het Belastingkantoor naar het Belfin gebouw verhuizen. De maandelijkse huurprijs voor de Directie Belastingen en het Belastingkantoor bedraagt Afl. 264.931, ofwel Afl. 3.179.177 per jaar. De gehele huurkosten wordt onder de Directie Belastingen geraamd en verantwoord. 4330 Voorlichting en promotie Een van de centrale doelstellingen van de SIAD is het onderhouden en versterken van de bereidheid van belastingplichtigen tot het op tijd en vrijwillig nakomen van de wettelijke fiscale verplichtingen (compliance). Hiervoor is het noodzakelijk dat er kosten van voorlichting en promotie worden gemaakt. 4333 Bedrijfsbenodigdheden Doordat de belastingdienst thans het mainframe in eigen beheer heeft (voorheen DIA) dienen de kosten voor het beheer hiervan onder de belastingdienst geraamd to worden. De kosten bestaan uit o.a. Frame Relay (netwerk Setar), ISDN, licenties en onderhoud aan de printers. 4361 Deskundig advies De belastingdienst maakt veelvuldig gebruik van deskundigen van de Nederlandse Belastingdienst. De kosten hiervan en van andere contractanten zijn hieronder geraamd. Daarnaast is een overeenkomst aangegaan met een Begroting 2009 Deel 5, pagina 6
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 46 van 106 particulier bedrijf voor het beheren van het SAP systeem van de belastingdienst. 4390 Contributies De lidmaatschappen van de CIAT (Centro Interamericano de Administradores Tributarios), IBFD, IFA en CCLEC zijn hieronder geraamd. 16994002 Belastingkantoor De kosten voor het Belastingkantoor voor 2009 worden geraamd op Afl. 22.132.000. Dit is een toename van Afl. 313.100 (1,4%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. Deze toename wordt voornamelijk door de personeelskosten veroorzaakt. De personeelskosten nemen toe als gevolg van de toegekende verbeteringrechtspositie ambtenaren in 2008. 4302 Uit- en terugzendingen De kosten voor uit- en terugzendingen van de technische bijstaanders en arbeidscontractanten in 2009 worden hieronder geraamd. 4304 Vergoedingen vervoer Autovergoeding ten behoeve van het management, de controleurs, de deurwaarders en de subkassiers zijn hieronder geraamd wegens het gebruik van eigen auto t.b.v. de dienst. 4306 Reis- en verblijfkosten Het ligt in het voornemen om in 2009 enkele medewerkers van de teams ondernemingen (aanslagregelaars/controleurs/heffers) voor een stage uit te zenden naar de Nederlandse Belastingdienst, teneinde aldaar praktijkervaring op te doen. Dit soort stages heeft de afgelopen jaren niet plaats kunnen vinden, wegens verschillende belangrijke projecten van het Belastingkantoor. 4309 Overige vergoedingen Onder deze post worden de deurwaarderstoelage (conform beslissing van de ministerraad d.d. 8 mei 2001), de toelage aan deurwaarders i.v.m. betekening, de teerkosten bij niet gepland overwerk en de teerkostenvergoeding voor de controleurs bij controles `pariba di brug' geraamd. 4310 Schrijf-/bureaubehoeften De aanschaf van kantoorbenodigdheden bij het centrale magazijn, toners, computer forms, enveloppen en vakliteratuur worden hieronder geraamd. Op basis van de behoefte van het Belastingkantoor dient de raming van deze post verhoogd te worden. 4311 Kantoorinventaris De aankoop van nieuwe cq. vervanging van oude computerscreens, calculators, camera, bureaustoel en, leggerstellingen en leggerkasten, en computerapparatuur e.d. zijn hieronder begroot. 4312 Huur kantoorinventaris Huur van 11 fotokopieermachines, onderhoud van de enveloppeermachine, onderhoud generator, het onderhoudscontract voor de computerapparatuur e.a. Begroting 2009 Dee! 5, pagina 7
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 47 van 106 worden hieronder geraamd. De raming voor 2009 wordt op basis van werkelijke kosten verlaagd ten opzichte van de begroting 2008. 4313 Portikosten Rekening houdend met het grote aantal pakketen die het Belastingkantoor jaarlijks aan het publiek moet versturen wordt deze post op Afl. 400.000 begroot. 4330 Voorlichting en promotie Het geven van voorlichting door het Belastingkantoor is van belang om de kwaliteit van de dienstverlening en de klantvriendelijkheid van de dienst te bevorderen. Het geven van voorlichting/informatie op wetswijzigingen, beleidswijzigingen, uiterlijke inleveringdata, de verkoop van in beslag genomen goederen e.d. worden hieronder geraamd. Daarnaast wordt jaarlijks de hulp bij aangifte "Huba" campagne gehouden. 4334 Huur/lease voertuigen De lease van terreinwagens en stationswagens zijn hieronder geraamd. 4350 Bewakingsdiensten Het beleid zal zijn om zoveel mogelijk alarminstallaties aan te schaffen in plaats van beveiliging door personen. De monitoring door een beveiligingsbedrijf wordt ook hieronder geraamd. Desondanks dient bij het hoofdkantoor en de hulpbestuurskantoren beveiligingsmedewerkers ingezet te worden. 4362 Overige uitbestedingen De uitzendkrachten ter ondersteuning van het Belastingkantoor worden hieronder geraamd. 4372 Publiekrechtelijk Het betreft hier kosten i.v.m. het drukwerk van onder anderen aangiftebiljetten IB, LB, WB, loonbelasting kaarten, afdrachtformulieren loonbelasting en AOV/AWW, logeerbelasting en casinorechten, aanmaningen, retourenveloppen, BBO aangiften en labels voor het verzenden van aangiftebiljetten. In verband met de invoering van de BBO dient de raming van deze post verhoogd te worden. 4702 Verrekeningen & bijdragen Op deze post wordt de verrekening ten behoeve van D.I.A. en CBS verantwoord. 16994006 Inspectie Invoerrechten & Accijnzen De kosten voor de Inspectie der I&A voor 2009 worden geraamd op Afl. 19.861.900. Dit is een afname van Afl. 269.500 (1,3%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. Deze toename wordt voornamelijk veroorzaakt door de personeelskosten, namelijk de raming van de overwerkvergoedingen is met Afl. 100.000 verlaagd, de raming van de bijdrage APFA is gecorrigeerd en de post vakantie uitkering is eveneens gecorrigeerd op basis van werkelijke kosten. Begroting 2009 Deel 5, paging 8
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 48 van 106 4101 Salarissen en toelagen Deze post stijgt als gevolg van de in 2008 toegekende verbeteringrechtspositie ambtenaren. 4102 Overwerkvergoedingen Deze raming is voor het opvangen van onvoorziene overwerksituaties die zich op alle secties en afdelingen van de Inspectie der I&A kunnen voordoen, daar dit 24 uur per dag functioneert. 4305 Dienstkleding & -toelage Deze raming wordt jaarlijks opgevoerd voor de aanschaf van dienstkleding en schoeisel voor het Douanekorps. Hierbij is rekening gehouden met een prij sstij ging. 4306 Reis- en verblijfkosten De kosten voor het bijwonen van vergaderingen, besprekingen en conferenties in het buitenland i.v.m. de lidmaatschappen van CCLEC, CITES en WCO organisaties, worden hieronder geraamd. 4309 Overige vergoedingen Teerkosten bij overwerk geregeld in PB 1983 no. 136 en de representatie toelage van de Inspectie I&A vallen onder deze post. 4311 Kantoorinventaris De aanschaf van kantoorinventaris ter vervanging van versleten kantoor inventaris wordt hieronder geraamd. Deze raming is verhoogd op basis van de werkelijke kosten. 4312 Huur kantoorinventaris Huur van fotokopieermachines, drums voor deze machines, onderhoud kasregisters en onderhoud computerapparatuur worden elk jaar weer geraamd. 4319 Overige bureaukosten voor de viering van de Internationale Douanedag en voor het aankopen van koffie e.d. tijdens vergaderingen worden hieronder geraamd. 4320 Huur gebouwen Huurcontracten voor gebouwen op het haventerrein, op het luchthaven terrein, op het luchthaven vrachtterrein en abonnement op parkeerplaatsen voor 50 parkeerplaatsen worden hieronder geraamd. 4324 Onderhoud gebouwen Dit bedrag is voornamelijk voor het onderhoud van de luchtkoelingsapparaturen en huisvestingen van de Inspectie der I&A. 4331 Bedrij fsmiddelen Deze raming is bestemd voor de aankopen van blanco cassettes, films en ontwikkelingskosten t.b.v. rechercheonderzoeken. De raming voor 2009 is verlaagd, gelet in 2009 alleen de vervanging van portofoons voor de secties en afdelingen van de Douane wordt begroot. Begroting 2009 Deel 5, pagina 9
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 49 van 106 4333 Bedrijfsbenodigdheden Gereedschappen en materiaal voor het wagenpark, de Douane Recherche/Surveillance, patronen en pistolen/revolvers dienen jaarlijks aangeschaft te worden. 4334 Huur/lease voertuigen Op deze post wordt het leasen van auto's voor de douane geraamd. 4339 Overige kosten vervoer Aankoop van onderdelen, olie, banden, uitlaatpijpen en voor reparatie/onderhoud en wasbeurten bij de autowasserij voor de dienstauto's. 4372 Publiekrechtelijk van reizigers kwitanties, scheepsregisters, dagregisters, comptabiliteitsregisters, dienstbrieven, documenten, vrachtlijsten, akte van inklaringen, verpakkingsbiljetten en voor de kosten van aanschaf van accijnsen plombeerzegels. 4390 Contributies De contributie van het lidmaatschap aan CCLEC wordt onder deze post begroot. 4393 Overige kosten De raming onder deze post is voor de verzorgingskosten van de drugshonden, de nodige trainingsmaterialen, medische behandeling voor deze honden en overige aankopen bestemd voor de aanschaf van materialen en leveringen die niet onder een ander kostensoort categorie zijn te rangschikken. 16995001 Centrale Accountants Dienst De kosten van de CAD voor 2009 worden geraamd op Afl. 2.593.600. Ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008 zijn de kosten met Afl. 16.700 (0,6%) toegenomen. 4303 Opleidingen & cursusgeld De CAD is permanent bezig met de upgrading van haar personeel om de kwaliteit van de dienstverlening op een hoog niveau te houden. Hiervoor worden de eventuele kosten van de volgende opleidingen en cursussen geraamd: Verascursussen en kosten studie Master of Arts in Accounting aan de Universiteit van de Nederlandse Antillen, kosten SPD-opleiding, kosten AA studie en de bijbehorende kosten, zoals inschrijvingskosten, collegegeld, boeken, examengeld, reiskosten, stagekosten en verblijfkosten. 4304 Vergoedingen vervoer Thans is een verzoek van de CAD voor verhoging van de vaste autotoelage in behandeling. De vaste autotoelage is sedert 1995 niet meer aangepast.vooruitlopend hierop is de raming voor 2009 verhoogd. 4310 Schrijf-/bureaubehoeften De kosten voor de aanschaf van schrijf- /bureaubehoeften, vakliteratuur en computermateriaal zijn hieronder geraamd. Begroting 2009 Deel 5, paging 10
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 50 van 106 4312 Huur kantoorinventaris Huur van een fotokopieerapparaat, onderhoud meubilair en onderhoud computers. 4390 Contributies Het betreft hier de contributies aan het NIVRA voor vijf registeraccountants. 16996003 Financiering 4385 Bankkosten De afsluitprovisie van de leningen voor 2009 worden hieronder geraamd. 4530 Rente LV & VV De rentekosten over de uitstaande leningen 2009 (exclusief schatkistpromessen) worden op Afl. 127.612.300 geraamd. De uiteindelijke kosten zijn afhankelijk van de koers op het moment van de vervaldatums. Ten opzichte van de begroting 2008 zijn de rentekosten met Afl. 17.233.000 gestegen. Deze toename wordt veroorzaakt door de koersontwikkeling van de Euro en de in 2008 aan to gane leningen, waaronder ook lening ter dekking van de tekorten van de AZV over 2007. 16996008 Algemene kosten/middelen 4101 Salarissen & toelagen Op deze kostensoort wordt een bedrag van Afl. 400.000 voor de uitbetaling van een kerstbonus aan ambtenaren die hiervoor in aanmerking komen geraamd. 4370 Verzekeringen De kosten voor de aansprakelijkheid verzekering van het Land worden hieronder geraamd. 4627 Gunstgaven Het betreft hier bevoordelingen uit vrijgevigheid in de vorm van schenkingen, kwijtscheldingen en overeenkomsten ter beeindiging van een geschil omtrent een recht op een zaak (zie in dit verband artikel 28 t/m 30 van de Comptabiliteitsverordening). 16997003 Algemeen Pensioenfonds Aruba 4622 Duurtetoeslag pensioenen De duurtoeslagen aan de gepensioneerde voormalige ambtenaren worden hieronder geraamd. De APFA berekent deze toeslagen door aan het Land. Begroting 2009 Deel 5, pagina 11
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 51 van 106 16997004 Niet verzekerden Op deze kostenplaats worden de uitkeringen aan voormalige ambtenaren en gelijkgestelden, welke niet in vaste pensioengerechtigde waren en een uitkering bij wijze van pensioenen genieten, geraamd. 16998001 Directie Economische Zaken, Handel en Industrie De kosten voor de DEZHI voor 2009 worden geraamd op Afl. 4.135.900. Dit is een afname van Afl. 227.300 (-5,2%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. De personeelskosten van de DEZHI zijn gedaald als gevolg van de VUT-regeling. Diverse personeelsleden van de DEZHI zijn met VUT uitdienst getreden. 4303 Opleidingen & cursusgeld Het voornemen van deze directie is om haar personeel te professionaliseren door middel van cursussen en opleidingen te laten volgen om een nog beter functioneren te garanderen. 4306 Reis- en verblijfkosten De DEZHI is belast met buitenlandse economische betrekkingen en investeringsbevordering. In dit kader zijn bepaalde reizen noodzakelijk, waarvoor middelen op deze post geraamd worden. 4312 Huur kantoorinventaris Het betreft de volgende ramingen: huur van 2 fotokopieerapparaten, de huur van een telefooncentrale, onderhoud kantoormachines en onderhoud netwerk. 4320 Huur gebouwen De huur van de kantoorruimte te Sun Plaza voor de DEZHI wordt hieronder geraamd. 4330 Voorlichting en promotie Ondanks er een (centrale) begrotingspost ten behoeve van voorlichting en promotie onder BUVO onder het ministerie van Algemene Zaken beschikbaar is voor alle diensten en directies, dient DEZHI in haar eigen begroting middelen beschikbaar te hebben voor voorlichting en promotie. Dit aangezien de DEZHI regelmatig workshops en seminars organiseert. Daarnaast wordt regelmatig advertenties geplaatst over de maximale verkoopprijzen. 4361 Deskundig advies Voor het bijhouden van het macro-economische model dient de nodige deskundigheid ingehuurd te worden. Voor de voorbereiding van het National Integrated Strategic Plan (NISP) dat als beleidsstuk voor de hele overheid gebruik zal worden, dient een consultant te worden ingehuurd. Begroting 2009 Deel 5, pagina 12
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 52 van 106 16998101 Centraal Bureau Statistiek De kosten voor het CBS voor 2009 worden geraamd op Afl. 3.545.100. Dit is een toename van Afl. 109.400 (3,2%) ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. 4303 Opleidingen en cursusgeld Per 1 april 2008 zijn twee van de in totaal vier FDA-projecten ter waarde van Afl. 4 miljoen gestart. De projecten beogen een efficidntere en completere datavoorziening te realiseren. In verband hiermee moeten een aantal oude softwareprogramma's vervangen worden. Dit leidt ertoe dat training voor het kunnen programmeren met de nieuwe software noodzakelijk is. Voor de berekening van de inflatie wordt een geheel nieuw programma opgezet. 4310 Schrij f-/bureaubehoeften De aanschaf van schrijf- en bureaubehoeften, aanschaf van vakliteratuur ter ondersteuning van de werkzaamheden en de kosten van (re-) produceren van publicaties worden onder deze post geraamd. 4311 Kantoorinventaris In verband met de voorbereiding van de Volkstelling 2010 dient een zogenaamde Censusbureau opgericht en ingericht te worden (de in het verleden gebruikte kantoorbenodigdheden voor het Censusbureau van 2000 zijn intussen ofwel niet meer te gebruiken, ofwel in gebruik bij andere afdelingen). Daarnaast dienen een aantal bestaande kantoorinventaris vervangen te worden. 4312 Huur kantoorinventaris De kosten van onderhoud kantoormachines/computers, huur fotokopieermachines en de kosten van softwarelicenties zijn hieronder geraamd. 4320 Huur gebouwen Deze post is bestemd voor de huur van de kantoorruimte te L.G. Smith Blvd. 160. 4330 Voorlichting en promotie Elk jaar worden diverse survey's gedaan om basisstatistieken op sociaal, economisch, demografisch en regionaal gebieden te krijgen. Deze statistieken worden gebruikt als input voor verschillende publicaties en analyses van het CBS, zoals de Nationale Rekeningen van Aruba. De kosten voor het uitvoeren van onderzoeken worden hieronder geraamd. 4334 Huur/lease voertuigen Het CBS beschikt momenteel over 4 lease voertuigen. De totale kosten voor de 4 voertuigen bedragen Afl. 53.300 per jaar. Begroting 2009 Deel 5, pagina 13
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 53 van 106 MIDDELEN 9 MINISTERIE VAN FINANCIEN & ECONOMISCHE ZAKEN 16990003 Bureau van de High Commissioner 8321 A.V.V. rechten Het vastrecht van een A.V.V. bedraagt Afl. 500 per A.V.V. Gedurende de afgelopen drie jaren waren er gemiddeld 2.195 AVV's in het handelsregister ingeschreven. Per jaar wordt gemiddeld 79 AVV's opgericht, zodat voor 2009 van 2.274 actieve AVV's kan worden uitgegaan. Vergeleken met de afgelopen jaren loopt het aantal AVV's iets terug. 16994002 Belastingkantoor De middelen onder deze kostenplaats voor 2009 bedragen Afl. 680.100.700, wat overeenkomt met een toename van Afl. 18.500.000 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. 8111 Loonbelasting De LB wordt geraamd op grond van de Landsverordening Loonbelasting. Voor de loonbelasting zijn o.a. de volgende wettelijke regelingen van belang: De regeling AOV/AWW en loonbelasting, gezamenlijke regeling AOV/AWW en loonbelasting en gedeeltelijk separate belastingheffing gehuwde vrouw. De toename van de raming 2009 is gebaseerd op de verwachte economische groei en door het in werking treden van de wet Ketenaansprakelijkheid. 8112 Inkomstenbelasting De IB wordt op grond van de Landsverordening Inkomstenbelasting geraamd. Voor 2009 worden de opbrengsten inkomstenbelasting op nul geraamd. 8116 Winstbelasting De WB wordt geraamd op grond van de Landsverordening Winstbelasting. Verwacht wordt dat de opbrengsten afkomstig van de winstbelasting zich gaan nivelleren, waardoor de raming op het niveau van 2008 gehandhaafd wordt. 8 1 3 1 Grondbelasting De grondbelasting wordt geraamd op grond van de Landsverordening Grondbelasting. 8132 Successie-/overgangsbelastingen De successie-/overdrachtsbelasting wordt geraamd op grond van het Landsbesluit Successiebelasting en Landsverordening Successiebelasting. 8133 Overdrachtsbelastingen De overdrachtsbelasting wordt geraamd op grond van de Landsverordening Overdrachtsbelastingen. Voor 2009 wordt verwacht dat diverse condominium Begroting 2009 Dee[ 5, pagina 14
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 54 van 106 projecten gereed zullen komen, waardoor de opbrengsten afkomstig van de overdrachtsbelasting hoger zullen gaan bedragen. 8135 Motorrijtuig- en motorbootbelastingen De motorrijtuig- en motorbootbelastingen worden geraamd op grond van de motorrijtuig- en motorbootbelastingverordening en Algemene maatregelen ter uitvoering van artikel 9, vierde lid van de motorrijtuig- en motorbootbelastingverordening. 8141 Logeergastenbelasting De logeergastenbelasting wordt geraamd op grond van AB 1989 GT040. Voor 2009 wordt een lichte toename verwacht. 8216 Be lasting op bedrijfsomzetten De Be lasting op bedrijfsomzetten wordt geraamd op grond van de Landsverordening belasting op bedrijfsomzetten (BBO) (AB 2006 no. 83). In de ontwerpbegroting 2009 is vooralsnog geen rekening gehouden met de heffing van BBO op de export van Valero. 8220 Vergunningen De casinovergunningen worden geraamd op grond van AB 1991 GT040. 16994006 Inspectie Invoerrechten en Accijnzen De opgenomen middelen onder deze kostplaats voor 2009 bedragen Afl. 299.110.000, wat overeenkomt met een afname van Afl. 5.690.000 ten opzichte van de vastgestelde begroting 2008. Deze afname wordt door een daling van de opbrengsten accijns minerale lien veroorzaakt. 8211 Invoerrechten De invoerrechten worden geraamd op grond van de wettelijke bepalingen van de Landsverordening In-, uit en doorvoer en het tarief van invoerrechten. 8212 Accijns gedestilleerd De accijns gedistilleerd wordt geraamd op grond van AB 1989 GT 32, zoals laatst gewijzigd in AB 2002 no. 87. 8213 Accijns sigaretten De accijns sigaretten wordt geraamd op grond van AB 1989 GT 31, zoals laatst gewijzigd in AB 2002 no. 87. 8214 Accijns bier De accijns bier wordt geraamd op grond van AB 1989 GT 32, zoals laatst gewijzigd in AB 2002 no. 87. 8215 Accijns minerale lien De accijns minerale olien wordt geraamd op grond van de Landsverordening Accijnzen op Minerale Olien AB 1989 GT 56, zoals laatst gewijzigd in AB 2002 no. 87. Ook van belang is de Landsverordening Invoer, Uitvoer en Doorvoer. Sinds mei 2007 wordt een gedeelte van de accijns op de minerale Begroting 2009 Dee! 5, pagina 15
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 55 van 106 olien door de overheid geabsorbeerd, voor 2009 wordt vanuit gegaan dat de absorptie op de minerale ()Han van kracht blijft. Als gevolg van een daling in de afzet wordt de raming verlaagd. 8219 Dienstverlening in-, uit- en doorvoer De dienstverlening in-, uit- en doorvoer wordt geraamd op grond van AB 1945 nr. 143. 16996003 Financiering 8999 Exploitatie tekort De totale geraamde kosten bedragen Afl. 29.093.000 meer dan de totale geraamde middelen, waardoor een exploitatietekort bestaat. 16996005 Reserveringen 8501 Rente algemeen De renteopbrengsten op de tijdelijke uitstaande termijndeposito's worden op deze post geraamd. 16996010 Studieleningen 8502 Rente verstrekte leningen De in rekening to brengen rente op studieleningen wordt op deze post geraamd. 16997001 Overig Financien & Economische Zaken 8431 Overige middelen De transshipment fee ingevolge het contract d.d. 28-10-1998 met Coastal Refining Company N.V., is een vergoeding die Valero betaalt voor elke ton ruwe of geraffineerde olie die als transito langs Aruba komt door de faciliteiten van de voormalige Wickland, loopt in 2008 af. Als gevolg hiervan wordt deze post nihil geraamd. 16997002 Centrale Bank van Aruba 8731 Uitkering deelneming Het verwachte aandeel van het Land Aruba voor het dienstjaar 2009 in de winst van de Centrale Bank wordt op Afl. 12.000.000 geraamd. Begroting 2009 Deel 5, pagina 16
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 56 van 106 16998001 Directie Economische Zaken, Handel en Industrie 8312 Retributies en leges Het betreft inkomsten in verband met het uitgeven van vestigingsvergunningen, winkelsluitingsvergunningen en vergunning voor het invoeren van kippeneieren. Begroting 2009 Deel 5, pagina 17
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 57 van 106 INVESTERINGEN & KAPITAALUITGAVEN 9 MINISTERIE VAN FINANCIRN & ECONOMISCHE ZAKEN De totaal geraamde investeringen en kapitaaluitgaven voor 2009 bedragen Afl. 240.334.600. 17992001 Directie Financien 6302 Kantoorinventaris De vervanging van het netwerk en computers van de Directie Financien wordt hieronder geraamd. 17996002 Schatkistpapier 6912 Aflossing schatkistpromessen Zie bijlage I 17996003 Financiering 6911 Aflossing lokale valuta Zie bijlage I 6913 Aflossing obligatielening Zie bijlage I 6921 Aflossing in vreemde valuta Zie bijlage I 6989 Exploitatietekort De totale geraamde kosten op de gewone dienst bedragen Afl. 29.093.000 meer dan de totale geraamde middelen, waardoor een exploitatietekort bestaat. Het exploitatietekort dient ook gefinancierd te worden. 17996010 Studieleningen 6621 Andere kredietverlening De te verstrekken studieleningen over 2009 worden hieronder geraamd. Het koersverloop heeft ook zijn invloed op de realisatie van de post studieleningen. Begroting 2009 Dee! 5, pagina 18
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 58 van 106 17997001 Overig Financien & Economische Zaken 6403 Projecten (inbreng AUA) De centrale investeringspot voor de diensten/directies vallende onder het ministerie van Financien en Economische Zaken wordt hieronder geraamd. 6531 Vermogen financiele instellingen De bijdrage van Nederland (ad Afl. 23,17 min.) en de bijdrage van Aruba (ad Afl. 11 min.) in de stichting Fondo Desaroyo Aruba (FDA) zijn hieronder geraamd. De bijdrage van Nederland voor 2009 is inclusief de bijdrage ten behoeve van het project rechtshandhaving ad Afl. 15 miljoen. Het totale project RHH bedraagt Afl. 60 miljoen over een periode van 4 jaren. De oorspronkelijke bijdrage van Aruba voor het jaar 2009 wordt verspreid over de jaren 2009, 2010 en 2011, gelet door vertragingen de projecten van het MJP sowieso tot en met 2011 of later zullen lopen. Begroting 2009 Deel 5, pagina 19
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 59 van 106 FINANCIERINGSMIDDELEN 9 MINISTERIE VAN FINANCIEN & ECONOMISCHE ZAKEN De financieringsmiddelen (exclusief de aan te gane leningen) voor het dienstjaar 2009 bedragen Afl. 121.820.700 (incl. rollover schatkistpromessen). De totale financieringsbehoefte bedraagt thans Afl. 147.606.900. Hiervan betreft Afl. 114.166.600 aan aflossingen op bestaande schulden, zodat de netto financieringsbehoefte Afl. 33.440.300 bedraagt, wat overeenkomt met 0,62% van de GDP. 17996001 Schenkingen 7912 Schenkingen buitenland Te ontvangen schenking van Nederland conform de afspraak tussen Nederland en Aruba. Conform het meerjarenplan is de bijdrage van Nederland Afl. 8,17 miljoen in 2009 en ten behoeve van het project RHH Afl. 15,0 miljoen. 17996003 Financiering 7641 Aflossing leningen Op deze kostensoort worden de aflossingen van de aan derden verstrekte leningen en de voorschotten geraamd. 7731 Financiering lokaal Het te lenen bedrag voor de financieringsbehoefte over 2009 is hieronder geraamd. 7821 Vrijgekomen afschrijving Op deze kostensoort worden de door afschrijving vrijgekomen middelen geraamd. 17996010 Studieleningen 7641 Aflossing leningen Op deze post zijn de verwachte aflossingen voor 2009 van de verstrekte studieleningen geraamd. Begroting 2009 Deel 5, paging 20
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 60 van 106 Recapitulatie ontwerpbegrotingen 2009 Begroting 2007 Begroting 2008 Ontwerp incl NvW incl NvW begroting 2009 1. MIDDELEN Directe belastingen 435.500.000 472.100.000 477.100.000 lndirecte belastingen 455.030.000 493.300.000 501.100.000 Retributies 38.919.300 37.818.500 40.396.700 Rechten, boeten & overig 25.072.900 26.023.300 21.923.100 Renten 1.270.000 1.169.000 1.086.000 Niet belastingopbrengsten 69.739.700 67.937.600 61.964.900 Landsbedrijven & fondsen 7.803.900 8.241.300 8.384.500 Overige ontvangsten 36.035.700 36.030.600 36.035.700 1.069.371.500 1.142.620.300 1.147.990.900 2. KOSTEN Personeel 290.995.200 301.188.100 317.015.100 Werkgeversbijdrage 83.370.400 86.438.000 90.287.500 Goederen & diensten 177.104.000 198.848.200 199.588.800 Rente 106.238.400 112.732.300 129.733.600 Subsidies 161.273.600 170.065.100 180.410.400 Overdrachten 81.226.000 74.063.500 67.771.000 Afschrijvingen 20.111.200 20.639.200 21.657.100 Verrekeningen & bijdragen 159.158.600 170.158.300 170.620.400 1.079.477.400 1.134.132.700 1.177.083.900 3. Exploitatiesaldo (1-2) 10.105.900-8.487.600 29.093.000-4. FINANCIERINGSMIDDELEN Verkoop onr. goederen en grond 908.000 608.500 20.890.000 Lokale kredietaflossing 8.669.000 8.156.000 8.105.000 Rollover schatkistpromessen 48.000.000 48.000.000 48.000.000 Vrijgekomen afschrijvingen 20.264.500 20.639.200 21.657.700 Schenking tbv FDA 19.400.000 14.452.000 23.168.000 97.241.500 91.855.700 121.820.700 5. KAPITAALUITGAVEN lnvesteringen (NDP) 31.352.000 25.308.500 15.000.000 Lokale vermogensoverdrachten 51.150.000 48.993.500 35.168.000 Lokale kredietverlening 27.000.000 28.000.000 28.000.000 Rollover schatkistpromessen 48.000.000 48.000.000 48.000.000 Aflossing LV & VV 81.341.300 103.333.500 114.166.600 Totaal 238.843.300 253.635.500 240.334.600 6. Saldo kapitaaldienst (3+4-5) 141.601.800-161.779.800-118.513.900-7. Financieringssaldo (3+6) 151.707.700-153.292.200-147.606.900- Financieringsbehoefte 151.707.700 153.292.200 147.606.900 Aflossingen 81.341.300 103.333.500 114.166.600 Netto schuldtoename cffinancieel kader 45.570.000 24.210.000 Max. fin. behoefte cf financieel kader 126.911.300 127.543.500 114.166.600 Vs boven financieel kader 24.796.400 25.748.700 33.440.300 Netto schuldtoename 70.366.400 49.958.700 33.440.300 GDP 4.557.000.000 4.842.000.000 5.374.000.000 Financieringstekort 70.366.400 49.958.700 33.440.300 Netto financieringsbehoefte tov GDP 1,54% 1,03% 0,62% Begroting 2009 Bijlage IA
RECAPITULATIE _ Omschrijving 2007 incl. NvW Reca itulatie ontwer be rotin 2009 2008 2009 Omschrijving 2007 2008 2009 incl. NvW Ontwerp incl. NvW incl. NvW Ontwerp Middelen salaris 291.995.200 301.188.100 317.015.100 Directe belastingen 435.500.000 472.100.000 477.100.000 werkgeversbijdrage 83.647.600 86.438.000 90.287.500 Indirecte belastingen 455.030.000 493.300.000 501.100.000 goederen en diensten 174.337.400 198.917.800 199.588.800 Retributies, leges en rechten 38.919.300 37.818.500 40.396.700 rente 106.238.400 112.732.300 129.733.600 Rechten, boeten en overige 25.072.900 26.023.300 21.923.100 subsidies 166.552.800 169.995.500 180.410.400 Rente 1.270.000 1.169.000 1.086.000 koopsubs/onderst./duurtetoe 81.381.000 74.063.500 67.771.000 Overige niet-belastingopbrengsten 69.487.300 67.937.600 61.964.900 afschrijvingen 20.264.500 20.639.200 21.657.100 Verrek.en bijdrag. (landsbedr./fonds) 7.803.900 8.241.300 8.384.500 AZV/DOW/WIF/Staten/ARA 154.808.100 170.158.300 170.620.400 Overige ontvangsten/cba 36.035.700 36.030.600 36.035.700 subtotaal Surplus gewone dienst 8.487.600 Exploit. tekort gewone dienst 10.105.900 29.093.000 Totaal gewone dienst 1.079.225.000 1.142.620.300 1.177.083.900 Totaal gewone dienst 1.079.225.000 1.142.620.300 1.177.083.900 Investeringen/kapitaaluitgaven Financieringsmiddelen Investeringen 30.852.000 25.308.500 15.000.000 Schenkingen buitenland 19.400.000 14.452.000 23.168.000 Lokale vermogensoverdrachten 51.650.000 48.993.500 35.168.000 Lokale kredietaflossing 8.669.000 8.156.000 8.105.000 Vermogensoverdrachten buitenland 0 Schatkistpromessen 48.000.000 48.000.000 48.000.000 Lokale krediet verlening 27.000.000 28.000.000 28.000.000 Door afschrijving vrijgekomen 20.264.500 20.639.200 21.657.700 Aflossing in lokale valuta 7.957.100 3.983.400 4.789.900 Verkoop vaste activa 908.000 608.500 20.890.000 Aflossing obligatieleningen 0 25.020.000 70.000.000 Obligatieleningen Aflossing in vreemde valuta 73.384.200 74.330.100 39.376.700 Buit.Leningen Aflossing schatkistpromessen 48.000.000 48.000.000 48.000.000 Lokale Leningen Tekort gewone dienst 10.105.900 29.093.000 Surplus gewone dienst 8.487.600 Financieringsbehoefte 151.707.700 153.292.200 147.606.900 Totaal kapitaaldienst 248.949.200 253.635.500 269.427.600 Totaal kapitaaldienst 248.949.200 253.635.500 269.427.600 Totaal generaal 1.328.174.200 1.396.255.800 1.446.511.500 Totaal generaal 1.328.174.200 1.396.255.800 1.446.511.500 Begroting 2009 Bijlage IB
Overzicht van de kosten opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar kostensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 4101 Salarissen en toelagen 21.622.300 77.029.200 15.681.300 29.171.600 14.524.000 78.255.100 40.703.200 276.986.700 4102 Overwerkvergoedingen 484.000 8.121.000 395.400 500.900 106.100 81.000 1.210.000 10.898.400 4103 Kindertoelage 137.700 773.600 144.200 285.100 137.600 784.200 356.500 2.618.900 4104 Vakantie-uitkering 1.697.600 6.344.800 1.169.200 2.352.200 1.099.400 6.054.700 3.114.600 21.832.500 4105 Vergoedingen e.d. 1.749.000 482.600 632.800 281.900 134.600 1.252.300 145.400 4.678.600 4100 Personeel 25.690.600 92.751.200 18.022.900 32.591.700 16.001.700 86.427.300 45.529.700 317.015.100 4201 Toes lag AOV/AWW 1.632.400 7.316.800 1.047.700 2.444.700 1.222.100 5.883.200 3.030.700 22.577.600 4202 Premies contractanten 61.300 0 0 0 0 118.300 150.200 329.800 4203 Premies buitenland 166.600 0 656.200 0 0 0 0 822.800 4204 Bijdrage APFA 2.928.000 13.904.700 2.521.500 5.251.100 2.663.900 10.973.400 6.975.900 45.218.500 4206 AZV-premie 1.377.900 6.300.000 985.400 2.313.100 1.174.500 6.020.800 3.167.100 21.338.800 4200 Werkgeversbijdragen 6.166.200 27.521.500 5.210.800 10.008.900 5.060.500 22.995.700 13.323.900 90.287.500 4301 Geneeskundige kosten 15.800 250.000 0 2.430.000 0 100.000 0 2.795.800 4302 Uit- en terugzendingen 109.000 225.000 93.000 38.000 2.000 348.000 196.500 1.011.500 4303 Opleidingen & cursusgeld 390.600 321.400 135.700 133.900 209.900 288.600 441.100 1.921.200 4304 Vergoedingen vervoer 144.200 136.900 119.000 250.400 93.200 164.300 378.400 1.286.400 4305 Dienstkleding & -toelage 20.300 1.301.800 46.800 131.300 40.100 33.900 371.400 1.945.600 4306 Reis- en verblijfkosten 194.400 267.400 1.052.100 71.400 80.600 119.800 170.100 1.955.800 4307 Werving personeel 500 44.200 4.600 0 4.700 28.500 10.000 92.500 4308 Huur-/detacheringtoelage 194.300 0 714.300 0 0 0 0 908.600 4309 Overige vergoedingen 107.500 392.000 157.000 33.700 689.400 182.300 170.000 1.731.900 4310 Schrijf-/bureaubehoeften 145.500 536.300 170.000 1.877.000 99.600 452.300 721.000 4.001.700 4311 Kantoorinventaris 173.200 268.700 101.400 156.200 82.900 296.500 228.500 1.307.400 4312 Huur kantoorinventaris 629.400 1.131.600 262.100 527.400 167.800 737.100 512.500 3.967.900 4313 Portikosten 22.700 20.600 204.300 515.600 3.500 17.200 522.300 1.306.200 4314 Telefoon, fax & internet 654.300 2.072.200 766.800 1.201.500 384.400 1.271.300 919.000 7.269.500 Begroting 2009 Bijlage II pagina I
Overzicht van de kosten opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar kostensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuu r & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 4319 Overige bureaukosten 122.800 54.400 48.600 23.900 27.500 64.200 74.600 416.000 4320 Huur gebouwen 2.101.000 4.173.600 1.156.700 3.596.900 1.838.400 4.183.200 5.630.000 22.679.800 4321 Electriciteit 135.400 0 74.100 0 0 14.052.400 74.100 14.336.000 4322 Waterlevering 6.100 0 2.200 0 0 1.725.800 0 1.734.100 4323 Huisvestingsartikelen 75.200 289.100 34.300 110.300 47.700 300.000 68.100 924.700 4324 Onderhoud gebouwen 95.000 319.200 72.600 173.200 27.600 846.600 70.600 1.604.800 4325 Luchtkoelingsapparatuur 3.900 84.600 11.600 104.600 8.200 67.600 6.600 287.100 4329 Overig huisvesting 60.600 236.300 91.600 330.200 44.900 174.000 101.700 1.039.300 4330 Voorlichting en promotie 735.000 75.000 31.550.000 605.000 50.000 264.000 755.000 34.034.000 4331 Bedrijfsmiddelen 31.000 161.500 29.500 67.400 32.900 49.500 83.500 455.300 4332 Huur bedrijfsmiddelen 105.800 1.493.500 35.300 980.600 150.700 108.200 57.700 2.931.800 4333 Bedrijfsbenodigdheden 27.500 2.800.000 40.200 7.362.700 322.300 516.000 803.000 11.871.700 4334 Huur/lease voertuigen 322.500 2.783.300 365.200 691.900 531.600 750.300 667.700 6.112.500 4335 Brandstof 108.400 1.354.600 117.100 228.300 147.500 223.600 244.500 2.424.000 4336 Motorrijtuigenbelasting 8.200 116.500 12.000 29.700 26.800 29.700 19.600 242.500 4339 Overige kosten vervoer 57.500 629.900 73.800 82.700 35.100 78.900 82.500 1.040.400 4340 Leer- en hulpmiddelen 0 5.000 0 0 0 1.620.700 0 1.625.700 4342 Overige kosten onderwijs 0 0 0 0 0 3.247.600 0 3.247.600 4343 Innovatie proj. onderwijs 0 0 0 0 0 1.250.000 0 1.250.000 4345 Geneeskundige kosten PPK 0 0 0 0 0 207.500 0 207.500 4347 Ov. kosten on- & minverm. 0 0 0 3.900.000 0 1.020.000 0 4.920.000 4350 Bewakingsdiensten 1.000 6.500 407.300 1.099.300 474.300 725.500 328.000 3.041.900 4361 Deskundig advies 1.246.700 729.300 349.300 600.000 150.000 367.500 7.560.300 11.003.100 4362 Overige uitbestedingen 76.400 1.796.100 537.400 23.323.900 696.700 451.600 410.200 27.292.300 4365 Onderhoud infrastructuur 12.300 0 12.900 0 0 100.000 0 125.200 4366 Onderhoud recreatie 0 2.500 5.000 0 0 127.700 0 135.200 4370 Verzekeringen 176.100 397.800 305.100 71.100 127.600 136.700 146.600 1.361.000 4372 Publiekrechterlijk 500 6.000 0 900 0 52.000 1.213.600 1.273.000 Begroting 2009 Bijlage II pagina 2
Overzicht van de kosten opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar kostensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 4385 Bankkosten 12.300 5.400 25.800 1.100 0 20.000 1.655.000 1.719.600 4386 Koersverschillen 1.300 0 8.400 0 0 0 0 9.700 4390 Contributies 200 0 401.400 4.500 1.000 144.700 84.600 636.400 4392 Geheime uitgaven 150.000 30.000 0 0 0 0 0 180.000 4393 Overige kosten 75.800 4.728.500 45.500 1.235.200 894.600 900.500 44.500 7.924.600 4300 Goederen en diensten 8.550.200 29.246.700 39.640.000 51.989.800 7.493.500 37.845.800 24.822.800 199.588.800 4531 Rente geldleningen LV 0 0 0 0 0 0 48.189.600 48.189.600 4532 Rente schatkistpromessen 0 0 0 0 0 0 2.121.300 2.121.300 4533 Rente obligatielening LV 0 0 0 0 0 0 28.453.600 28.453.600 4535 Rente geldleningen VV 0 0 0 0 0 0 50.969.100 50.969.100 4530 Rente LV & VV 0 0 0 0 0 0 129.733.600 129.733.600 4601 Subsidie bedrijf 0 0 6.000.000 0 0 0 0 6.000.000 4606 Project ondernemingen 0 0 0 0 50.000 0 0 50.000 4614 Subs. expl.onderwijs 0 0 0 0 0 12.280.900 0 12.280.900 4615 Subsidie instellingen 56.200 0 0 623.700 2.785.900 8.308.300 0 11.774.100 4616 Subs.sal.kosten ond. 0 0 0 0 0 114.218.200 0 114.218.200 4617 Projecten instellingen 0 0 0 0 500.000 547.100 0 1.047.100 4618 Sal. instellingen 0 0 0 4.153.400 4.285.500 26.601.200 0 35.040.100 4600 Subsidies 56.200 0 6.000.000 4.777.100 7.621.400 161.955.700 0 180.410.400 4620 Huur, bouw en koopsubsidie 0 0 0 0 0 7.219.000 0 7.219.000 4621 Landsongevallenverzek. 0 0 0 0 0 3.400 0 3.400 4622 Duurtetoeslag pensioenen 1.399.400 0 0 0 0 0 35.700.000 37.099.400 4623 Overige pensioenen 279.900 0 0 0 0 0 1.950.000 2.229.900 4624 Onderstand 0 0 0 0 0 16.500.000 0 16.500.000 4627 Gunstgaven 0 0 0 0 0 1.050.000 100.000 1.150.000 Begroling 2009 Bijlage II pagina 3
Overzicht van de kosten opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar kostensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 4628 Overig gezinnen 0 400.000 0 0 0 101.000 0 501.000 4619 Overdrachten binnenland 1.679.300 400.000 0 0 0 24.873.400 37.750.000 64.702.700 4631 Contributies buitenland 131.600 77.500 0 548.500 119.500 2.500 42.000 921.600 4633 Overdracht international 100.000 759.200 450.000 747.500 0 0 0 2.056.700 4635 Pensioenen buitenland 0 0 0 0 0 0 50.000 50.000 4636 Duurtetoeslag buitenland 0 0 0 0 0 0 40.000 40.000 4629 Overdrachten buitenland 231.600 836.700 450.000 1.296.000 119.500 2.500 132.000 3.068.300 4701 Afschrijvingen 704.500 1.054.600 644.800 1.287.900 744.700 15.755.500 1.465.100 21.657.100 4702 Verrekening & bijdragen 519.700 1.781.300 406.600 1.455.900 685.500 1.465.000 595.300 6.909.300 4704 Reserves en fondsen 0 0 0 0 0 5.000.000 0 5.000.000 4705 Verrekening landsbedrijf 30.000 32.000 0 0 80.000 0 0 142.000 4707 Uitkering a/landsbedrijf 16.555.500 0 0 105.250.000 0 36.763.600 0 158.569.100 4700 Bijdragen & afschrijvingen 17.809.700 2.867.900 1.051.400 107.993.800 1.510.200 58.984.100 2.060.400 192.277.500 00001 Algemene Dienst 60.183.800 153.624.000 70.375.100 208.657.300 37.806.800 393.084.500 253.352.400 1.177.083.900 Begronng 2009 BUlage 11 pagina 4
Overzicht van de middelen opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd opbrengstensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuu r & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 8111 Loonbelasting 0 0 0 0 0 0 265.000.000 265.000.000 8114 Rente belastingvordering 0 0 0 0 0 0 1.000.000 1.000.000 8115 Vervolging nat. persoon 0 0 0 0 0 0 100.000 100.000 8116 Winstbelasting 0 0 0 0 0 0 100.000.000 100.000.000 8120 Dividenbelasting 0 0 0 0 0 0 8.000.000 8.000.000 8131 Grondbelasting 0 0 0 0 0 0 25.000.000 25.000.000 8132 Successie-/overgangsbel. 0 0 0 0 0 0 3.500.000 3.500.000 8133 Overdrachtsbelasting 0 0 0 0 0 0 16.000.000 16.000.000 8135 Motorrijtuigenbelasting 0 0 0 0 0 0 19.000.000 19.000.000 8141 Logeergastenbelasting 0 0 0 0 0 0 37.000.000 37.000.000 8142 Zegelbelasting 0 0 0 0 0 0 2.500.000 2.500.000 8100 Directe belastingen 0 0 0 0 0 0 477. 100.000 477.100.000 8211 Invoerrechten 0 0 0 0 0 0 172.000.000 172.000.000 8212 Accijns gedestilleerd 0 0 0 0 0 0 19.000.000 19.000.000 8213 Accijns sigaretten 0 0 0 0 0 0 14.000.000 14.000.000 8214 Accijns bier 0 0 0 0 0 0 28.000.000 28.000.000 8215 Accijns minerale olien 0 0 0 0 0 0 62.100.000 62.100.000 8216 B.B.O. 0 0 0 0 0 0 170.000.000 170.000.000 8219 Dienstverlening IUD 0 0 0 0 0 0 4.000.000 4.000.000 8220 Vergunningen 0 0 0 0 0 0 32.000.000 32.000.000 8200 Indirecte belastingen 0 0 0 0 0 0 501.100.000 501.100.000 8311 Vergunningen 0 1.100.000 0 0 0 0 0 1.100.000 8312 Retributies en leges 100.000 4.469.300 327.900 31.394.100 158.500 699.900 1.010.000 38.159.700 8321 A.V.V. rechten 0 0 0 0 0 0 1.137.000 1.137.000 8300 Retributies,leges & rechten 100.000 5.569.300 327.900 31.394.100 158.500 699.900 2.147.000 40.396.700 Begroting 2009 Bijlage 11 pagina 5
Overzicht van de middelen opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar opbrengstensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financial & Economische Zaken Totaal per kostensoort 8412 Bijdragen in kosten 0 0 0 160.000 315.000 4.230.300 1.011.500 5.716.800 8413 Dienstverlening derden 0 800.000 846.500 363.500 0 1.143.900 700 3.154.600 8414 Incidentele middelen 0 0 0 0 0 200.000 0 200.000 8421 Boeten 0 1.000.000 0 0 0 0 0 1.000.000 8431 Overige middelen 11.000.000 0 0 700 35.000 0 0 11.035.700 8432 Doorb.metingskst. DLV 0 0 0 0 0 516.000 0 516.000 8449 Ink. voorgaande jaren 0 0 0 0 0 300.000 0 300.000 8400 Rechten, boeten & overig 11.000.000 1.800.000 846.500 524.200 350.000 6.390.200 1.012.200 21.923.100 8501 Rente algemeen 0 0 0 0 0 0 50.000 50.000 8502 Rente verstrekte lening 0 0 0 0 0 0 1.036.000 1.036.000 8500 Rente 0 0 0 0 0 0 1.086.000 1.086.000 8731 Uitkering deelneming 17.500.000 0 0 0 0 0 12.000.000 29.500.000 8741 Erftpachtrechten 0 0 0 0 0 19.000.000 0 19.000.000 8742 Verhuuropbrengsten 0 0 0 0 70.000 5.527.500 10.000 5.607.500 8743 Optierecht 0 0 0 0 0 352.500 0 352.500 8745 Verhuur gronden 0 0 0 0 0 200.000 0 200.000 8791 Overdrachten v.h. Rijk 7.304.900 0 0 0 0 0 0 7.304.900 8700 Niet-belastingopbrengsten 24.804.900 0 0 0 70.000 25.080.000 12.010.000 61.964.900 8812 Bijdrage landsbedrijven 0 0 0 120.000 0 48.000 25.000 193.000 8815 Overige bijdrage 16.800 0 0 7.332.200 0 842.500 0 8.191.500 8810 Landsbedrifven en fondsen 16.800 0 0 7.452.200 0 890.500 25.000 8.384.500 8921 Pensioenbijdragen 5.100 5.100 5.100 5.100 5.100 5.100 5.100 35.700 8971 Deviezenprovisie 0 0 0 0 0 0 36.000.000 36.000.000 8900 Overige ontvangsten 5.100 5.100 5.100 5.100 5.100 5.100 36.005.100 36.035.700 Begroting 2009 Bijlage II pagina 6
Overzicht van de middelen opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar opbrengstensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport Arbeid, VMAVZ Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 8999 Exploitatie tekort 0 0 0 0 0 0 29.093.000 29.093.000 8990 Saldo explbegroting 0 0 0 0 0 0 29.093.000 29.093.000 00001 Algemene Dienst 35.926.800 7.374.400 1.179.500 39.375.600 583.600 33.065.700 1.059.578.300 1.177.083.900 Begroting 2009 Bijlage II pagina 7
Overzicht van de investeringen opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar kostensoorten KOSTENSOORTEN Algemene Zaken Justitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 6103 Bouw en verbouw 0 500.000 0 0 0 0 0 500.000 6100 Onroerende goederen 0 500.000 0 0 0 0 0 500.000 6302 Kantoorinventaris 0 0 0 0 0 0 500.000 500.000 6300 Roerende goederen 0 0 0 0 0 0 500.000 500.000 6403 Projecten (inbreng AUA) 1.500.000 4.500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000 500.000 14.000.000 6400 Overheidsprojecten 1.500.000 4.500.000 500.000 500.000 500.000 6.000.000 500.000 14.000.000 6531 Vermogen fin. instelling 0 0 0 0 0 0 34.168.000 34.168.000 6541 Vermogen ander bedrijf 0 0 0 0 1.000.000 0 0 1.000.000 6510 Lokale vermogensoverdracht 0 0 0 0 1.000.000 0 34.168.000 35.168.000 6621 Andere kredietverlening 0 0 0 0 0 0 28.000.000 28.000.000 6601 Lokale kredietverlening 28.000.000 28.000.000 6931 Aflossing lokale valuta 0 0 0 0 0 0 4.789.900 4.789.900 6932 Afl. schatkistpromessen 0 0 0 0 0 0 48.000.000 48.000.000 6933 Afl. obligatielening LV 0 0 0 0 0 0 70.000.000 70.000.000 6935 Aflossing VV 0 0 0 0 0 0 39.376.700 39.376.700 6930 Aflossing LV & VV 0 0 0 0 0 0 162.166.600 162.166.600 6989 Exploitatie tekort 0 0 0 0 0 0 29.093.000 29.093.000 6981 Exploitatie tekort 0 0 0 0 0 0 29.093.000 29.093.000 6991 Sluitrek. kapitaaldienst 0 0 0 0 0 0 0 0 00001 Algemene Dienst 1.500.000 5.000.000 500.000 500.000 1.500.000 6.000.000 254.427.600 269.427.600 Begroting 2009 Bijlage II paging 8
Overzicht van de financieringsmiddelen opgenomen in de ontwerpbegroting 2009 gegroepeerd naar opbrengstensoorten KOSTENSOORTEN Aigemene Zaken 3ustitie Toerisme & Transport VMAVZ Arbeid, Cultuur & Sport Onderwijs, SZ & Infra Financien & Economische Zaken Totaal per kostensoort 7201 Verkoop onroerend goed 0 0 0 0 0 20.840.000 0 20.840.000 7200 Verkoop kapitaalgoederen 0 0 0 0 0 20.840.000 0 20.840.000 7402 Verkoop grond 0 0 0 0 0 50.000 0 50.000 7400 Verkoop grond & overig 0 0 0 50.000 0 50.000 7641 Aflossing leningen 0 0 0 0 0 0 8.105.000 8.105.000 7601 Lokale kredietaflossing 0 0 0 0 0 0 8.105.000 8.105.000 7731 Financiering lokaal 0 0 0 0 0 0 147.606.900 147.606.900 7732 Schatkistpromessen 0 0 0 0 0 0 48.000.000 48.000.000 7730 Financiering LV & VV 0 0 0 0 0 0 195.606.900 195.606.900 7821 Vrijgekomen afschrijving 0 0 0 0 0 0 21.657.700 21.657.700 7820 Bijdrage kostenbegroting 0 0 0 0 0 0 21.657.700 21.657.700 7912 Schenking buitenl. inv. 0 0 0 0 0 0 23.168.000 23.168.000 7910 Schenkingen buitenland 0 0 0 0 0 0 23.168.000 23.168.000 00001 AIgemene Dienst 0 0 0 0 0 20.890.000 248.537.600 269.427.600 Begroting 2009 Bij lage 11 pagina 9
Abuso Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 71 van 106 Su bsidie-overzicht 2009 2008 (incl. NvW) 2009 sal. subs. expl. subs. proj. subs sal. subs. expl. subs. proj. subs 4618 4615 4617 4618 4615 4617 7. ONDERWIJS, SOCIALE ZAKEN & INFRA 16789103 Maatschappelijke zorg Gehandicaptenzorg: Funari 112.200 52.200 112.200 50.560 F.A.V.I. 666.700 690.000 F.E.P.O. 127.300 24.600 127.300 24.370 S.V.G.A. 4.072.500 1.100.720 3.600.000 908.250 St. Gezinsvervangend tehuis (Ambiente Feliz) 987.300 149.000 1.015.000 117.520 Bejaardenzorg: Fundacion pa Nos Grandinan (C. Kibrahacha) 78.400 116.800 78.400 125.070 S.A.B.A. 12.861.900 2.043.900 13.400.000 2.018.800 Open bejaardenwerk/urgentie-opleiding projekt 200.000 200.000 Dagverblijf dementerenden 160.000 100.000 Kinderverzorging Casa Cuna 1.767.200 198.700 100.000 1.753.700 189.770 100.000 Imeldahof 1.810.300 313.200 290.000 1.878.500 304.430 96. I 00 SKI Unit 192.800 Fundashon pa nos muchanan 407.100 172.900 11.000 407.100 129.970 51.000 Te Aworo 45.900 47.500 Sociaal en cultured werk: Centronan di bario 413.800 16.300 413.800 15.490 Famia Planea 540.400 58.200 230.400 40.470 Y.M.C.A. 146.500 146.500 Stichting Parlament Jubenil 100.000 92.600 100.000 87.970 Fundacion pa Hende Muller den Dificultad 240.500 36.800 240.500 34.960 Stichting Arubaanse Kinder- en Jeugdtelefoon 52.300 76.700 55.300 72.870 Fundacion Respeta-Mi 95.300 78.200 ATHA 144.500 144.500 Stichting Thuiszorg 75.200 9.400 126.300 8.930 Financieel Adm. Centrum 357.280 339.420 Project di Mucha 47.000 44.650 Sonrisa 76.000 76.000 SOS-teleayudo 103.200 103.200 Reserve 15.000 822.600 subtotaal 24.878.600 5.073.000 808.000 25.599.500 4.561.000 547.100 16789201 Voogdijraad Stichting Casa Cuna en Imeldahof 170.300 161.400 Stichting Reclasering en Kinderbescherming 121.900 48.800 121.900 46.300 Stichting GUIA-MI (Martinusstichting) 623.100 233.900 22.000 623.100 200.000 subtotaal 745.000 453.000 22.000 745.000 407.700 0 16789302 Consumentenbond (CAS) Consumentenbond 238.500 129.100 256.700 116.200 subtotaal 238.500 129.100 256.700 116.200 Totaal Onderwijs, Sociale Zaken & Infrastructuur 25.862.100 5.655.100 830.000 26.601.200 5.084.900 547.100 5. VMAVZ 16561001 Directie Volksgezondheid Stichting Wit Gele Kruis 3.258.900 314.960 3.370.800 283.460 Stichting Rode Kruis Aruba 10.530 9.470 Stichting Arubaanse Diabetici 23.310 20.970 subtotaal 3.258.900 348.800 3.370.800 313.900 16568001 Overig VMAVZ FADA/Pride 190.500 144.110 197.000 129.700 Stichting Bestrijding Alcoholmisbruik 566.100 200.090 585.600 180.100 subtotaal 756.600 344.200 782.600 309.800 Totaal VMAVZ 4.015.500 693.000 4.153.400 623.700 Begroting 2009 Bijlage Ill pagina
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 72 van 106 Subsidie-overzicht 2009 sal. subs. 4618 2008 (incl. NvW) 2009 expl. subs. 4615 prof. subs 4617 sal. subs. 4618 expl. subs. 4615 proj. subs 4617 6. ARBEID, CULTUUR & SPORT 16663006 Directie Cultuur Fundacion Juan Mario Odor 115.000 175.000 160.000 157.500 Stichting Arubaanse Muziekschool 700.000 610.000 Stichting Schouwburg Aruba 335.000 10.000 275.000 9.000 Cede Aruba 100.000 70.000 U.N.O.C.A. 170.000 145.000 Fund. Desaroyo Comunitario 150.000 625.000 100.000 562.500 subtotaal 1.570.000 810.000 1.360.000 729.000 16663004 Monumentenbureau Stichting Monumentenfonds 500.000 500.000 subtotaal 0 0 500.000 0 0 500.000 16665001 IDEFRE Stichting A.S.U. 366.000 216.000 300.000 194.400 Comite Olympico 125.000 54.000 45.000 112.500 Gehandicapten sport 10.000 Fund. Arub. pa Maneho di Facilidadnan Deportivo 750.000 450.000 755.000 405.000 Stichting Koninkrijksspelen Aruba 75.000 400.000 Sportcommissie 400.000 360.000 subtotaal 1.241.000 1.205.000 1.100.000 1.471.900 16664002 Overigc Arbeid, Cultuur & Sport Stichting Parke Nacional Arikok 1.800.000 650.000 1.825.500 585.000 subtotaal 1.800.000 650.000 1.825.500 585.000 Totaal Arbeid, Cultuur & Sport 4.611.000 2.665.000 500.000 4.285.500 2.785.900 500.000 TOTAAL SUBSIDIES 34.488.600 9.013.100 1.330.000 35.040.100 8.494.500 1.047.100 Begroling 2009 Bijlage 111 paging 2
Binnenlandse leningen Oorspronkelijk bedrag lening Restant schuld begin van het jaar in AFL. Rente Aflossing Restant schuld eind Vervaldag Bedrag in Afl. Vervaldag Bedrag in AFL. van het jaar in AFL. Verhandelbare lokale leningen korte termijn 3 maandse schatkistpromessen 17.000.000 17.000.000 01/04/07/10 785.000 rollover 17.000.000 17.000.000 3 maandse schatkistpromessen 23.000.000 23.000.000 02/05/08/11 1.026.285 rollover 23.000.000 23.000.000 6 maandse kasgeldlening 8.000.000 8.000.000 06/12 310.000 rollover 8.000.000 8.000.000 totaal 48.000.000 48.000.000 2.121.285 48.000.000 48.000.000 lange termijn 6.250% Obligatie CBA 2002-2009 30.000.000 30.000.000 11-sep-08 1.875.000 11-sep-08 30.000.000-6.000% Obligatie CBA 2003-2010 54.000.000 54.000.000 12-jun-08 3.240.000 12-jun-08-54.000.000 6.800 % Obligatie CBA 2004-2016 57.482.000 57.482.000 16-jun-08 3.908.776 16-jun-08-57.482.000 6.300 % Obligatie CBA 2004-2011 25.197.600 25.197.600 29-9-2008 1.587.449 29-sep-08-25.197.600 6.700 % Obligatie APFA 2004-2016 34.000.000 34.000.000 31-12-2008 2.278.000 31- dec -08-34.000.000 6.000% Obligatie CBA 2005-2009 40.000.000 40.000.000 25-2-2008 2.400.000 25-feb-08 40.000.000-6.500% Obligatie CBA 2005-2011 40.000.000 40.000.000 5-4-2008 2.600.000 05-apr-08-40.000.000 6.000% Obligatie CBA 2007-2011 19.150.000 19.150.000 25-6-2008 1.149.000 25-jun-08-19.150.000 7.000% Obligatie AIB 2007-2017 50.000.000 50.000.000 14-8-2008 3.500.000 14-aug-08-50.000.000 7.000% Obligatie CBA 2008-2018 50.000.000 50.000.000 23-5-2009 3.500.000 23-mei-09-50.000.000 7.125% Obligatie CBA 2008-2018 AZV/07 26.800.000 26.800.000 28-3-2009 1.909.500 28-mrt-09-26.800.000 7.125% Obligatie CBA 2008-2018 (2) AZV/07 7.100.000 7.100.000 p.m. 505.875 p.m. - 7.100.000 totaal 433.729.600 433.729.600 28.453.600 70.000.000 363.729.600 Totaal verhandelbare lokale leningen voor 2009 481.729.600 481.729.600 30.574.885 118.000.000 411.729.600 Niet verhandelbare lokale leningen onderhandse binnenlandse leningen 6.800% Onderh.Lening RBTT 2004-2014 120.600.000 120.600.000 01/04/07/10 8.200.800 01/04/07/10-120.600.000 7.000% Onderh.Lening CMB 2005-2010 20.280.000 20.280.000 28-dec-07 1.419.600 28-dec-07-20.280.000 7.000% Onderh.Lening RBTT 2005-2010 40.000.000 40.000.000 29-dec-07 2.800.000 29-dec-07-40.000.000 6.925% Onderh.Lening CMB 2005-017 29.000.000 29.000.000 02-sep-07 2.008.250 02-sep-07-29.000.000 7.250% Onderh.Lening CMB 2006-2015 24.420.000 24.420.000 28-mrt-07 1.770.450 28-mrt-07-24.420.000 7.500% Lening AIB 2006-2017 AZV/05 34.300.000 34.300.000 22-jun-07 2.572.500 22-jun-07-34.300.000 7.500% Lening AIB 2006-2017 75.000.000 75.000.000 31-jul-07 5.625.000 31-jul-07-75.000.000 7,500% Lening Arubabanlc/Bushiri 2008-2019 20.360.000 20.360.000 25-jul-09 1.527.000-20.360.000 7.000% Lening APFA 2008-2028 55.000.000 55.000.000 mnd 2009 5.443.042 mnd 2009 1.316.997 53.683.003 totaal 418.960.000 418.960.000 31.366.642 1.316.997 417.643.003 Begroling 2009 Bijlage IV pagina I
Binnenlandse leningen Oorspronkelijk Bedrag lening Restant schuld begin van het jaar in AFL. Rente Aflossing Restant schuld eind Vervaldag Bedrag in Afl. Vervaldae. Bedrag in AFL. van het jaar in AFL. overige binnenlandse leningen 5% Lening S.V.B. per 2016/2028 31.516.005 49.984.508 mnd 2009 2.492.421 mnd 2009 1.489.539 48.494.969 6.7% Lening APFA 2004-2039 220.000.000 214.786.469 mnd 2009 14.330.523 mnd 2009 1.983.345 212.803.124 totaal 251.516.005 264.770.977 16.822.944 3.472.884 261.298.093 Totaal niet verhandelbare lokale leningen voor 2009 670.476.005 683.730.977 48.189.586 4.789.881 678.941.096 Totaal verhandelbare lokale leningen voor 2009 481.729.600 481.729.600 30.574.885 118.000.000 411.729.600 Totaal niet verhandelbare lokale leningen voor 2009 670.476.005 683.730.977 48.189.586 4.789.881 678.941.096 Totaal lokale leningen voor 2009 1.152.205.605 1.165.460.577 78.764.470 122.789.881 1.090.670.696 Begroting 2009 Bijlage IV pagina 2
Buitenlandse leningen Valuta Restant schuld begin van het jaar in VV Restant schuld begin van het jaar AFL Vervaldag Bedrag in VV rente aflossing Restant schuld eind Bedrag in AFL Bedrag in VV Bedrag in AFL van het jaar in VV Restant schuld eind van het jaar in AFL Nederland 145.721.543 3.643.039 15.993.329 129.728.214 2,5% Lening Ned. (Begrotingshuip) 1985 per 2018 (NLG 100 mln) EUR 18.151.209 54.453.626 31-dec-09 453.780 1.361.341 1.815.121 5.445.363 16.336.088 49.008.263 2,5% Lening N.I.O. 1980 per 2009 (NLG 16.280.774) EUR 429.915 1.289.745 31-dec-09 10.748 32.244 429.915 1.289.745-0 2,5% Lening N.I.O. 1981 per 2010 (NLG 19.648.213) EUR L025.018 3.075.055 31-dec-09 25.625 76.876 506.182 1.518.546 518.836 1.556.509 2,5% Lening N.I.O. 1982 per 2011 (NLG 10.309.450) EUR 796.945 2.390.836 31-dec-09 19.924 59.771 259.117 777.350 537.829 1.613.487 2,5% Lening N.I.O. 1983 per 2012 (NLG 3.272.796) EUR 333.247 999.740 31-dec-09 8.331 24.994 80.252 240.755 252.995 758.985 2,5% Lening N.I.O. 1986 per 2015 (NLG 10.375.000) EUR 1.783.000 5.349.001 31-dec-09 44.575 133.725 236.239 708.718 1.546.761 4.640.283 2,5% Lening N.I.O. 1987 per 2016 (NLG 15 mln) EUR 2.911.052 8.733.157 31-dec-09 72.776 218.329 333.220 999.661 2.577.832 7.733.496 2,5% Lening N.I.O. 1988 per 2017 (NLG 15 mln) EUR 3.236.145 9.708.436 31-dec-09 80.904 242.711 325.093 975.279 2.911.052 8.733.157 2,5% Lening N.I.O. 1989 per 2018 (NLG 15 min) EUR 3.553.309 10.659.928 31-dec-09 88.833 266.498 317.164 951.492 3.236.145 9.708.436 2,5% Lening N.I.O. 1990 per 2019 (NLG 8.7 min) EUR 2.240.394 6.721.181 31-dec-09 56.010 168.030 179.468 538.403 2.060.926 6.182.777 2,5% Lening 1991 t.l.v. Rijksbegr. per 2021 (NLG 14.626.480) EUR 4.348.099 13.044.297 31-dec-09 108.702 326.107 287.184 861.553 4.060.914 12.182.743 2,5% Lening 1992 t.1.v. Rijksbegr. per 2022 (NLG 16.253.506) EUR 5.143.121 15.429.363 31-dec-09 128.578 385.734 311.347 934.040 4.831.774 14.495.323 2,5% Lening 1993 t.1.v. Rijksbegr. per 2023 (NLG 9.361.411) EUR 3.137.195 9.411.586 31-dec-09 78.430 235.290 174.950 524.851 2.962.245 8.886.735 2,5% Lening 1994 t.l.v. Rijksbegr. per 2024 (NLG 3.604.067) EUR 1.273.507 3.820.520 31-dec-09 31.838 95.513 65.712 197.135 1.207.795 3.623.385 2,5% Lening 1995 t.l.v. Rijksbegr. per 2024 (NLG 570.378) EUR 211.690 635.071 31-dec-09 5.292 15.877 10.146 30.438 201.544 604.633 Europese Investeringsbank 15.075.759 149.169 638.019 14.437.740 1% E.I.B. 1988-2028 (EUR 5.161.770) EUR 3.610.142 10.830.426 01-mei-09 18.051 54.153 81.556 244.668 3.528.586 10.585.758 "Modemisatie Luchthaven" 01-nov-09 17.643 52.929 82.072 246.216 3.446.514 10.339.542 1% E.I.B. 1994-2034 (EUR 1.629.375) EUR 1.415.111 4.245.333 01-jart-09 7.076 21.228 24.441 73.323 1.390.670 4.172.010 "Luchthaven" 01-jul-09 6.953 20.859 24.604 73.812 1.366.066 4.098.198 Onderhandse buitenlandse leningen 628.920.000 43.751.639 16.740.000 612.180.000 7.375% Priv.Placement 2002-2012. USD 30 min USD 30.000.000 54.000.000 03/06/09/12 2.212.500 3.982.500 - - 30.000.000 54.000.000 6.190% Priv.Placement 2002-2012. USD 35 mln USD 35.000.000 63.000.000 30-apr-09 1.083.250 1.949.850 - - 30-okt-09 1.083.250 1.949.850 - - 35.000.000 63.000.000 6.710% Priv.Placement 2003-2013. USD 55 mln USD 55.000.000 99.000.000 15-apr-09 1.845.250 3.321.450 - - 15-oict-09 1.845.250 3.321.450 - - 55.000.000 99.000.000 6.400% Bond 2005-2015. USD 93 mln USD 74.400.000 133.920.000 06-mrt-09 2.380.800 4.285.440 - - 06-sep-09 2.380.800 4.285.440 9.300.000 16.740.000 65.100.000 117.180.000 6.550% Bond 2006-2018. USD 51.9 min USD 51.900.000 93.420.000 28-mei-09 1.699.725 3.059.505 - - 51.900.000 93.420.000 28-nov-09 1.699.725 3.059.505 - - - - 6.500% Bond 2007-2019. USD 45.8 min USD 45.800.000 82.440.000 14-mei-09 1.488.500 2.679.300 - - 45.800.000 82.440.000 14-nov-09 1.488.500 2.679.300 - - - - 7.000% Bond 2008-2020. USD 57.3 min USD 57.300.000 103.140.000 25-apr-09 3.087.921 5.558.258 - - 57.300.000 103.140.000 25-okt-09 2.010.995 3.619.791 - - - - Begroting 2009 Bijlage IV pagina 3
Restant Restant rente aflossing Restant Restant schuld begin schuld begin Bedrag Bedrag Bedrag Bedrag schuld eind schuld eind Buitenlandse leningen Valuta van het jaar in VV van hetjaar AFL Vervaldag in VV in AFL in VV in AFL van hetjaar in VV van hetjaar in AFL Overigen 75.731.616 3.425.247 6.005.325 69.726.290 Staalbankier (NLG 2.5 min) EUR 930.023 2.790.068 mnd 2009 47.626 142.877 23.143 69.428 906.880 2.720.639 4.5% SACE lening 2003 per 2018 (US$ 55 min) USD 40.523.082 72.941.548 31-mrt-09 1.823.539 3.282.370 3.297.721 5.935.897 37.225.362 67.005.651 Koersen Koers Euro B/08 3,00 Koers USD B/08 1,80 865.448.918 50.969.094 39.376.673 826.072.244 50.969.100 39.376.700 Begroting 2009 Bijlage IV pagina 4
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 77 van 106 Artikel 2 1. Ter dekking van een financieringsbehoefte die in het dienstjaar 2009 kan ontstaan bij de uitvoering van de begrotingen van de ministeries, wordt de minister van Financial en Economische Zaken gemachtigd om, boven het in artikel 4 van de Landsverordening schatkistpapier (AB 1987 no. 3) genoemde bedrag, gedurende het jaar 2009 ten name en ten laste van de rechtspersoon Aruba een of sneer geldleningen aan te gaan tot een maximum gelijktijdig uitstaand bedrag van Afl. 147.606.900,=. 2. De geldleningen, bedoeld in het eerste lid, kunnen worden aangegaan in de vorm van schatkistpromessen dan wel in de vorm van onderhandse of obligatieleningen; de voorwaarden waaronder deze leningen worden aangegaan, worden vastgelegd bij landsbesluit. Gegeven te Oranjestad, De minister van Financial en Economische Zaken,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 78 van 106 5A- akun, Ant: apt, dveli ti\a-a4/014/p/80-1 ZOO - 2,0019 (02,5 Landsverordening tot vaststelling van de begroting van het ministerie van Financier en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 MEMORIE VAN TOELICHTING Inleiding De beleidsterreinen van de ondergetekende staan zoals altijd in het middelpunt van de belangstelling, hetgeen gezien de activiteiten van dit ministerie zeker niet onterecht is. De algemene toon van de openbare financial is de laatste tijd een geweest van soberheid. In het geval van de economic is de toon van het beleid eon van bestendiging en versterking. Hoofdlijnen financieel-economisch beleid Het voornemen van de ondergetekende is om de in de onderhavige kabinetsperiode ingeslagen weg van consolidatie in de openbare financier te continueren. Dit betekent dat gestreefd wordt met een sluitend financieringssaldo het begrotingsjaar of te sluiten. Getracht wordt om alvorens te komen tot de openbare behandeling van onderhavige ontwerp een sluitend financieringssaldo en dus begrotingsevenwicht te hebben. Dit laatste is mede afhankelijk van een aantal zaken waarover op dit moment nog geen uitsluitsel is. Allereerst is van belang het resultaat van de arbitragezaak gaande tussen het Land en de Valero-raffinaderij, dan wel een eventueel te bereiken overeenkomst met de overnemende partij van de raffinaderij. Zulks ten aanzien van de betaling door deze van de belasting op bedrijfsomzetten op grond van de Landsverordening belasting op bedrijfsomzetten (AB 2006 no. 83) (BBO). Voorts zijn de
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 79 van 106 2 besprekingen met Nederland inzake de vrijgekomen gelden die betrekking hebben op het Plant-hotel nog niet afgerond. Verder is het uiteindelijke bedrag dat uit het le Europese Ontwikkelingsfonds (hierna te noemen EOF) ontvangen zal worden voor het onderhavige begrotingsjaar evenmin bekend. Tenslotte zijn de gevolgen van het bindend advies van de gemengde commissie tot uitvoering van het protocol d.d. 25 april 2008 inzake rechtspositieverbetering van de ambtenaren en aan dezen gelijk gestelden niet bekend. De gevolgen van bovenstaande punten, die van invloed zijn op het tekort zowel in positieve zin als negatieve zin, zullen bij nota van wijziging meegenomen worden opdat deze vastgesteld kunnen worden in de begroting. Daarnaast zal in de komende periode een verdere analyse plaatsvinden van de begrotingen. De resultaten zullen bij nota van wijziging verwerkt worden, waarbij gestreefd wordt naar begrotingsevenwicht. Momenteel staat het financieringstekort nog op 0,62% van het verwachte Bruto Binnenlandse Product (BBP) oftewel 33 miljoen florin. Dit financieringssaldo is onder te verdelen in een exploitatietekort van 29 miljoen florin en een kapitaaldiensttekort (exclusief aflossingsbedragen) van 4 miljoen florin. Beleidsdoelstellingen In het kader van het waarborgen van de deugdelijkheid van het bestuur wordt als hoofddoelstelling de voortzetting van de sanering van de overheidsfinancien gerekend. Een onderdeel daarvan is deugdelijk financieel beheer. Onder sanering van overheidsfinancien wordt in dit kader verstaan de beheersing in omvang van zowel het financieringstekort als de schulden van het Land. Met het bereiken van het begrotingsevenwicht is de verwachting dat de schulden in absolute termen voor het eerst sinds lange tijd op gelijke hoogte zullen blijven.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 80 van 106 3 Teneinde de bereikte financiele toestand te behouden zijn de volgende maatregelen met betrekking tot schulbeheersing van belang: instelling nonnen financieringssaldo met toezicht op en de bijsturing van deze normen; beperking schuldquotestand tot rnaximaal 40% van bet Bruto Binnenlandse Product (hiema: BBP); instelling beheersmaatregelen ten aanzien van financiele risico's bij het handelen van de overheid. Begrotingsbeleid Voor 2009 wordt vooralsnog, conform de beleidsuitgangspunten, gestreefd naar begrotingsevenwicht (`balanced budget'). Met het onderhavig ontwerp is vooralsnog een voorlopig financieringstekort van 0,62% BBP bereikt. In absolute termen betekent dit een verlaging van 17 miljoen florin ten opzichte van het jaar 2008 naar 33 miljoen florin. Conform de bevindingen van de National Commission on Public Finance, die deel uitmaken van het regeringsbeleid, dient de groei in de uitgaven in zijn algemeenheid beperkt te worden tot 2% jaarlijks. Ingevolge het eerder genoemde protocol d.d. 25 april 2008, is de door de voomoemde commissie voorgestelde 3% norm betreffende de personeelskostenaanwas niet bereikt. Ook kiest de regering ervoor en aantal vacatures op te nemen in de begroting 2009 op de gebieden van veiligheid en onderwijs. Daarnaast is in de begroting nog geen rekening gehouden met het nog uit te brengen advies van de gemengde commissie implementatie protocol d.d. 25 april, over de indexering. Dit advies zal, binnen de budgettaire marges, opgenomen worden in de nota van wijziging. Samenvattend kan wel aangegeven worden dat de beheersing van de uitgaven in de onderhavige begroting de totale 2% norm gehaald heeft. Hierbij worden zowel de kosten van de
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 81 van 106 4 departementen, als de investeringsuitgaven en lokale vermogensoverdrachten meegenomen. Samenvattend liggen de volgende punten ten grondslag aan het begrotingsbeleid en de daarmee gemoeide uitgangspunten: de personeelskosten zijn verwerkt conform PIMS-lijsten per juni 2008; de personeelstop blijft bij aanname van kracht, met uitzondering van Onderwijs, KPA, KIA en de Brandweer; de ramingen van belastingmiddelen zijn zoals geprojecteerd door de Belastingdienst (SIAD); er wordt gestreefd naar een balanced budget; het totaalbedrag aan investeringen, inclusief de vermogensoverdrachten aan Fondo Desaroyo Aruba (FDA), de bijdrage aan het Interim Wegeninfrastructuurfonds en de toekenning uit het 10de EOF zal de norm van 2% van het BBP benaderen. Schuld- en schatkistbeheer Een andere operationele doelstelling van ondergetekende is het terugdringen van de schuldquote van het Land richting 40% van het BBP. Voor het onderhavige jaar wordt uitgegaan van een verlaging van de schuldquote van 44,0 % naar 41,4 %. Zulks op basis van de beoogde schuldresultaten en de verwachte economische groei en in navolging van een bereikt schuldquoteresultaat in het jaar 2007 van 46,8 %. Indien uitgegaan wordt van een financieringstekort van 33 miljoen florin, zal de totale schuld in 2009 groeien tot 2230 miljoen florin, oftwel 41,4% BBP. Begrotingsevenwicht in 2009 zou een schuldquote van 40,8% BBP opleveren. Mijn streven is om op langere termijn een buffer van 5% BBP op te bouwen, om zo conjuncturele tegenvallers te kunnen opvangen. Dit komt neer op een schuldquote van 35% BBP. Hiertoe blijft een evenwichtig begrotingsbeleid van belang.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 82 van 106 5 Verder is in dit kader van belang de doelstelling de groei van de rentelasten of te remmen en uiteindelijk om te keren in een verlaging. Met het bereiken van een sluitende begroting wordt de schuldaanwas tot stilstand gebracht waardoor de relatieve schuldenlast (uitgedrukt in een rentelastquote op de totale kosten) verminderd kan worden. Daarnaast worden continu mogelijkheden voor vormen van herfinanciering tegen gunstiger voorwaarden onderzocht. Dit is ook door de National Commission on Public Finance aanbevolen. Net beheer van de openbare financien Naast de aanbevelingen van de National Commission on Public Finance op het gebied van het te volgen begrotingsbeleid en schatkistbeheer, zijn door deze commissie een aantal aanbevelingen gedaan ten aanzien van het financieel beheer. Deze zijn eveneens overgenomen door het kabinet. Vergeleken met de actielijst in de vorige Memorie van Toelichting valt allereerst op de afronding van het project handboek wet- en regelgeving personeelsaangelegenheden. Voorts zijn de volgende acties gaande dan wel in voorbereiding: a. de uitvoering van de kerntakenanalyse. Op dit moment is de besluitvormingsfase van de resultaten en implementatie van de kerntakenanalyse gaande; b. de aanpak van personeelslasten. Hier onder valt onder andere de overgang naar verwachting per 1 januari 2009 van de actieve deelnemers aan de huidige Pensioenreglement Landsdienaren naar het Nieuw Pensioenreglement Landsdienaren. Dit is het voltooien van de zogenaamde "derde fase" van pensioenhervorming bij de overheid. Voorts zijn een aantal andere trajecten in dit kader van belang: V. de afronding van het langlopend project Herziening Bezoldigingsregeling Aruba (HBRA);
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 83 van 106 6 2. de instelling overheidsbreed van een functionerings- en beoordelingssysteem. De eerste pilot programma's zijn inmiddels bij de Directies Economische Zaken, Handel en Industrie en bij de Directie Financien tot stand gebracht. Beiden zijn onderdelen van het ministerie van de ondergetekende; 3. de formalisering van organisatiestructuren overheidsbreed en de plafonnering van formatieplaatsen in vervolg op de kerntakenanalyse; 4. een herplaatsingoperatie in vervolg op kerntakenanalyse; 5. de introductie van een toelatingsexamen voor de ambtelijke dienst; 6. verdere verbeteringen in bedrijfsprocessen. c. de versterking overheidsbreed van de financiele competentie. In dit kader valt het vervolg van de Leergang Openbare Financien Aruba. van het Nationaal Integraal Strategisch Plan (Nos Aruba 2025) en een samenvattende nota van de begrotingen. Het jaar 2008 heeft de eerste meerjarenoverzichten in de samenvattende nota kunnen laten zien. Ook in 2009 zal een samenvattende nota, inclusief meerjarenoverzichten worden gepresenteerd; e. de aanpassing van het comptabel kader, met daarin: 1". de versterking van de transparantie en verantwoording middels periodieke externe rapportages; 2. de hervorming van het begrotingsstelsel; 3. de instelling van begrotingsnormen. (Over het comptabel stelsel zal in een hiernavolgend tekstdeel uitgebreid aandacht besteed worden); f. de opwaardering van de statistische gegevens-voorziening. Gezien de omvang van de hiermee gemoeide werkzaamheden en de noodzaak van een deugdelijke coordinatie hierin zal de uitvoering van het actieplan naar schatting anderhalf jaar in
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 84 van 106 7 beslag nemen en dus over meerdere begrotingen verdeeld worden. In het jaar 2009 zullen voorts in het kader van het eerder ingestelde verbeteringsprogramma Directie Financien, voorbereidende werkzaamheden horende bij het project "vervanging GFS" en "vervanging PIMS/Salarissysteem" doorgang vinden. Herziening Comptabiliteitsverordening 1989 Reeds in 2005 heeft ondergetekende aangegeven dat de tijd rijp is voor een herziening van het huidige comptabel bestel, dat overigens parallel loopt met een beleid dat gericht is op het bereiken en behouden van een zogenaamd begrotingsevenwicht (balanced budget) (vide de memorie van toelichting op Landsverordening van 23 december 2005 tot machtiging van de minister van FEZ tot het aangaan van geldleningen ter aanzuivering van verwachte liquiditeitstekosten (AB 2005 no. 79). Het huidig comptabel bestel maakt gebruik van drie begrotingsstelsels naast elkaar, to weten het verplichtingenstelsel, het kasstelsel en het baten-lastenstelsel. Door het gebruik van drie stelsels worden bedragen op de begrotingsposten op verschillende wijze toegerekend aan het begrotingsjaar. Met andere woorden door goedkeuring van een ontwerp-landsverordening tot vaststelling van de begroting, geeft de Staten autorisatie voor: het doen van uitgaven voor de salarissen en sociale lasten, subsidies en overdrachten; het aangaan van verplichtingen ten aanzien van goederen en diensten en investeringen; en - het gebruik van goederen en diensten; Het hanteren van drie stelsels naast elkaar heeft nadelen. Zo is het voor de Staten niet helder wat zij precies autoriseert. Bovendien is de financiele positie van het Land niet eenduidig en
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 85 van 106 8 eenvoudig uit de begroting af te leiden, terwijl dit wel van belang is voor de beheersbaarheid van de overheidsuitgaven en de Staatsschuld. Om te bepalen of er sprake is van begrotingsevenwicht, dienen de uitgaven van de overheid in een jaar afgezet te worden tegen de inkomsten in dat jaar (met andere woorden, dat er in een jaar niet meer wordt uitgegeven dan er aan inkomsten wordt gegenereerd). De vertaling van de kaseffecten van de begrotingen gestoeld op drie verschillende stelsels is een zeer bewerkelijke exercitie. Hierom is ondergetekende voornemens om op het punt van de begrotingsstelsels de Comptabiliteitsverordening 1989 te wijzigen. Het doel daarbij is enerzijds het versterken van het budgetrecht van de Staten, en anderzijds het vormgeven van een stelsel waaruit eenduidig en eenvoudig de financiele positie van het Land is af te lezen alsmede vorm wordt gegeven aan het kasbeheer. Dit komt de beheersbaarheid van de Ondergetekende spreekt de hoop uit dat in het najaar van 2008 een voorstel ter wijziging van de Comptabiliteitsverordening 1989 op bovengenoemde punten aan de ministerraad en successievelijk aan de Staten ter goedkeuring kan worden voorgelegd. Fiscaal Beleid In grote lijnen vallen de doelstellingen van het fiscaal beleid als volgt samen te vatten: behalen en bestendigen van een internationaal acceptabel doch economisch verantwoorde belastingquote; versimpeling van het belastingstelsel en, daarmee samenhangend, een meer doelmatigere inrichting van bedrij fsprocessen; verschuiving belastingdruk naar internationaal meer gangbare proporties;
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 86 van 106 9 modernisering van de belastingwetgeving. Met de introductie van de BBO en de daarmee samenhangende fiscale compensatie en verschuiving van directe naar indirecte belastingen zijn de grootste gedeelten van de hervorming van fiscale instrumenten op de middellange termijn achter de rug. Recentelijk is het gedeelte van de zogenaamde Be lfingebouw waarin de Directie Financien is gehuisvest in gebruik genomen, terwijl de ingebruikname van de gedeeltes door Servicio di Impuesto y Aduana (SIA) binnenkort zal volgen. Met de ophanden zijnde integrale huisvesting Directie Financien/SIA wordt onder andere beoogd de samenwerking tussen de twee belangrijkste entiteiten op financieel gebied van het Land nog beter te laten plaatsvinden. Economisch Beleid Recente ontwikkelingen en perspectieven In 2007 heeft Aruba een reele groei in het BBP gekend en van 1,2 procent zoals geschat door de Directie Economische Zaken, Handel en Industrie. Deze behoedzame schatting is 0,3 procentpunten lager dan hetgeen eerder door voornoemde directie is geschat en 0,9 procentpunten lager dan de schatting van de Centrale Bank van Aruba. De aanpassing in de schatting is tot stand gekomen grotendeels als gevolg van de inflatieversnelling in de laatste kwartaal van 2007. Deze versnelling, vooral betreffende voedselprijzen ingevolge ontwikkelingen op de internationale markten voor voedingswaren, heeft naar verwachting voor een reele aanpassing in de bestedingen gezorgd, die directe werking heeft op de te verwachten reele groei. Gezien de inflatieverwachtingen voor 2008 die eveneens bijgesteld zijn, is de reele groeiprojectie 2008 eveneens behoedzaamheidshalve met 0,9 procentpunten naar 2,6 procent bijgesteld. Dit ondanks het feit dat de vooruitzichten wat betreft het toerisme in 2008 op basis van een aantal indicatoren nog altijd gunstig zijn.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 87 van 106 10 De ontwikkelingen op de Noord-Amerikaanse effectenmarkten geven echter reden tot een zekere mate van terughoudendheid inzake de ontwikkeling van het reeel besteedbaar inkomen van de potentiele toerist voor Aruba. Gezien de ontwikkelingen in de eerste helft van 2008 is de verwachting echter dat zelfs met een vermindering in activiteit in deze branche in de tweede helft van 2008 de jaarresultaten een groei zullen laten zien. Wat betreft het jaar 2009 is de verwachting dat het reele groeitempo van 2008 in geringe mate onder druk zal komen te staan. Het nominaal BBP komt dan naar verwachting op 5374 miljoen florin te staan, terwijl de reele groei behoedzaamheidshalve op basis van voorlopige schattingen van de Directie Economische Zaken, Handel en Industrie op 1,9 procent komt te staan. Uitgangspunt voor de bijstelling naar beneden voor 2009 is de aanhoudende onzekerheid omtrent de economische ontwikkelingen in de Verenigde Staten. Mocht er aanleiding hiertoe bestaan zal de voornoemde directie in het komende jaar tussentijdse aanpassingen in de groeiprognose uitvaardigen. Beleidsdoelstelling Het beleidsstreven van ondergetekende is het bereiken en bestendigen van een reeel groeipercentage van jaarlijks 4 procent. De huidige projecties geven aan dat in het onderhavige jaar dit groeipercentage het Land zal ontwijken, zulks grotendeels te maken hebbende met de internationale prijsontwikkeling enerzijds die een drukkende werking heeft op bestedingen, anderzijds de eerder genoemde onzekerheid op de internationale financiele markten ingevolge de financiele crisis in de Verenigde Staten en het zogenaamde "besmettingseffect" dat vanuit deze is uitgegaan over de wereld. Met de eerder genoemde groeipercentages wordt de economische visie van de overheid bewerkstelligd. Deze visie is erop gericht de levensstandaard van de bevolking te verhogen
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 88 van 106 11 waarbij een evenwichtige inkomensverdeling voor de burgers wordt garanderend. Het middel hiertoe is, het bewerkstelligen en bestendigen van de economische groei, dit binnen een kader van een structureel, planmatig en integraal ontwikkelingstraject. Gezien de beperkingen die de arbeidsmarkt met zich meebrengt en de doelstelling om de duurzaamheid de arbeidsmarktontwikkeling niet ontwrichtend te doen werken op de economie, is het van belang dat gaandeweg het zwaartepunt van de economische groei verlegd wordt van extensieve goeiactiviteiten naar intensieve groeiactiviteiten. Met dit laatste wordt bedoeld dat overgegaan dient te worden van een toestand waarbij de groei bewerkstelligd wordt door het verhogen van de inzet van productiefactoren (kapitaal en arbeid) naar het bewerkstelligen van goei door een meer intensief gebruik van de reeds aanwezige productiefactoren. Dit betekent, meer dan voorheen, een nadruk op kapitaalintensieve investeringen gericht op de export. De verschuiving naar intensieve groei heeft als bijkomend gevolg dat ruimte wordt geschapen om de internationale prijsontwikkelingen te kunnen ondervangen. Aangezien een dergelijke groei uitgaat van een verhoging van de productiviteit, waarmee de kostprijs per eenheid van productie verlaagd kan worden. Ontwikkelingsbeleid en economische planning Ter verbetering van de afstemming van ministeriele beleidsnota's is het initiatief ontstaan voor het opstellen van een "Nationaal Integraal Strategisch Plan (NISP)" in vervanging van het welbekende Nationaal Ontwikkelingsplan (NDP). Door middel van dit plan zal een lange termijn visie vastgesteld worden die in beginsel meerdere regeerperioden zal bestrijken. Hierbij worden de diverse belanghebbende partijen (zowel publiek als privaat) betrokken. Per sector zullen de desbetreffende beleidsnota's en doelstellingen afgestemd worden.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 89 van 106 12 Het project "NOS ARUBA 2025", de naam waaronder de opstelling van de NISP wordt uitgevoerd, zal in het eerste halfjaar van 2009 afgerond worden. Op basis hiervan kan de Directie Economische Zaken, Handel en Industrie (DEZHI) een aangepaste beleidsnota voor de periode 2010-2015 voorbereiden. In de tweede hell van 2009 zal de NISP verder uitgewerkt worden in actieplannen voor vijf jaren. Dit wordt in samenwerking met de Directie Financien uitgevoerd om zodoende voor de benodigde financiele ruimte in de meerjaren begrotingen van het Land te kunnen zorgdragen. Deze samenwerking zal voorts bijdragen tot een efficienter en effectief gebruik van de middelen met als doel de economische en financiele ontwikkeling van Aruba op een verantwoorde manier te plannen. In augustus 2006 is het MARUBA-project operationeel geworden. Het doel van dit project is het opzetten van een instrument met veelvoudige gebruiken waarvan onder andere: 1. het op structurele wijze de economische ontwikkelingen volgen; 2. de (veelal economische) gevolgen van beleidsacties in kaart brengen; 3. het bevorderen van beleidsanalyses; en 4. het verbeteren van het besluitvormingsproces. Reeds bij aanvang van dit proces is bij beschikking van ondergetekende een Conu-nissie Macro-economisch Model Aruba (CMM) ingesteld bestaande uit belanghebbenden zoals de DEZHI, het Centraal Bureau voor de Statistiek, de Directie Financien, de Servicio di Impuesto y Aduana, de AIB Bank, de Centrale Bank van Aruba en de Sociaal Economische Raad. De samenstelling van deze commissie is gebaseerd op de inhoudelijke bijdrage, die de bovengenoemde instanties in de zin van brongegevens voor het model en aanwezige relevante expertise op het gebied van modellering kunnen leveren. De taak van deze commissie is het toetsen van de diverse aan het model
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 90 van 106 13 ten grondslag liggende gedragsvergelijkingen, veronderstellingen en uit het model voortvloeiende scenario's. Uit dit proces is in augustus 2007 als product de eerste "Economic Outlook" (Economische Vooruitzichten) voor de jaren 2007 en 2008 verschenen. In deze memorie zijn reeds een aantal voorlopige resultaten opgenomen ten behoeve van de gedachtevorming van de leden van de Staten. In de "Economic Outlook" worden resultaten van het model, analyses van de voomaamste economische kengetallen en, zoals de naam al doet vermoeden, de vooruitzichten betreffende de economie bekendgemaakt. Ontwikkelingssamenwerking Met betrekking tot de Nederlandse ontwikkelingssamenwerking zal in 2009 een verdere begeleiding voor de voorbereidingen van de projecten in het meerjarenprogramma worden gegeven. De prioriteitsen in dit meerjarenprogramma zijn kwaliteit van het bestuur, duurzame economische ontwikkeling, onderwijs en de sociale sector. Aangezien Nederland na 2009 zijn bijdrage aan de Fondo Desaroyo Aruba zal beperken tot de nog uit de schuldsanering afkomstige bedragen, is de minister van Financien en Economische Zaken voomemens jaarlijks een bijdrage aan de FDA te storten. De Directie Financier' zal in overleg met de DEZHI het bedrag vaststellen voor deze jaarlijkse stortingen. De DEZHI zal in dit kader het meerjarenprogramma 2010-2015 opstellen in overleg met de Directie Financial en rekening houdend met het NISP. In Europees perspectief valt ten aanzien van de ontwikkelingssamenwerking te melden dat uit het 10de EOF Aruba een bedrag van 8,8 miljoen Euro is toebedeeld in de vorm van een zogenaamde "budget line", hetgeen overeenkomt met directe begrotingshulp. De specifieke allocatie van het bedrag is
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 91 van 106 14 nog niet vastgesteld, doch ligt in de steer van projecten ten bate van de duurzame economische ontwikkeling van het Land. Bij de coordinatie van de aangelegenheden van de Europese Unie die onder verantwoordelijkheid van de DEZHI vallen zal verder voornamelijk aandacht worden besteed aan de werkzaamheden van de in het kader van de door de Europese Commissie, in samenwerking met de Lidstaten en de Association of the Overseas Countries and Territories, OCTA, gdnitieerde Partnerschapswerkgroepen (PWP's) inzake Financiele Diensten, Oorsprongsregels, Regionale Integratie, Milieu- en de Toekomstige EU - LGO Relaties. Verder zal aandacht worden besteed aan de deelname van Aruba in de projecten gefinancierd middels de regionale fondsen met organisaties zoals CARICOM, CARIFORUM, ACS, enz. Internationale economische relaties Het LGO-verdrag is op 27 november 2001 hernieuwd en zal tot en met 31 december 2011 geldig blijven. Bij besluit van de Raad van 19 maart 2007 (2007/249/EG) tot wijziging van Besluit 2001/822/EG betreffende de associatie van de LGO met de Europese Gemeenschap, is de duur van dit laatste besluit tot en met 31 december 2013 verlengd. Met het Besluit van 27 november 2001 is de handelsstroom van de producten uit de Nederlandse LGO naar de Europese Unie reeds drastisch ingeperkt. De export van suiker, werd beperkt tot maximaal 28.000 ton per jaar tot en met 2007. Vanaf 2008 wordt de export proportioned afgebouwd tot aan nihil in 2011. Verder is de export drastisch afgenomen door de hervorming van het Gemeenschappelijk Landbouwbeleid (GLB) van de EU in juli 2006. De forse daling van de Europese suikerprijs met 36% over een periode van 4 jaar heeft eveneens bijgedragen aan de daling van de export van suiker. Verwacht wordt dat de volledige vrije toegang tot de EU-markt voor suiker uit de minst ontwikkelde
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 92 van 106 15 landen, in het kader van het "Everything But An-ns"-initiatief (EBA), vanaf 2009, de concurrentie op de Europese markt voor lokale producenten tot 2011 zal doen verhevigen. Wat betreft de preferentiele toegang voor rijst op de markt van de Europese Unie kan gemeld worden dat het jaarlijks totale LGO quotum vaststaat op 25.000 ton per jaar, aangevuld met een restantquote van 10.000 ton per jaar bestemd voor de minst ontwikkelde LGO. Voor de Nederlandse LGO, is sedert september 2004 een daling in de belangstelling voor de export naar de EU-markt geconstateerd, welke daling mede toe te schrijven is aan de hervonning van de rijstsector in de EU, de introductie van vaste invoerrechten voor gedopte, halfwitte en volwitte rijst en de toekenning van het nulrecht aan sommige rijstsoorten uit India en Pakistan. Deze ontwikkelingen kunnen ertoe leiden dat de export van ACS-rijst via een LGO naar de EUmarkt op den duur commercieel niet meer aantrekkelijk is. In het kader van het vorenstaande zal dezerzijds het nodige verricht moeten worden teneinde de Europese Commissie ervan te overtuigen om het Associatiebesluit zodanig te doen verbeteren opdat een betere benutting van de nieuwe mogelijkheden gegarandeerd kan worden. Dit proces is reeds gaande en zal in het komende jaar, in samenwerking met de overige LGO's, voortgezet worden. In dit kader valt voorts te melden dat de onderhandelingen tussen de EU en de ACS-landen gaande over de "Economic Partnership Agreements" (EPA's) eind 2007 afgerond zijn met het afsuiten van de nodige interim- akkoorden. De LGO waren niet betrokken geweest bij deze onderhandelingen. Met de invoering van EPA's zal een nieuwe wederzijdse relatie tussen de EU en ACS-landen op het gebied van economische ontwikkeling en handel beginnen, die de eenzijdige preferentiele relatie zal moeten vervangen. Aandacht werd vooral besteed aan de regionale integratie en WTO- compatibiliteit waarbij het handelsbeleid als een instrument voor ontwikkeling zal worden
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 93 van 106 16 beschouwd. De EPA zal een erosie van de preferentiele relatie LGO-EU teweegbrengen, waardoor het noodzakelijk is de ontwikkelingen hieromtrent nauwlettend te volgen en, sterker nog, te anticiperen. Er zal duidelijkheid verkregen moeten worden over de inhoud, uitvoering en consequenties van de EPA voor de LGO in het algemeen en voor Aruba in het bijzonder. Derhalve zijn de ontwikkelingen m.b.t. de de eerder genoemde PWP's "oorsprongsregel" en "toekomstige EU-LGO relaties" van dermate belang voor het garanderen en behoud van handelsstromen richting EU. De ontwikkelingen rond de "Free Trade Area of the Americas (FTAA)" worden tevens nauwlettend gevolgd daar de belangrijkste handelspartners van Aruba op het westelijke hal frond liggen. Omdat Aruba geen onderhandelingspartner is bij het overleg hieromtrent is een directe betrokkenheid niet mogelijk. Hoewel het in de bedoeling lag dat de FTAA in januari 2005 van kracht zou worden, liggen de onderhandelingen hieromtrent al een tijd stil. In het kader van de FTAA zullen ook de ontwikkelingen rond het Caribbean Basin Initiative (CBI), de preferentiele relatie met de Verenigde Staten, bijgehouden moeten worden. Tijdens de LGO Ministeriele Conferentie eind november 2007 in Brussel, is Aruba tot het OCTA Executive Committee toegetreden. Aruba zal voor de periode 2008 onder-voorzitter van dit comite zijn. Dit betekent dat Aruba de Kaaimaneilanden zal opvolgen als voorzitter van de LGO Ministeriele Conferentie in 2009. Deze functie brengt met zich mee dat Aruba als gastland zal optreden voor de IX EU-LGO Forum van 2010. In het licht hiervan zal Aruba in 2009 de nodige voorbereidingen dienen te treffen voor het organiseren van dit forum in samenwerking met de OCTA en de Europese Commissie in 2010. Als voorzitter heeft Aruba voorts een platform waarvan uit op doelmatiger wijze de Arubaanse belangen bij de Europese Unie behartigd kunnen worden.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 94 van 106 17 Voorts organiseert Aruba in september 2008 het IX Business Forum of the Greater Caribbean. Het is van belang dat in 2009 lokaal de samenwerking met de Kamer van Koophandel en Nijverheid en de Directie Buitenlandse Betrekkingen op het gebied van de handel wordt voortgezet. Verder is het eveneens belangrijk dat op internationaal niveau aan de samenwerking met het secretariaat van de ACS meer inhoud wordt gegeven, hetgeen vertaald moet worden in een actiever meedoen in de activiteiten van de ACS. Dit betekent dan ook dat meer middelen beschikbaar moeten zijn om aan de ACS vergaderingen te kunnen meedoen. Bovendien zal het noodzakelijk zijn dat de nodige navolging wordt gegeven aan de gelegde contacten tijdens dit forum met de overige lidstaten van de ACS, de TPO's uit de regio, potentiele investeerders en participanten in het buitenland zodat op een effectieve wijze van de mogelijke voordelen voortvloeiende uit dit Business Forum gebruik zal worden gemaakt. Gezien de wens van de economische machten, zoals de EU en de VS, middels de EPA's en de FTAA om regionalisering te bevorderen, blijft het geassocieerde lidmaatschap bij de "Association of Caribbean States (ACS)", de "Economic Commission for Latin America and the Caribbean (ECLAC)" en de "Caribbean Development Cooperation Committee (CDCC)" van belang. De huidige tendens in de internationale handelspolitiek is namelijk de aandacht te richten op de eigen regio in de vorm van handelsakkoorden en vrijhandelszones. Hoewel Aruba niet direct betrokken kan worden bij deze handelsakkoorden, zijn er wel voor Aruba. Bijvoorbeeld een verdere erosie van de huidige preferentiele regeling van Aruba met de VS en de EU; een verdere liberalisering van de handel in de regio; een toenemende druk op WTO-compatibiliteit van de Arubaanse economische structuur. Middels de regionale organisaties zou Aruba meer informatie over deze ontwikkelingen kunnen vergaren en
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 95 van 106 18 mogelijke impact-studies doen voor de eigen beleidsvorming ten aanzien van de buitenlandse handelspolitiek. Op multilateraal niveau dient Aruba rekening te blijven houden met de "World Trade Organization (WTO)", daar Aruba verdragspartij is van de GATT 1947 en automatisch van de WTO. Lopende zaken zullen afgehandeld worden, zoals het aanpassen van het goederen- en dienstenaanbod en het uitvoeren van de Code Overheidsaanbesteding. In 2009 zal de ondergetekende, ondersteund in deze door de DEZHI, bepaalde economische relaties (bilateraal, regionaal en/of multilateraal) met andere landen blijven verscherpen c.q. initieren, waardoor de wens van de regering om de handel en voor zover mogelijk de export van goederen en diensten vanuit Aruba te bevorderen, verder uitgebouwd worden. Tevens zal aandacht worden gegeven aan het stimuleren van investeringen. Voor een adequate uitvoering van de taken en verantwoordelijkheden van de DEZHI, met name met betrekking tot de investeringsbevordering en buitenlandse economische betrekkingen, is het noodzakelijk om de relaties met het buitenland en buitenlandse organisaties te versterken. Dit wordt zoveel mogelijk met behulp van het internet gedaan maar de dienstreizen blijven hierbij een belangrijke rol spelen. Vestigingsbeleid bedrijven Het huidige vestigingsbeleid zal in het teken staan van continuiteit. Reeds bij het aantreden van ondergetekende als eerstverantwoordelijke werd aangegeven dat het uitgangspunt voor het vestigingsbeleid het behoud van de economische dynamiek is. Hierbij wordt dan ruimte geschapen voor de vestiging van nieuwe en innoverende bedrijven. De beleidsrichtlijnen zijn in 2006 aangepast waarbij de toetreding van nieuwe bedrijven aan strengere eisen gebonden is. Zoals vaker gesteld, wordt ten aanzien van de vestigingsplaats een ruimtelijk plan van grote waarde geacht. Met de thans gaande
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 96 van 106 19 afrondingsfase in het vaststellingsproces van het Ruimtelijke Ontwikkelingsplan (ROP) wordt dit proces onderstreept. Eveneens moet worden toegezien dat gevestigde en de te vestigen bedrijven zich houden aan bestaande wet- en regelgeving ten aanzien van veiligheid, gezondheid en milieu. Controle hierop zal aldus worden aangescherpt. In 2005 is als ondersteunend instrument onder ander hiertoe een geautomatiseerd datasysteem operationeel geworden. Managementrapportages uit dit systeem maken het aanpakken van diverse vraagstukken ten aanzien van het vestigingsbeleid mogelijk. Gezien de dynamische aard van de economie is het zeker nodig dat met regelmaat een evaluatie plaatsvindt opdat tijdig op tendensen en ontwikkelingen gereageerd kan worden. In het kader van het bevorderen van de innovatieve kracht in de economie wordt eveneens middels het vestigingsbeleid gepoogd het Midden- en Kleinbedrijf (MKB) te ondersteunen. Zulks door de administratieve last op deze te beperken middels het waar mogelijk verder versimpelen en verkorten van administratieve procedures die te maken hebben met vergunningen. Aansluitend op het vestigingsbeleid zijn de voorwaarden van bedrijfsuitoefening, zoals reeds naar is verwezen, van wezenlijk belang. Eon van die voorwaarden die van groot gewicht is, is de naleving van de openingstijden. Gezien de economische structuur waarbij de nadruk ligt op dienstverlening ten behoeve van het toerisme, is een zekere flexibiliteit ten aanzien van openingstijden nodig. In dit kader is recentelijk ertoe overgegaan om het winkelsluitingstijdenbesluit aan te passen opdat de mogelijkheden ten aanzien van de openingstijden uitgebreid kunnen worden. Aanvankelijk maakten voornamelijk de zaken in de hotels en de supermarkten gebruik van de ruimere openingstijden, thans wordt geconstateerd dat meerdere zaken hiertoe overgaan.
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 97 van 106 20 Prijs- en mededingingsbeleid Hoewel de structuur van de Arubaanse economie in wezen gebaseerd is op de vrije werking van het marktmechanisme, wordt voor een aantal producten een maximumprijs bepaald. Deze producten behoren tot de eerste levensbehoeften. Op deze wijze wordt, in aanvulling op meerdere economische instrumenten, bijgedragen aan de bestrijding van de inflatie en worden tegelijkertijd de minderbedeelden in de Arubaanse maatschappij tegen al te hoge prijsstijgingen beschermd. De DEZHI verzorgt thans 4 maal per jaar een publicatie aan de consument met de prijsopname van 400 levensmiddelen in 30 verschillende supermarkten verspreid over het eiland. Tevens draagt de DEZHI wekelijks zorg voor de publicaties in de lokale kranten van de "Caroshi di Compras". Hiermee wordt de consument geinfonneerd over de wijzigingen in de prijzen en kunnen zij zelf beslissen welke supermarket het voordeligst is in hun individueel geval. De doelstelling hiervan is het versterken van de marktwerking door het breder beschikbaar maken van prijsgegevens. Met het versterken van de marktwerking wordt beoogd de prijsontwikkeling in gunstige zin voor de consument te beinvloeden, daar de consument hierdoor sneer bewust wordt gemaakt van de keuzemogelijkheden. De controle op de naleving van de prijsvoorschriften zal in 2009, aanvullend op de net genoemde activiteiten, verder worden verscherpt. Tevens heeft de DEZHI in 2008 een begin gemaakt met de voorbereidingen om een mededingingswetgeving en een consumentenwet te introduceren. Hiervoor is een medewerker van de DEZHI op stage geweest bij het Ministerie van Economische Zaken, de Consumentenautoriteit en de Mededingingsautoriteit in Nederland. Aangezien de Directie Wetgeving en Juridische Zaken een tekort heeft aan wetgevingsjuristen heeft de DEZHI deskundig advies uit
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 98 van 106 21 Nederland ingehuurd om beide wetten verder uit te werken. In 2009 zal een concept-voorstel aan de minister aangeboden word en. Sectorenbeleid Het consolideren van de toeristische sector blijft de prioriteit van de regering. Gezien de aantoonbare strategische kwetsbaarheid van deze sector en de concurrentiestrijd met andere bestemmingen in de regio blijft de noodzaak bestaan voor een gezonde spreiding van de economische basis. Om de concurrentiepositie van Aruba te versterken dient de aandacht uit te gaan naar prijs-kwaliteitverhouding van de toeristische diensten en naar het aspect van veiligheid. Het product Aruba zal aan nieuwe, hogere kwaliteitseisen moeten voldoen. Investeringen in deze sector moeten aldus gericht zijn op kwaliteitsverhoging in het algemeen en meer specifiek in de verhoging van de kwaliteit van de hotelkamers en het creeren van nieuwe activiteiten. De groeirichting zal meer intensief en in de diepte van de toeristische sector te vinden zijn. Verder zal in belangrijke mate aandacht worden besteed aan de mogelijkheden in de volgende sectoren: a. financiele dienstverlening; b. informatie- en communicatietechnologie; c. e-commerce en e-government; d. dienstverlening betrekking hebbende op het toerisme op het gebied van het onderwijs en de volksgezondheid. Het recent officieel definitief vastgestelde FIAS (Foreign Investment Advisory Services)-rapport bevat aanbevelingen. Verder bevat het rapport eveneens melding van andere economische activiteiten die aandacht verdienen, waaronder de export van zakelijke dienstverlening op toeristisch gebied, zoals bijvoorbeeld diensten gerelateerd aan de luchthaven en verder de verkoop op de toeristische markt van lokaal ontworpen en vervaardigde producten. In dit laatste kader kan gemeld worden
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 99 van 106 22 de recentelijk tot stand gekomen overeenkomst met de Verenigde Staten van Amerika omtrent de afhandeling op de Luchthaven van het zakelijke vliegverkeer. Hieromtrent is in de Memorie van Toelichting van de minister van Algemene Zaken het een en ander opgenomen. Monetair Beleid Krachtens artikel 10 van de Centrale Bankverordening (AB 1991 no. GT 32) is de Centrale Bank van Aruba (hierna to noemen de Bank) verantwoordelijk voor het voeren van het monetaire beleid ter waarborging van de stabiliteit van de waarde van de Arubaanse florin. Essentieel voor het kunnen verwezenlijken van dit doel is de handhaving van de vaste wisselkoersverhouding tussen de florin en de Amerikaanse dollar, in casu de voor Aruba belangrijkste valuta voor het afwikkelen van internationale transacties. Hierdoor wordt een belangrijke bijdrage geleverd aan het beheersen van de inflatie, alsmede aan het scheppen van een klimaat dat de economische groei bevordert. Ter ondersteuning van het vertrouwen in bedoelde wisselkoersverhouding heeft de Bank door de jaren heen een voorzichtig monetair beleid gevoerd, waarbij werd gestreefd naar een voldoende hoog niveau van het netto buitenlands actief, bestaande uit zowel de officiele reserves van de Bank (goud en buitenlandse betaalmiddelen, met name de U.S. dollar) als de deviezenreserves die beheerst worden door de lokale commerciele banken. De verdeling van het netto buitenlands actief tussen de Bank en de lokale commerciele banken, zijnde de monetaire instellingen, geschiedt op basis van de zogenaamde B-9 regeling, welke de toelaatbare netto vreemde valuta positie van deviezenbanken tegenover niet-ingezetenen bepaalt, zijnde het saldo van de bancaire vorderingen op en de schulden aan nietingezetenen luidende in vreemde valuta. De U.S. dollars die de
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 100 van 106 23 commerciele banken aanhouden bij buitenlandse correspondentbanken zijn in feite hun werksaldi ten behoeve van betalingen in voornamelijk U.S. dollars voor hun clienten alhier (onder meer bestemd voor betalingen van importen). Het jaar 2008, dat te beschouwen is als een overgangsjaar wat betreft het monetair beleid, staat in het teken van de overgang van directe naar indirecte beleidsinstrumenten. Zulks in eerste instantie in de vorm van een uitbreiding van de kasreserveregeling en aanscherpen van liquiditeitsvereisten aan de commerciele banken. Naderhand is het de bedoeling over te gaan tot uitgifte van speciale depositocertificaten tegen marktconfonne rente. Doel van het hanteren van dergelijke martkgerichte instrumenten is het stimuleren van de onderlinge concurrentie tussen de banken zonder de stabiliteit van het financieel stelsel onder druk te brengen. De allocatie van financieringsmiddelen zal hiermede doelmatiger tot stand kunnen worden gebracht, hetgeen uitdrukking kan vinden in een flexibelere renteontwikkeling. Bijkomend gevolg hiervan kan zijn dat investeringen bevorderd kunnen worden als resultaat van de verbeterde rendementsverwachtingen van de ondernemer. De recente prijsontwikkelingen, zowel in binnen- als buitenland, worden door de Bank als zorgwekkend beschouwd en zijn reden om het beleid van kredietrestricties, naast omwille van de eerder genoemde overgangsperiode, in 2008 vooralsnog aan te houden en op reguliere basis te evalueren op effectiviteit, met het oog op evenhieel herzien in geval de reeds genoemde prijsontwikkelingen aanleiding daartoe geven. Het onderhavige jaar zal hiernaast in het teken staan van de verdere uitwerking en consolidatie van de coordinatie tussen monetair en begrotingsbeleid. De daartoe aangewezen instanties, zijnde enerzijds de Directie Financien wat betreft het begrotingsbeleid, en anderzijds de Bank wat betreft het monetaire beleid zijn belast met de uitvoering van deze coordinatie. ten en
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 101 van 106 24 ander conform de aanbevelingen van de National Commission on Public Finance. Organisatorische aspecten Het Ministerie van ondergetekende bestaat uit twee beleidsdirecties, die van Financier en die van Economische Zaken, Handel en Industrie en verder 6 uitvoerende diensten en bureau's: 1. het Bureau van de minister; 2. de Servicio di Impuesto y Aduana; 3. het Meldpunt Ongebruikelijke Transakties (MOT); 4. de Centrale Accountantsdienst; 5. het Bureau van de High Commissioner; 6. het Centraal Bureau voor de Statistiek. Bij het Ministerie waren per ultimo juni 2008 663 personen werkzaam bij eerder genoemde onderdelen. De Minister van Financien en Economische Zaken,
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 102 van 106 ARUBA RAAD VAN ADVIES Vondellaan 6 D, Oranjestad, Aruba Telefoon (297) 583-3972 Fax (297) 583-4012 \5/1 aitaal CUtalt etpu 2,004-2,0 9 - (02,-5 AAN ZIJNE EXCELLENTIE DE GOUVERNEUR VAN ARUBA T.A.V. DE MINISTER VAN FINANCIEN EN ECONOMISCHE ZAKEN ALHIER. Uw kenmerk: LV-08/0028 uw brief: 14-8-2008 Ons kenmerk: RvA 191-08 Onderwerp: Ontwerp-landsverordening tot vaststelling van Oranjestad, 1 september 2008 de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 Naar aanleiding van bijgaande aan de Raad ter advies toegezonden ontwerp- Iandsverordening tot vaststelling van de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009, moge de Raad Uwe Excellentie het volgende berichten. De Raad heeft geconstateerd dat de hem voorgelegde ramingen een voorlopig karakter hebben en dat de haalbaarheid van de door de regering voorgenomen consolidatie in de openbare financien dan wel een sluitend financieringssaldo niet kan worden getoetst. Naast de redenen die in de toelichting zelve hiervoor worden genoemd', te weten: - de uitkomst van de arbitrage tussen het Land en Valero inzake de betaling door de raffinaderij van BBO; - de opbrengst van het Plant-hotel; - de ontvangsten van het Europese Ontwikkelingsfonds en - de mate waarin de ambtenaren tegemoet wordt gekomen in verband met het niet betalen van indexering (in verband hiermee is aangekondigd dat er een nota van wijziging zal komen op de onderhavige ramingen2) wordt er uitgegaan van een 'zero-growth' budgettering3 van de goederen en diensten, hetgeen naar de opvatting van de Raad feitelijk onmogelijk lijkt, hetgeen ook uit de cijfermatige toelichting valt op te maken.4 De financieringsbehoefte voor 2009 zal als gevolg van het voorgaande verschillen van hetgeen thans is aangegeven. MvT, p. 2-3 MvT, p. 3 3 MvT, Deel 5, p. 1 4 MvT, Bijlage 1B
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 103 van 106 RvA 191-08 Daarnaast is in de financieringsmiddelen een bedrag van AWG 20 miljoen5 geraamd, welke in de toelichting op de begroting voor het Ministerie van Onderwijs, Sociale Zaken en Infrastructuur als de verwachte opbrengsten van de verkoop van een onroerend goed zijn aangemerkt. Indien de verkoop in 2009 geen beslag zal hebben dan wel de verkoopprijs minder zal bedragen, heeft ook dit feit gevolgen voor de financieringsbehoefte. Er wordt in de toelichting niet tot nauwelijks concreet aangegeven hoe de Minister de eerdergenoemde doelstellingen wil bereiken, waardoor ook een doelmatigheidstoets onmogelijk is. Zo wordt van de voorgenomen acties ten behoeve van het beheer van de openbare financien6 niet aangegeven wat er met die acties daadwerkelijk wordt beoogd, ontbreekt een kosten-batenanalyse en wordt niet inzichtelijk gemaakt wanneer er concrete resultaten en opbrengsten van de genoemde acties to verwachten zijn. Ten tijde van het uitbrengen van het onderhavige advies waren de begrotingen van de Staten van Aruba, de Algemene Rekenkamer, de DOW en het Ministerie van Justitie niet ontvangen. Derhalve heeft de Raad evenmin het totale resultaat van artikel 2 van het onderhavige ontwerp kunnen toetsen. Vanwege het feit dat heden de fatale termijn is van de aanbieding van 's Lands begroting aan de Staten van Aruba, heeft de Raad gemeend de voorlegging van genoemde begrotingen niet of to wachten. cretaris, De Voorzitter, I mr. H.A. van der Wal 5 MvT, Deel 4, p. 27 6 MvT, p. 5-7 2
Scan nummer 1 van 1 - Scanpagina 104 van 106 64 taut Artut wart, 1,(A/tuvt, \,a/ta,pft,,13,zooit -).005-6,t5 ARUBA ")1 Doss' AN A Rtilk,'?DT 1-1/--ailoo2g Aan de Gouverneur van Aruba, Plaza Eman 3, ALHIER. Uw }emelt Older Wag): Uw Drief Ons kenmerk:, "4 Wf lit )o ontwerp-landsverordening tot vaststelling van de begroting van het ministerie van Financien en Economische Zaken voor het dienstjaar 2009 Oranjestad, Ik heb de eer u hierbij aan te bieden het advies van de Raad van 1 Advies d.d. 1 september 2008, no. 191-08, betreffende het bovenvermelde ontwerp. De Raad heeft geen dictum uitgebracht en wel om de volgende 1 i reden. Ten tijde van het uitbrengen van het advies waren de begrotingen 1 van de Staten van Aruba, de Algemene Rekenkamer, de DOW en het i Ministerie van Justitie niet ontvangen. Derhalve heeft de Raad het totale 21 1 resultaat van artikel 2 van het onderhavige ontwerp ook niet kunnen 0 *$ toetsen. Vanwege het feit dat heden de fatale termijn is van de aanbieding A van 's Lands begroting aan de Staten van Aruba, heeft de Raad gemeend i c de voorlegging van genoemde begrotingen niet of te wachten. De Raad heeft desalniettemin opmerkingen. Hieronder zal worden ingegaan op i ts e 5 deze opmerkingen van de Raad. De Raad is van oordeel - zoals hierboven is aangegeven - dat hij de begrotingen van de Staten, Algemene Rekenkamer, DOW en Justitie niet (tijdig) heeft mogen ontvangen en daardoor het resultaat van 2 artikel 2 van het onderhavige ontwerp niet heeft kunnen toetsen. Ten aanzien van dit commentaar van de Raad merk ik op dat wat betreft de i,ff begrotingen van de Staten van Aruba en de Algemene Rekenkamer waarbij aanbieding aan de Raad achteraf geschiedt in tegenstelling tot wetsvoorstellen zijdens de regering, zoals die van de DOW en de ministeries. Voorts zij bericht dat de voeding van voornoemde begrotingen