Cor Ruyslaan 12 3584 GD
Inhoudsopgave Pagina Administratieverslag Algemeen 2 Resultaten 3 Financiële positie 4 Meerjarenoverzicht 4 Jaarrekening Balans per 31 december 2017 6 Staat van baten en lasten over 2017 8 Kasstroomoverzicht over 2017 9 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 10 Toelichting op de balans 11 Toelichting op de staat van baten en lasten 13 1
Aan het bestuur van Ter attentie van Dhr F.M.G. Eggink Cor Ruyslaan 12 3584 GD Amsterdam 20 februari 2019 Geachte heer Eggink, Algemeen Oprichting stichting Blijkens de inschrijving bij de Kamer van Koophandel is de stichting per 5 juni 2015 opgericht. De stichting is per 5 juni aangemerkt als culturele ANBI. Activiteiten De activiteiten van, statutair gevestigd te bestaan voornamelijk uit: dienstverlening voor uitvoerende kunst, het organiseren van zowel nationale en internationale muzikale evenementen op het gebied van vocale klassieke muziek, het bevorderen van talentontwikkeling op het gebied van klassiekale zang. 2
Resultaten Bespreking van de resultaten 2017 Begroting 2017 2016 % % % Inkomsten 107.454 DIV/0 89.275 DIV/0 81.885 DIV/0 Overige bedrijfskosten 98.127-89.275-89.928 - Som der bedrijfslasten (B) 98.127-89.275-89.928 - Netto resultaat (A-B) 9.327 DIV/0 - DIV/0-8.043 DIV/0 3
Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2017 in verkorte vorm. Financiële structuur 2017 2016 % % Activa Vorderingen 384 5,3 285 12,2 Liquide middelen 6.797 94,7 2.043 87,8 7.181 100,0 2.328 100,0 Passiva Stichtingsvermogen 1.284 17,9-8.043-345,5 Kortlopende schulden 5.897 82,1 10.371 445,5 7.181 100,0 2.328 100,0 Analyse van de financiële positie 2017 2016 Op korte termijn beschikbaar Vorderingen 384 285 Liquide middelen 6.797 2.043 7.181 2.328 Kortlopende schulden -5.897-10.371 Liquiditeitssaldo = werkkapitaal 1.284-8.043 Vastgelegd op lange termijn GEFINANCIERD MET OP LANGE TERMIJN BESCHIKBARE MIDDELEN 1.284-8.043 Financiering Stichtingsvermogen 1.284-8.043 4
Meerjarenoverzicht 2017 2016 Activa Vlottende activa Vorderingen 384 285 Liquide middelen 6.797 2.043 TOTAAL ACTIVA 7.181 2.328 Passiva Stichtingsvermogen 1.284-8.043 Kortlopende schulden 5.897 10.371 TOTAAL PASSIVA 7.181 2.328 2017 2016 Inkomsten 107.454 81.885 Netto resultaat 9.327-8.043 Netto resultaat 9.327-8.043 Stichtingsvermogen 1.284-8.043 Amsterdam, 20 februari 2019 Van Tunen & Partners B.V. F.J.H. van Tunen 5
BALANS PER 31 DECEMBER 2017 (na voorstel saldoverdeling) 31-12-2017 31-12-2016 ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren 303 - Belastingen en premies sociale verzekeringen 81 285 384 285 Liquide middelen SNS 6.797 2.043 7.181 2.328 6
31-12-2017 31-12-2016 PASSIVA STICHTINGSVERMOGEN Overige reserve 1.284-8.043 KORTLOPENDE SCHULDEN Schulden aan leveranciers en handelskredieten 897 371 Overige schulden en overlopende passiva 5.000 10.000 5.897 10.371 7.181 2.328 7
STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2017 Begroting 2017 2017 2016 Inkomsten Baten 107.454 89.275 81.885 107.454 89.275 81.885 Lasten Overige bedrijfskosten 98.127 89.275 89.928 Netto resultaat 9.327 - -8.043 RESULTAATBESTEMMING Overige reserve 9.327-8.043 8
KASSTROOMOVERZICHT OVER 2017 Kasstroom uit operationele activiteiten Bedrijfsresultaat 9.327-8.043 Verandering in werkkapitaal Debiteuren -303 - Overige vorderingen 204-285 Kortlopende schulden (exclusief banken) -4.474 10.371-4.573 10.086 Kasstroom uit operationele activiteiten 4.754 2.043 Mutatie geldmiddelen 4.754 2.043 Verloop mutatie geldmiddelen Stand per begin boekjaar 2.043 - Mutaties in boekjaar 4.754 2.043 Stand per eind boekjaar 6.797 2.043 9
GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister is feitelijk en statutair gevestigd op Cor Ruyslaan 12, 3584 GD te. Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon De activiteiten van bestaan voornamelijk uit: dienstverlening voor uitvoerende kunst, het organiseren van zowel nationale en internationale muzikale evenementen op het gebied van vocale klassieke muziek, het bevorderen van talentontwikkeling op het gebied van klassiekale zang. De locatie van de feitelijke activiteiten is feitelijk gevestigd op Cor Ruyslaan 12, 3584 GD te. Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van de Richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, die uitgegeven zijn door de Raad voor de Jaarverslaggeving. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Grondslagen Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Vorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Indien geen sprake is van (dis)agio en transactiekosten is de geamortiseerde kostprijs gelijk aan de nominale waarde van de vorderingen. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. 10
TOELICHTING OP DE BALANS VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen DEBITEUREN 2017 2016 Debiteuren 303 - BELASTINGEN EN PREMIES SOCIALE VERZEKERINGEN Omzetbelasting 81 285 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Overige reserve Stand per 1 januari 2017-8.043 Uit resultaatverdeling 9.327 Stand per 31 december 2017 1.284 OVERIGE RESERVE Stand per 1 januari -8.043 - Uit resultaatverdeling 9.327-8.043 Stand per 31 december 1.284-8.043 KORTLOPENDE SCHULDEN SCHULDEN AAN LEVERANCIERS EN HANDELSKREDIETEN Crediteuren 897 371 OVERIGE SCHULDEN EN OVERLOPENDE PASSIVA Lening 5.000 9.000 Vooruitontvangen bedragen - 1.000 De lening betreft een particuliere lening waar geen rente over verschuldigd is. NIET IN DE BALANS OPGENOMEN RECHTEN, VERPLICHTINGEN EN REGELINGEN Informatieverschaffing over niet in de balans opgenomen verplichtingen Er zijn geen relevante niet uit de balans blijkende verplichtingen. 5.000 10.000 11
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er zijn geen relevante gebeurtenissen na balansdatum. 12
TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN Begroting 2017 2017 2016 INKOMSTEN Baten 107.454 89.275 81.885 BATEN Omzet activiteiten 28.385 37.775 24.898 Bijdragen 2.275 2.000 12.360 Sponsors 500 500 2.287 Subsidie Gemeente 15.000 15.000 10.000 Fondsen 58.194 32.000 32.090 Overige bijdragen 3.100 2.000 250 107.454 89.275 81.885 Recette De recette is veel lager dan begroot. We hebben 22% meer kaarten verkocht en maar 6% meer recette. Dat komt omdat er meer goedkope kaarten zijn verkocht (vooral voor de Mastercourse) en er zijn veel meer dagkaarten en passe-partouts verkocht, daar zit een grote korting op. Fondsen De inkomsten uit fondsenwerving is aanzienlijk hoger dan begroot. Dit komt door een aantal nieuwe fondsen, die niet eerder subsidie hadden gegeven. Omzet activiteiten Recette bezoekers 25.995 23.798 Cursusgelden 2.390 1.100 Totaal 28.385 24.898 Fondsen Truus und Gerrit van Riemsdijk Stiftung 9.194 9.090 Prins Bernhard Cultuurfonds 7.500 5.000 kfhein Fonds 3.500 3.500 J.E. Jurriaanse Stichting 3.000 3.000 Stichting Woudschoten 2.000 P.W. Janssen's Friese Stichting 1.000 3.000 Dr. Hendrik Muller's Vaderland Fonds 3.000 3.000 Stichting 't Trekpaert 2.500 Stichting Zabawas 5.000 Van den Berch van Heemstede Stichting 2.000 Fentener van Vlissingen Fonds 1.000 2.000 Elise Mathilde Fonds 2.500 2.500 VSB Fonds 5.000 Van Baaren Stichting 2.000 Rabobank Stimuleringsfonds Rijn en Heuvelrug 5.000 Ars Donandi 4.000 KD Stichting 1.000 Totaal 58.194 32.090 OVERIGE BEDRIJFSKOSTEN Uitvoeringskosten 77.355 71.325 69.585 Publiciteitskosten 19.570 14.000 17.845 Algemene kosten 1.202 3.950 2.498 98.127 89.275 89.928 13
Uitvoeringskosten Begroting 2017 2017 2016 Honoraria 45.599 44.025 45.383 Reis- en verblijfkosten 12.920 9.325 10.474 Kosten pauzedrankjes 6.732 6.800 5.308 Zaalhuur 7.270 7.425 3.726 Huren en stemmen vleugel 3.297 3.000 3.183 Bloemen uitvoerenden/aankleding zaal 1.327 750 - Overige uitvoeringskosten 210-1.511 77.355 71.325 69.585 Verblijfskosten Verblijfskosten zijn hoger dan begroot. De kosten van de catering voor de vrijwilligers, de studenten en de docenten van de Mastercourse, de dienstdoende bestuursleden en de artiesten waren te laag begroot. Publiciteitskosten Vormgeving 7.656 4.000 7.820 Redactie programmaboek 2.642 2.000 2.000 Kosten drukwerk 4.654 3.500 3.574 Advertentiekosten 3.485 3.000 575 Kosten website 1.133 1.500 2.382 Overige publiciteitskosten - - 1.494 19.570 14.000 17.845 Kosten vormgeving Kosten vormgeving zijn hoger dan begroot. Er is veel publiciteit aan het festival gegeven en via meer kanalen. Dat heeft goed gewerkt, maar de kosten daarvan waren te laag begroot. Algemene kosten Administratiekosten 376 1.000 1.610 Kosten kaartverkoop 465 - - Bankkosten 191-65 Overige algemene kosten 170 2.950 823 1.202 3.950 2.498 Analyse verschil uitkomst met budget Begroting 2017 2017 Mutatie Inkomsten 107.454 89.275 18.179 107.454 89.275 18.179 Overige bedrijfskosten 98.127 89.275 8.852 Som der bedrijfslasten 98.127 89.275 8.852 Netto resultaat 9.327-9.327 14
, 20 februari 2019 F.M.G. Eggink Penningmeester 15