Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek gevestigd te Amsterdam. Jaarrekening 2016

Transcriptie

1 Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek gevestigd te Amsterdam

2 Inhoudsopgave Pagina Rapport Algemeen 2 Resultaten 3 Financiële positie 5 Jaarrekening Balans per 31 december Staat van baten en lasten over Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 11 Toelichting op de balans 13 Toelichting op de staat van baten en lasten 17 1

3 Aan het bestuur van Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek T.a.v. Heleen Hulst Schellingwouderdijk 382E 1023 NM Amsterdam 25 april 2017 Ons kenmerk: 17245/17348 Geacht bestuur, Ingevolge uw opdracht hebben wij de jaarrekening 2016 van Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek te Amsterdam samengesteld. Het bestuur is volgens wettelijke regels verantwoordelijk voor de jaarrekening. Algemeen Samenstelling bestuur Het bestuur van de stichting is op balansdatum als volgt samengesteld: - R.W.M. Wouda, voorzitter - V.C. Beths, secretaris - J.M. Boonstra - Madarasz, penningmeester - M.A.J. Padding, bestuurslid. Gevolmachtigde: - H.E. Hulst 2

4 Resultaten Bespreking van de resultaten Verschil Baten Netto-omzet (A) Productiekosten Bruto resultaat (A) Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten (B) Bedrijfsresultaat (A-B) Financiële baten en lasten Netto resultaat

5 Resultaatanalyse 2016 Resultaatverhogend Hogere bruto resultaat Lagere overige bedrijfskosten Resultaatverlagend Lagere baten Hogere afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 251 Lagere financiële baten en lasten Stijging van het resultaat

6 Financiële positie Ter verkrijging van een inzicht in de financiële positie van de stichting verstrekken wij u de navolgende overzichten. Deze zijn gebaseerd op de gegevens uit de jaarrekening. Wij geven hierna een opstelling van de balans per 31 december 2016 in verkorte vorm. Financiële structuur % % Activa Materiële vaste activa , ,4 Vorderingen , ,8 Liquide middelen , , , ,0 Passiva Stichtingsvermogen , ,2 Kortlopende schulden , , , ,0 5

7 Analyse van de financiële positie Op korte termijn beschikbaar Vorderingen Liquide middelen Kortlopende schulden Liquiditeitssaldo = werkkapitaal Vastgelegd op lange termijn Materiële vaste activa Gefinancierd met op lange termijn beschikbare middelen Financiering Stichtingsvermogen Vanzelfsprekend zijn wij graag bereid nadere toelichting te verstrekken. Hoogachtend, Bouwman & Veldhuijzen Drs. E.W.A. Veldhuijzen RB 6

8 Jaarrekening

9 Balans per 31 december 2016 (na voorstel resultaatverdeling) Activa 31 december december 2015 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Handelsdebiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Liquide middelen Totaal activazijde

10 Passiva 31 december december 2015 Stichtingsvermogen 5 Overige reserve Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en premies sociale 7 verzekeringen Overige schulden en overlopende passiva Totaal passivazijde

11 Staat van baten en lasten over Baten Subsidies Giften en baten uit fondsenwerving Netto-omzet Productiekosten Bruto resultaat Lasten Afschrijvingen op immateriële en materiële 13 vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Netto resultaat

12 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Informatie over de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek is feitelijk en statutair gevestigd op Schellingwouderdijk 382E, 1023 NM te Amsterdam, en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer Algemene toelichting Belangrijkste activiteiten van rechtspersoon De activiteiten van Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek bestaan voornamelijk uit het realiseren van door de artistieke leiding ingebrachte artistieke ideeën en concepten op het gebied van muziek door middel van productionele en organisatorische ondersteuning. Schattingen Informatieverschaffing over schattingen Bij toepassing van de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening vormt de leiding van Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek zich verschillende oordelen en schattingen die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het in artikel 362 lid 1, Boek 2 BW vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de schattingswijzigingen in de algemene toelichting of bij de toelichting op de desbetreffende jaarrekeningposten. Algemene grondslagen voor verslaggeving Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Materiële vaste activa Materiële vaste activa worden, tenzij anders aangegeven, gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs inclusief direct toerekenbare kosten, onder aftrek van lineaire afschrijvingen gedurende de verwachte toekomstige gebruiksduur en bijzondere waardeverminderingen. Subsidies op investeringen worden in mindering gebracht op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs van de activa waarop de subsidies betrekking hebben. Vorderingen Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie. Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. Als de ontvangst van de vordering is uitgesteld op grond van een verlengde overeengekomen betalingstermijn wordt de reële waarde bepaald aan de hand van de contante waarde van de verwachte ontvangsten en worden er op basis van de effectieve rente rente-inkomsten ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering. 11

13 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito's met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden Kortlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Kortlopende schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekening houdend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten. Dit is meestal de nominale waarde. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Omzetverantwoording Netto-omzet omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten en gerealiseerde projectopbrengsten uit hoofde van onderhanden projecten onder aftrek van kortingen en dergelijke en van over de omzet geheven belastingen. 12

14 Toelichting op de balans Vaste activa 1 Materiële vaste activa Inventarissen Materiële vaste activa Stand per 1 januari 2016 Inventarissen Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen -237 Boekwaarde per 1 januari Mutaties Afschrijvingen -488 Saldo mutaties -488 Stand per 31 december 2016 Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen -725 Boekwaarde per 31 december Afschrijvingspercentages 20% 13

15 Vlottende activa Vorderingen 2 Handelsdebiteuren Debiteuren Overige vorderingen en overlopende activa Belastingen en premies sociale verzekeringen Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal boekjaar Afrondingen - -1 Totaal Liquide middelen ABN AMRO Spaarrekeningen

16 5 Stichtingsvermogen In onderstaand overzicht is het verloop van het eigen vermogen weergegeven: Overige reserve Stand per 1 januari 2016 Uit resultaatverdeling -861 Stand per 31 december Kortlopende schulden 6 Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal boekjaar Afrondingen 4 - Totaal Overige schulden en overlopende passiva Accountantskosten Vooruitontvangen subsidies

17 Vooruitontvangen subsidies Fonds Podiumkunsten (Uwe Leipe Mastdramnis) Fonds 21 (Uwe Leipe Mastdramnis) Totaal Voorstel resultaatverwerking Het bestuur van de huishouding stelt voor het saldo van baten en lasten de volgende bestemming te geven: Het saldo van baten en lasten over 2016 ad 861 (negatief) wordt geheel in mindering gebracht op de overige reserves. Dit voorstel dient nog te worden vastgesteld, maar vooruitlopend hierop is de voorgestelde bestemming saldo van baten en lasten reeds verwerkt in de jaarrekening 2016 van de huishouding. 16

18 Toelichting op de staat van baten en lasten Baten Subsidies Giften en baten uit fondsenwerving Subsidies Subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst Fonds Subsidie Fonds voor de Podiumkunsten Subsidie Amsterdams Fonds voor de Kunst Aan boekjaar toegerekend deel Narcissus Aan boekjaar toegerekend deel Uwe Leipe Mastdramnis Aan boekjaar toegerekend deel Aan Barrels Totaal Fonds 21 Aan boekjaar toegerekend deel Narcissus Aan boekjaar toegerekend deel Uwe Leipe Mastdramnis Af: deel gereserveerd voor Totaal Subsidie Fonds voor de Podiumkunsten Aan boekjaar toegerekend deel Narcissus Aan boekjaar toegerekend deel Aan Barrels Aan boekjaar toegerekend deel Uwe Leipe Mastdramnis Totaal Giften en baten uit fondsenwerving Donaties particulieren

19 Netto-omzet Omzet optredens Omzet doorberekende kosten Productiekosten Productiekosten Productiekosten Honorarium musici Honorarium componisten Decors/kostuums/rekwisieten Kosten techniek Auteursrechten Bladmuziek Huur repetitieruimte Organisatiekosten Overige productiekosten Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Afschrijvingen materiële vaste activa Inventarissen

20 Overige bedrijfskosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten Verkoopkosten Publiciteitskosten Provisie/commissie Kantoorkosten Porti Kantoorbenodigdheden Algemene kosten Reis- en verblijfkosten Accountantskosten Bankkosten Representatiekosten Verzekeringen Overige algemene kosten Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten Ontvangen bankrente

21 Amsterdam, 25 april 2017 Stichting Nieuw Amsterdams Peil Muziek R.W.M. Wouda Voorzitter J.M. Boonstra-Madarasz Penningmeester 20