ADMARE B.V. administraties en belastingen JAARVERSLAG 2011 Stichting Nomade Amsterdam
1. Rapport 1.1 Opdracht 2 1.2 Werkzaamheden 2 1.3 Bevestiging 2 1.4 Algemeen 3 1.5 Terugblik en verwachtingen 3 1.6 Resultaten 3 2. Jaarrekening 2.1 Balans per 31 december 2011 5 2.2 Winst- en verliesrekening over 2011 6 2.3 Algemene toelichting 7 2.4 Toelichting op de balans per 31 december 2011 8 2.5 Toelichting op de winst- en verliesrekening over 2011 10 Pagina 2
Postbus 241 1400 AE BUSSUM tel. Nr. 035 6944844 fax. Nr. 035-6780312 Stichting Nomade t.a.v. het bestuur Oudezijds Achterburgwal 203 D 1012 DL AMSTERDAM Naarden, 06-02-2012 Geacht bestuur, Ingevolge de ons verstrekte opdracht brengen wij u hiermede verslag uit omtrent de jaarrekening 2011 van uw onderneming. 1.1 Opdracht Ingevolge uw opdracht hebben wij de in dit rapport opgenomen jaarrekening 2011 van uw stichting Nomade te Amsterdam samengesteld op basis van de door u verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij u. Het is onze verantwoordelijkheid een samenstellingverklaring inzake de jaarrekening te verstrekken. 1.2 Werkzaamheden Onze werkzaamheden bestonden, overeenkomstig in Nederland aanvaarde richtlijnen met betrekking tot samenstellingsopdrachten, in hoofdzaak uit het verzamelen, het verwerken het rubriceren en het samenvatten van financiële gegevens. De aard en de omvang van deze werkzaamheden brengen met zich dat deze niet kunnen resulteren in die zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening welke aan een accountantsverklaring of aan een beoordelingsverklaring kan worden ontleend. 1.3 Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld in overeenstemming met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Pagina 3
1.4 Algemeen De stichting heeft ten doel; het maken en presenteren van culturele projecten over politieke en historische onderwerpen. Zij realiseert in dit verband theaterprojecten, media producties, exposities en publicaties. De stichting ondersteunt politiek theateronderzoek in de zaal en op locatie. Zij beheert en documenteert een archief met resultaten van haar artistieke projecten, en voorts al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn, alles in de ruimste zin des woords. 1.5 Terugblik 2011 In 2011 zijn er met het project Danton en de Franse Revolutie 62 voor het grootste deel locatievoorstellingen gerealiseerd. De hogere kosten van locatievoorstellingen in vergelijk met zaalvoorstellingen veroorzaken, ondanks forse kostenbesparingen, een beperkt verlies. Verwachtingen 2012 De verwachtingen voor 2012 zijn zeer positief. De reeds gerealiseerde verkopen van het project The Kings Speech zullen de Publieksinkomsten naar schatting verdrievoudigen. Directie verwacht een eigen inkomsten percentage van boven de 60%. Het exploitatietekort zal worden gedekt met het gereserveerde restant subsidiebedrag Fonds Podiumkunsten. De verwachting is een positief balansresultaat 1.6 Resultaten Vergelijking resultaat 2011-2010 Hierna geven wij de winst- en verliesrekening over 2011 verkort en in duizendtallen weer, met daarbij de vergelijkende cijfers over 2010. Tevens zijn de bedragen uitgedrukt in een percentage van de omzet. % % eigen inkomsten 52 29,3% 31 39,4% subsidies 124 70,7% 47 60,6% Opbrengsten 176 100,0% 78 100,0% salarissen en honoraria 79 45,2% 32 40,6% honoraria voorstellingen 35 19,8% 0 0,0% kantoorkosten en overhead 13 7,5% 16 20,7% productiekosten 5 2,7% 3 3,8% publiciteitskosten 3 1,8% 3 3,8% voorstellingskosten 48 27,5% 22 28,0% 183 104,4% 76 97,0% Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening -8-4,4% 2 3,0% Admare B.V. Pagina 4
2. Jaarrekening 2.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2011 31 december 2011 31 december 2010 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa container 1.000 0 decor 1.000 0 inventaris 1.000 0 transportmiddelen 3.000 988 6.000 988 VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen te vorderen omzetbelasting 14.690 3.318 nog te ontvangen inkomsten 5.166 0 nog te ontvangen rente 0 230 19.856 3.548 Liquide middelen 27.457 50.006 53.313 54.542 PASSIVA Eigen vermogen algemene reserve 6.518 6.474 Schulden op lange termijn Achtergestelde lening 45.737 45.737 Schulden op korte termijn nog te betalen loonheffing 0 2.331 nog te betalen kosten 1.058 0 1.058 2.331 53.313 54.542 Pagina 5
2.2 WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011 publieksinkomsten 51.510 30.882 subsidies 124.000 47.444 Opbrengsten 175.510 78.326 salarissen en honoraria 79.338 31.834 honoraria voorstellingen 34.808 0 kantoorkosten en overhead 13.129 16.195 productiekosten 4.685 3.005 publiciteitskosten 3.096 3.013 voorstellingskosten 48.204 21.938 Som der bedrijfslasten 183.260 75.985 Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening -7.750 2.341 Pagina 6
2.3 ALGEMENE TOELICHTING Grondslagen De geformuleerde grondslagen hebben betrekking op de jaarrekening als geheel. Grondslagen voor de waardering van de activa en passiva Voor zover niet anders is vermeld, heeft waardering van de activa en passiva op nominale waarde plaatsgevonden. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen De opbrengsten en kosten worden toegerekend aan het jaar waar zij betrekking op hebben. Verliezen worden genomen in het jaar dat zij ontstaan. Opbrengsten Onder opbrengsten wordt verstaan eigen inkomsten, waarvan publieksinkomsten en subsidie inkomsten via overheden. Personeel Theater Nomade produceert voornamelijk met zelfstandigen. Ongeveer acht medewerkers hebben in 2011 als zelfstandige een bijdrage geleverd. In 2011 zijn er twee personen tijdelijk werkzaam geweest bij de stichting Pagina 7
2.3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2011 VASTE ACTIVA Materiële vaste activa De gecumuleerde aanschaffingsprijzen en afschrijvingen zijn als volgt: aanschafprijs afschrijving 31 december 31 december opslag container 2.000 1.000 1000 1000 decor 1.000 0 0 0 computerinventaris 6.302 5.302 5.302 5.302 transportmiddelen 7.950 3.950 4.950 2.963 17.252 10.252 11.252 9.265 boekwaarde 31 december container 1.000 0 decor 1.000 0 inventaris 1.000 0 transportmiddelen 3.000 987 6.000 987 Het verloop hiervan was als volgt: boekwaarde 1 januari 2011 987 2.148 investeringen 2011 4.750 0 desinvestering 750 0 afschrijvingen 2011 1.987 1.161 herwaardering 3.000 0 boekwaarde 31 december 2011 6.000 987 De afschrijvingen worden berekend over de aanschaffingswaarde. De volgende percentages worden gehanteerd: container computerinventaris auto's: 33,33% per jaar (met restwaarde van 10% aw) 33,33% per jaar (met restwaarde van 10% aw) 25% per jaar (met restwaarde van 10% aw) Pagina 8
Liquide middelen ING 27.457 50.006 27.457 0 Passiva Eigen vermogen stand 1 januari 6.474 3.348 bij: resultaat boekjaar 44 3.126 stand per 31 december 6.518 6.474 Schulden op lange termijn stand per 1 januari 45.737 45.737 Mutatie 2011 0 0 stand per 31 december 45.737 45.737 Dit betreft een langlopende lening van de heer Gietelink aan de Stichting. Deze lening heeft een achtergesteld karakter. Zij kan pas worden afgelost indien de Stichting voldoende financiële buffer heeft om de aflossing te dragen. Over de lening wordt geen rente gerekend. Belasting en premies sociale verzekeringen te betalen loonbelasting en sociale lasten 0 2.331 0 2.331 Pagina 9
2.4 TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING OVER 2011 Eigen inkomsten recettes 21.499 19.657 uitkopen 13.388 7.637 voorstellingen subsidie 15.000 0 privaat fonds 1.500 0 overige inkomsten 123 3.588 51.510 30.882 Subsidies subsidies overheden 0 11.886 subsidies FPK 124.000 50.000 mutatie onderhanden werk 0-14.442 124.000 47.444 Salarissen brutoloon 15.621 5.146 soc premies werkgever 2.507 1.064 18.128 6.210 Honoraria scenario research 5.500 5.000 regie 13.624 0 acteurs 10.416 2.413 AV 3.795 8.982 technici 1.050 3.100 publiciteit 0 3.629 productieleiding 18.000 0 toneelbeeld en uitvoering 8.825 2.500 61.210 25.624 Honoraria voorstellingen Voorstellingen acteurs 21.759 0 Voorstellingen technici 13.049 0 34.808 0 Pagina 10
Kantoorkosten en Overhead huisvesting 4.504 4.492 energie 1.361 1.265 telefoon 1.624 1.786 internet 630 487 bureaukosten 1.703 3.731 afschrijvingskosten 1.988 1.161 boekhouder / accountant 1.198 1.557 juridische kosten 0 1.610 rente / bankkosten 121 106 13.129 16.195 Productiekosten documentatie 864 672 decoruitvoering 688 1.600 rekwisieten 456 733 kleding 122 0 reiskosten productie 874 0 repetitiestudio 1.681 0 4.685 3.005 Publiciteitskosten vormgeving kaart/poster/flyers 977 1.120 mailingskosten 0 495 drukkosten 1.791 1.098 overige publiciteitskosten 328 300 3.096 3.013 Voorstellingskosten technische kosten 5.388 1.829 zaalhuur 5.290 5.152 sejours 5.215 3.286 huur en kosten vrachtauto 8.163 4.163 reiskosten personen 4.289 1.170 verblijfskosten op locatie 1.270 829 huur tribune 11.929 1.154 huur studio 4.485 2.780 huur container 2.175 1.575 48.204 21.938 Pagina 11