Evangelische Broedergemeente Utrecht Jaarverslag & Jaarrekening 2015
Inhoud Paragraaf Titel Pagina Voorwoord 7 I. Jaarverslag 1. De gemeente - De EBG Utrecht - De erediensten - De (gemeente)leden - Diensten aan de leden - Pastoralia - Diaconie - De organisatiestructuur 2. De afdracht kerkelijke bijdragen van de leden - Betalende leden en gemiddeld bedragen per lid - Bedragen per betalingscategorie 3. Verslag gemeentelijke activiteiten - Algemeen - Verslag gemeentevergaderingen en functionele groepen 9 11 13 4. Verslag van de Oudstenraad 16 II. De Jaarrekening 2015 A Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 17 B Balans met toelichting 20 C Kasstroom overzicht 25 D Jaarrekening met toelichting en de continuïteit 26 E Financieel / economische kengetallen 29 Bijlagen: 1. Specificatie jaarrekening 30 2. Overzicht functionele groepen 33 3. Kerngegevens EBGU 34
Dit jaarverslag met de jaarrekening van het jaar 2015 is door de Oudstenraad vastgesteld in vergadering bijeen op dinsdag 12 juli 2016. De Oudstenraad, w.g. Nelly Cambridge, voorzitter w.g. Franklin van Ommeren, vice voorzitter w.g. Patricia Terborg - Esajas, secretaris w.g. Hugo Harar, penningmeester w.g. Andrea Jozefzoon, lid w.g. Monique Lisand, lid w.g. Hellen Rigters, lid w.g. Naarda Sporkslede, lid w.g. Mark de Vos, lid ambtshalve / predikant
Voorwoord 2015 en verder 2015 was een jaar met hoogtepunten: we bestaan als EBGU 45 jaar. De Oudstenraad is voor het eerst in lange tijd weer voltallig en het kerkgebouw waar we zo trots op zijn heeft een grote opknapbeurt gehad. Veel om dankbaar voor te zijn! En dankbaar zijn we dan ook. Dankbaar voor hoe onze Heer ons leidt, helpt en voorziet in wat we nodig hebben. Niet op het moment dat we dat zelf willen, maar op de momenten dat het echt nodig is. 2015 was ook een jaar met treurige momenten. Een aantal gemeenteleden hebben we verloren. Onder hen broeders en zusters van het eerste uur; toen in 1971. We zullen ze missen! Het zijn ook dé momenten waarop we ervaren dat we als gemeente niet alleen een groep mensen zijn die goed kunnen vieren, maar ook dat we goed kunnen rouwen en troosten. De kracht van het samenzijn, van het broeder en zuster voor de ander zijn, komt juist op dergelijke tijden sterk naar voren. De uitdaging voor de komende jaren is in de eerste plaats dan ook niet te vinden in de vraag of we een hechte gemeenschap zijn. De uitdaging is de vraag of die betrokkenheid voldoende is om aan onze financiële verplichtingen te voldoen. Dit is het best verwoord in het voortdurende dilemma van een Christen. Het is het heen en weer geslingerd worden tussen verantwoordelijkheid en afhankelijkheid. Verantwoordelijkheid voor ons eigen doen en laten, voor wie en wat ons is toevertrouwd enerzijds en anderzijds het vertrouwen dat, waar wij te kortschieten, Hij het is die ons tegemoet komt. Hij het is die aanvult. Want ja, het is waar, onze Heer voorziet ook in materiële en financiële zin. Maar het is ook zo dat dit ons niet ontslaat van onze eigen verantwoordelijkheid. De vraag hoe de EBGU er over 10 jaar uitziet is geen hypothetische, het is een reële. Meer nog, een dreigende vraag. Dit maakt dat ook in 2016 en jaren die daarna komen, onze talenten en giften des te zwaarder wegen. Het is de zegen van de Heer in de vorm van regen die de gewassen doet groeien, maar het zijn de zaadjes die wij zelf moeten planten in de harten van onze jongeren én in de collectezak. Utrecht, 12 juli 2016 De oudstenraad 7
De EBG Utrecht Wij zijn ook bekend als "De Hernhutters, Anitri s of Moravian Church". Wij zijn een relatief jonge gemeente geworteld in de tradities van de wereldwijde Broeder Uniteit. Op 1 februari 1970 werd voor het eerst een kerkdienst gehouden in onze gemeente. Het merendeel van de gemeenteleden van het eerste uur is afkomstig uit Suriname wat de bijzondere relatie met de Evangelische Broedergemeente in Suriname verklaart. Maar de EBGU is thuis in Europa, in Nederland én vooral in Utrecht. Daar zijn wij kerk en dragen wij bij aan de opbouw van de gemeente én de gemeenschap. Dit alles in het besef dat wij als Gods kinderen daartoe geroepen zijn; want: "Ons Lam heeft overwonnen, laten wij Hem volgen. 8
1. De gemeente De gemeente Onze gemeente, de EBGU, kenmerkt zich als een hechte gemeenschap. Een gemeenschap van Christenen die op grond van de uitgangspunten van de Broeder Uniteit elkaar steunen en dragen. Het geloofsleven als gemeenschap wordt vooral op de zondagen en Christelijke feestdagen gevierd en beleefd. Gemiddeld treffen ruim 110 personen elkaar op de zondag om de eredienst te vieren. Aan de kinderen en jongeren wordt een eigen programma aangeboden gedurende de dienst. Voor oppas van de allerkleinsten wordt zorg gedragen. In 2015 is het 45 jarig bestaan gevierd in een feestelijke doch sobere dienst. De erediensten In 2015 zijn op de zondag het merendeel van de preekdiensten verzorgd door de eigen predikant, broeder Mark de Vos. Wij zijn dankbaar voor het feit dat een aantal zondagdiensten is verzorgd door een gastpredikant, een pastoraal werker, een gemeentelid of groepen van gemeenteleden. De gastvoorgangers die wij mochten begroeten zijn broeders M. Gill, H. Hessen (lid van onze gemeente) en F. Oliviera. De zusters T. Braam, R. Harry en P. Terborg-Esajas (lid van onze gemeente) hebben ook als gastvoorganger op de kansel gestaan. Naast de preekdiensten zijn de volgende specifieke diensten gehouden of bijeenkomsten georganiseerd voor de leden: Er zijn drie specifieke diensten georganiseerd met de leidsters van de Kinderkerk, KIDZ en de jongerengroep, CIA. In juni een jeugddienst, rond de start van het nieuwe schooljaar de scholierendienst en op derde advent kinderkerstviering in de vorm van een musical. De kerstviering is bij alle leden populair, dus drukbezocht. Vijf keer is het Heilig Avondmaal gevierd. In de stille week is er elke dag een liturgische evangelielezing gehouden ter voorbereiding op het Heilig Avondmaal van de Witte Donderdag. Zuster Ilse Laatst heeft zes keer een Singikerki gehouden. Samen met de Christelijke kerken in Overvecht is het Pinksterfeest gevierd in het park bij de Watertoren in Overvecht, een goedbezochte en feestelijke dienst. Bij de start van de week van het gebed voor de eenheid van de Christenen en de vredesweek is een oecumenische dienst gehouden samen met de Vrije Evangelische Gemeente (V.E.G.). Voor de viering van de Keti Koti dienst waren wij te gast bij de Rooms Katholieke parochie te Hoograven. De Candelight Service werd door de zustergroep Tirsa georganiseerd. De blazersgroep uit Zeist heeft de dienst muzikaal opgeluisterd en begeleid. De broedergroep Gideon heeft zijn jaarlijkse eigen dienst gehouden waarvoor alle andere broedergroepen van de EBGN werden uitgenodigd. De Bijbelgespreksgroep heeft op 1 november de dienst liturgisch vormgegeven en ook mede uitgevoerd. En ten slotte heeft de Oudstenraad de dienst op oudejaarsdag verzorgd. Zonder vele handen en hoofden, meer dan die van de predikant alleen, is het niet mogelijk om de eredienst te vieren of om bij elkaar te komen. Onmisbaar zijn de zaaldienaren voor het openen en gereed maken van de kerkzaal, de keukenploeg Martha s & Martho voor de cateringfaciliteiten, de zusters die de boekentafel bemensen, de zuster die de bloemen verzorgt, het kerkkoor dat muzikaal inhoud gaf aan de diensten en last but not least de organist of andere muzikale begeleiding (door br. Clarence Breeveld). En om de diensten iets extra s te geven kon een beroep worden gedaan op de solisten die lid zijn van onze gemeente. De zusters Denise Jannah, Machteld Cambridge en Shirley en Zinzi Vrede. Ook zuster en broeder Breeveld traden regelmatig op. 9
De (gemeente) leden De Broedergemeente kent feitelijke leden en formele leden. De feitelijke leden omdat deze zich identificeren als lid van de Broedergemeente. Het aantal feitelijke leden van onze gemeente is ongeveer 900. Maar de EBG kent vooral de formele leden. Dat zijn leden die aan de verplichtingen voldoen door het betalen van de jaarlijkse kerkelijke bijdrage van minimaal 120 per jaar (niveau 2015). De hoogte van de maandelijks te betalen kerkelijke bijdrage is door de synode van de Europese Continentale Provincie (ECP) vastgesteld op 2% van het netto inkomen. Slechts een gering deel van onze gemeenteleden 208 leden (179 personen betalend plus 28 partners), zijnde 20%, hebben aan deze verplichting voldaan in het jaar 2015. In 2014 waren dat er 182 plus 28 partners zijnde 210 leden. Diensten aan de leden (dopen, belijdenis en zegens en anders) Dopen: Tijdens twee doopdiensten zijn er zes kinderen gedoopt. Huisavondmaal: Rond de reguliere Avondmaalsviering is aan acht leden thuis het Avondmaal bediend. Belijdenis: Op Palmzondag hebben drie leden hun geloof in het openbaar beleden en zijn zij eveneens bevestigd als lidmaat van de wereldwijde Broeder Uniteit. Dankdiensten: Het is gebruikelijk om bij het bereiken van een kroonjaar de predikant te vragen om in een dankdienst de zegen te geven. Dat is acht keer gebeurd. Begrafenisdiensten: Voor zeven gemeenteleden zijn begrafenisdiensten verzorgd. Pastoralia De predikant bezoekt en / of heeft contact met de gemeenteleden die (ernstig) ziek zijn of in een situatie verkeren die een pastoraal bezoek rechtvaardigt. Dat laatste kan op aanvraag gebeuren, maar ook op eigen initiatief van de predikant. Steeds meer gemeenteleden maken gebruik van deze diensten. Daarom is besloten om een pastorale bezoekgroep in het leven te roepen. De trainingen hebben plaatsgevonden in de tweede helft van het jaar. De inzegening van deze functionele groep en de belofte van geheimhouding zal in januari 2016 plaatsvinden. De groep telt tien leden. Diaconie Onze gemeente heeft nog geen werkgroep Diaconie. Er is hard gewerkt aan een voorstel voor de vorming van een dergelijke werkgroep die in het voorjaar 2016 moet worden vastgesteld. Antwoorden worden gezocht op vragen zoals; hoe de geheimhouding vorm te geven, op welke manier de samenwerking met maatschappelijke instellingen en een regulier programma vorm gegeven moet worden. Verwacht wordt dat de planning wordt gehaald. De organisatiestructuur De oudstenraad (OR) van de gemeente draagt volgens de Kerkorde van de ECP de verantwoordelijkheid om namens de gemeente op te treden en waar nodig de leiding te nemen. Het aantal OR leden in Utrecht is door het Provinciaal Bestuur vastgesteld op 9, met een quorum van 6 (dat is het minimum aantal leden om een rechtsgeldig besluit te kunnen nemen). Aan het begin van het jaar hebben drie nieuwe leden van de Oudstenraad de belofte van geheimhouding afgelegd. Gedurende het jaar telt de OR zeven leden. Vanaf het jaar 2016 is de OR voltallig na gehouden verkiezingen op 15 november en de installatie op 20 december. Ook voor de afvaardiging van nog één lid naar de synode is een verkiezing gehouden omdat één van de twee afgevaardigden het mandaat heeft teruggegeven vanwege persoonlijke omstandigheden. De OR vergadert twee keer per maand in de Jeruelkapel op de eerste en derde dinsdag. Het dagelijks bestuur (het DB) komt naar behoefte en noodzaak in principe één keer maand op de tweede of vierde dinsdag bij elkaar. Inmiddels wordt het DB overleg steeds vaker digitaal uitgevoerd d.m.v. mailberichten en de groepsapp. 10
Naast de OR is het werk in onze gemeente toe bedeeld aan 24 functionele groepen. Iedere groep heeft uit hun midden een voorzitter gekozen. Ieder lid van de OR heeft een aantal groepen als werkgebied. Op die manier zijn de lijnen kort en kan er snel informatie worden uitgewisseld. 2. De afdracht kerkelijke bijdrage van de leden Betalende leden en gemiddeld bedrag per betalend lid. Het aantal leden dat KB heeft betaald in 2015 is drie lager dan in 2014 en in 2013. In 2013 en 2014 bleef het aantal gelijk. Positief is het gegeven dat het gemiddelde bedrag per betalend lid in 2015 is toegenomen ten opzichte van 2014. De totaal ontvangen bijdrage is hoger dan in 2014 en iets minder dan in 2013. Opgemerkt wordt dat; a. 28 betalende leden ook voor hun partner de kerkelijke bijdrage hebben voldaan gedurende deze jaren. b. Drie van de leden die de kerkelijke bijdrage trouw hebben betaald over de jaren heen zijn overleden. In 2015 hebben deze drie nog de bijdrage overgemaakt. 300 250 200 150 100 Aantal betalende leden Gemiddeld bedrag per betalend lid 50 0 Totalen 2015 Totalen 2014 Totalen 2013 Totalen 2015 179 256,72 45.952,00 Totalen 2014 182 224,40 40.840,71 Totalen 2013 182 256,81 46.740,00 Bedrag per categorie Kerkgenootschappen ontvangen geen subsidie van de rijksoverheid of de burgergemeente of andere instellingen. Dat is vastgelegd in de Nederlandse Grondwet. Er is een strikte scheiding van Kerk en Staat. Daarom zijn de gemeenteleden verantwoordelijk voor de instandhouding en het voortbestaan van de kerkgemeente. De synode heeft bepaald dat gemeenteleden in Nederland maandelijks 2% van het netto maandinkomen aan KB hoort bij te dragen en dat het minimum bedrag per maand 10 is. De afgedragen kerkelijke bijdrage is in categorieën verdeeld om helder te maken hoeveel leden per categorie een afdracht heeft gedaan. De omvang van de betaalde kerkelijke bijdrage (is KB) per jaar is in tien categorieën gedeeld. De laagste categorie betaalde KB is 10 tot 51 en de hoogste categorie betaalde KB is 1.001 en hoger. 11
Op papier telt onze gemeente ongeveer 900 leden. Van dat aantal heeft slechts 179 leden (in feite de personen die de betaling verrichten) aan de verplichting voldaan. Dat is 20% van 900 leden. 42 leden (23% van 179 leden ) hebben een bijdrage betaald die lager is dan het vastgestelde bedrag van 120 per jaar ( 10 per maand). 26 leden (15% van 179 leden) hebben aan de minimum verplichting voldaan. In de cirkeltabel is weergegeven hoeveel leden per categorie aan de KB verplichting hebben voldaan in 2015. In het verslag van 2016 zal rekening worden gehouden met het bedrag per lid en niet meer met de betalende persoon. 10 t/m 50 22 19 22 9 3 4 18 24 26 51 t/m 119 120 121 t/m 200 201 t/m 250 251 t/m 350 32 351 t/m 450 451 t/m 600 601 t/m 1.000 1.001 en hoger In onderstaande tabel is de betaalde KB per categorie weergegeven in een andere vorm dan bovenstaande cirkel. In deze weergave is de vergelijking met het voorgaand jaar opgenomen. Te zien is dat er in 2015 minder leden een KB bijdrage hebben verstrekt volgens categorie 1, een bijdrage tussen de 10 en 50. Maar zo hebben meer leden een bijdrage betaald van 120 per jaar. 45 40 35 30 25 20 15 10 5 0 2014 2015 12
3. De gemeentelijke activiteiten Algemeen Iedere zondag en op Christelijke feestdagen worden zijn er ere- of feestdiensten gehouden in de Jeruëlkapel. Functionele groepen van de gemeenten komen door de week bij elkaar voor specifieke activiteiten afhankelijk van de taak en opdracht. Verslag gemeentevergaderingen en (functionele) groepen Gemeentevergadering Er zijn twee gemeentevergaderingen gehouden. Op 26 april en 25 oktober. De volgende onderwerpen kwamen aan de orde op 26 april. 1. Gebouw onderhoud. In de zomervakantie zal het groot grootonderhoud worden uitgevoerd. Het gebouw vertoont mankementen die verhopen moeten worden. Ook moet na 15 jaar en de aanschaf van de kapel de binnenkant worden geschilderd. De gemeente is verzocht een extra bijdrage te leveren om de kosten te bestrijden. 2. Schoonmaakonderhoud. Toegelicht is dat de gemeente het schoonmaakonderhoud zelf zal gaan uitvoeren nadat de het groot onderhoud is afgerond rond de zomervakantie. Op die manier kunnen kosten worden bespaard. Daarvoor is een oproep geplaatst. 3. BHV. Waar grote groepen mensen bij elkaar komen moeten er BHV ers aanwezig zijn. De gemeenteleden met een BHV opleiding zijn verzocht zich te melden. 4. De website. Voor een goede en effectieve communicatie en informatie is een website van belang. Met de gemeenteleden is overlegd welke informatie zij relevant vinden. Aangegeven is dat een ieder belang heeft bij het plaatsten van de juiste informatie. De betrokkenheid kan zo worden versterkt als op een transparante manier het wel en wee van onze gemeente wordt gedeeld. 5. Reünie oud catechisanten. Omdat wij allen benieuwd zijn naar het wel en wee van degenen die in de afgelopen jaren hun belijdenis hebben afgelegd, is besloten in het najaar een reünie te houden voor de oud catechisanten. Voor het achterhalen van de adressen van deze leden, die niet meer naar de kerk komen is de hulp ingeroepen van de hele gemeente. In 2015 heeft de reünie plaatsgevonden en hebben de aanwezigen aangegeven graag maandelijks bijeen te komen. Zo heeft in december een tweede bijeenkomst plaatsgevonden. 6. De begroting 2015 en de voorlopige jaarrekening 2014. Aan de gemeente zijn de jaarcijfers 2014 toegelicht. Over de begroting 2015 is gesproken in adviserende zin met de gemeente. 7. Een prijsvraag voor een communicatie logo. Het gemeentezegel wordt als logo gebruikt op (nieuws)brieven. Er is daarom een prijsvraag uitgeschreven om een communicatielogo te ontwerpen. Ieder gemeentelid kan daaraan meedoen. Zij hoeven het niet zelf te ontwikkelen, dat mag een ander voor ze doen. De keuze vindt plaats tijdens de gemeentevergadering van oktober. Dit is niet gerealiseerd, omdat er slechts één ontwerp is aangeleverd. 13
8. De indexatie van vergoedingen voor specifieke ambtshandelingen Dopen en belijdenis. Dankdiensten, huwelijken en begrafenissen. In afwachting van een standpunt van het predikantenberaad van de EBGN is dit onderwerp verschoven naar het volgend jaar. 9. Een liederenschat voor de EBGN. Landelijk wordt er gewerkt aan het verzamelen van de liederen en gezangen die door de gemeenteleden in Nederland worden gezongen. De meeste EBG gemeenten maken namelijk geen gebruik meer van het EBGN gezangboek. Er is een enquête uitgeschreven en 21 leden hebben deze ingevuld. Jammer genoeg verloopt de centrale uitvoering traag en worden de uitkomsten het volgend jaar verwacht. In de vergadering van 25 oktober is verslag gedaan van de voortgang van hetgeen in de gemeentevergadering van april aan de agenda stond. 10. Atelier voor de toekomst van de EBGN. Verslag wordt gedaan van de voortgang van dit landelijk project dat tijdens de grote bijeenkomst van 31 januari van start is gegaan. Samen moet het antwoord worden gevonden op de vraag Wat voor kerk willen wij zijn op 13 augustus 2027, 300 jaar na het boeiende begin van de Broeder Uniteit in Herrnhut? Dit jaar is het te behandelen thema; hoe worden wij door anderen gezien, wat ziet een buitenstaander als onze sterke en onze zwakke kanten? Waar zouden wij op kunnen voortborduren, waar zouden we meer aandacht aan moeten schenken? 11. Realisatie van de begroting 2015. Er is gerapporteerd hoe de realisatie van de begroting ervoor staat. Ook is verslag gedaan van de kosten van de groot onderhoudswerkzaamheden. De leden hebben aandacht gevraagd voor het schilderen van de plafondplaten. Er is (grote) tevredenheid over het resultaat. 12. Jaarplan met begroting 2016. Het jaarplan is tezamen met de begroting gepresenteerd. De gemeenteleden hebben aangegeven dat er aandacht moet worden besteed aan de verhoging van de kerkelijke bijdrage. 13. Uitvoering van de gemeente enquête. Al enige jaren wordt een te houden gemeente enquête voorbereid. De enquêteurs zijn in het najaar de werkzaamheden gestart. De eerste resultaten zullen voor de zomervakantie van het volgend jaar 2016 worden medegedeeld aan de gemeente. 14. Het kinderwerk en jongerenwerk. Samen met de vertegenwoordiger uit de Oudstenraad wordt het programma voor het volgend jaar vorm gegeven. De gemeente roept op om aan te sluiten bij de leefwereld van de kinderen die in deze tegenwoordige tijd opgroeien. 15. De aankondiging van verkiezingen Verkiezingen voor twee leden van de Oudstenraad en een synodelid. 14
Speciale groepsactiviteiten in vogelvlucht. a. Gezamenlijke groepen Op 12 september is met de vertegenwoordiging van alle functionele groepen een zgn. planningsbijeenkomst gehouden waarin het concept jaarplan 2016 aan de orde is gesteld. Aan de hand van de adviezen en opmerkingen is het jaarplan verder ontwikkeld en vastgesteld door de Oudstenraad. b. De facilitaire groepen en diensten: Zaaldienaren, de Martha s & Martho (M&M) en de boekentafel. Iedere zondag zorgen de zaaldienaren ervoor dat de kerkzaal gereed wordt gemaakt voor de te houden kerkdienst. Aangezien onze gemeente de kerkzaal verhuurt moet er na de dienst direct worden opgeruimd. De M&M verzorgen structureel de koffie en thee tafel na de dienst. Daarnaast hebben beide groepen verkoopactiviteiten ontplooid waarvan de opbrengst ten goede is gekomen aan de gemeente kas. De zusters van de boekentafel hebben weer hun uiterste best gedaan om het dagtekstenboekje in het Sranan en de Engelse versie van de Noord-Amerikaanse provincie te leveren. c. De Beheercommissie Deze commissie heeft in opdracht van de Oudstenraad de groot onderhoud werkzaamheden voorbereid. Een aantal leden van deze commissie heeft de uitvoering van het de werkzaamheden begeleid (het projectmanagement). Een aantal andere leden heeft het groot tuinonderhoud uitgevoerd. Een aantal gemeenteleden heeft naar aanleiding van deze werkzaamheden geld ingezameld om de voortuin een make-over te geven. Op initiatief van deze commissie is in oktober een diner dansant gehouden dat zich mocht verheugen met een grote belangstelling. De commissie heeft een voorzichtige start gemaakt met de verhuur van het gebouw of aparte zalen. De netto huuropbrengst is niet slecht. Halverwege het jaar is het Cleanteam gestart met de schoonmaakwerkzaamheden. De M&M dragen zorg voor het schoonmaakonderhoud van het sanitair en de keuken. d. Projectgroep aanschaf beamer Omdat er een specifieke bijdrage van 5.000 is ontvangen van een onbekende donateur heeft een projectgroep de opdracht ontvangen van de Oudstenraad om het programma van eisen voor de aanschaf en installatie van de beamer te ontwikkelen. Ook de begeleiding van de installatie is door die werkgroep vorm gegeven. De beamer is geplaatst en in gebruik genomen in de advent periode. Deze projectgroep, bestaande uit leden van de functionele groepen heeft ook het lichtplan voor het podium ontworpen en zelf de werkzaamheden uitgevoerd. Behalve deze genoemde activiteiten hebben vele leden als lid van een functionele groep of niet hun steentje bijgedragen aan alles wat het gemeenteleven veel meer nodig heeft. 15
4. Verslag van de Oudstenraad De samenstelling Op 31 december telt de OR negen gekozen leden. Daarmee is de Oudstenraad voltallig. Twee van de leden zijn ambtshalve lid. De penningmeester en de predikant. De overige zeven leden zijn door middel van twee verkiezingen afgevaardigd. De verkiezingen zijn gehouden in november 2014 en november 2015. Het overzicht van de gekozen leden met het rooster van aftreden is als volgt: Naam Vanaf Tot Herkiesbaar 1 Nelly Cambridge November 2014 November 2020 ja 2 Andrea Jozefzoon November 2015 November 2021 ja 3 Monique Lisand November 2014 November 2020 ja 4 Franklin van Ommeren November 2014 November 2020 ja 5 Hellen Rigters November 2015 November 2021 ja 6 Naarda Sporkslede November 2011 November 2017 neen 7 Patricia Terborg November 2011 November 2017 ja De gekozen leden hebben allen in een kerkdienst de belofte van geheimhouding afgelegd en beloofd de gemeente te helpen vorm te geven aan het geloofsleven. Dat laatste is naar de mening van de leden van de Oudstenraad de belangrijkste opdracht die verbonden is aan deze functie. Niet dwingend, maar steunend met respect voor de eigenheid van ieder individueel lid. Maar ook met respect voor de grondbeginselen van de Broeder-Uniteit. De communicatie Aangezien de kerkgemeente van de leden is, is besloten om in de maandbrief die zes keer per jaar verschijnt een rubriek op te nemen waarin de belangrijkste besluiten zijn opgenomen. Ook is er een gezamenlijk plan gemaakt over de inhoud van de vernieuwde website. Dankbaarheid is op de plaats omdat de vernieuwing van de website haast af was bij de start van het kalenderjaar. De gemeenteleden zijn verzocht om actief te helpen om de inhoud van de website actueel te houden. De gemeente enquête De vragenlijst van de te houden gemeente enquête is afgerond en de enquêteurs hebben de uitvoering samen vorm gegeven. De eerste tussenrapportage wordt voor de zomervakantie van 2016 opgeleverd en gedeeld met de gemeenteleden. Omdat de uitkomsten op twee manieren kan worden geïnterpreteerd wordt met spanning uitgekeken naar dit verslag. De enquête kan worden beschouwd als een soort tevredenheidsonderzoek én als een peiling naar de (toekomstige) wensen over de inhoud en uitvoering van de geloofsbeleving. Hopelijk wordt al dan niet antwoord gegeven op de vraag welke richting of wat voor soort diensten / dienstverlening de leden verwachten van de kerk. De kerk dat zijn de mensen, de leden! Financiële functie Als de penningmeester voor langere tijd afwezig is, worden zijn taken waargenomen door de plaatsvervangend penningmeester. Zo is besloten. Daarnaast is een kleine kas commissie benoemd bestaande uit drie vaste leden die verantwoordelijk zijn voor het tellen van de offerande na diensten. Na het mutatie rapport van de kleine kas te hebben opgemaakt wordt deze verstrekt aan de penningmeester. De Kascommissie heeft tot taak om minimaal één keer per jaar de financiële administratie, de boeken, door te lichten en te controleren t.b.v. de jaarrekening. Van deze commissie wordt ook advies verwacht over het al dan niet verlenen van decharge aan de penningmeester. 16
II. Jaarrekening 2015 A. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Algemeen De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. De opgenomen bedragen zijn in hele euro s. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Het resultaat wordt bepaald als het saldo tussen de baten en de lasten over het verslagjaar met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. Bij de waardering en de presentatie van de balansposten is zoveel mogelijk aangesloten bij de bepalingen van Boek2 titel 9 van het Burgerlijk Wetboek en de richtlijnen voor de jaarverslaggeving waaronder richtlijn 640 (organisaties zonder winstoogmerk). Waar nodig zijn omschrijvingen van en indelingen in posten aangepast en zijn begrippen gehanteerd die gebruikelijk zijn voor kerkelijke organisaties. Waarderingsgrondslagen van de balans De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Materiele vaste activa Tenzij anders vermeld worden de materiele vaste activa gewaardeerd tegen de aanschaffingsprijs, verminderd met lineaire afschrijvingen, gebaseerd op de geschatte levensduur en rekening houdend met een eventuele restwaarde. Dit gebeurt volgens de methode T; in het jaar van aanschaf wordt naar tijdsgelang afgeschreven. De Jeruëlkapel (gebouw en terreinen) zijn geactiveerd omdat deze economisch eigendom is van de EBGU. De restwaarde is 50% van de aanschafwaarde. Het meerjaren groot onderhoud wordt geactiveerd en afgeschreven. Meubilair en inventaris termijn ondergrens Meubilair kerkzaal en hal 10 1.500 Orgel 15 0 Overige Inventaris 5 500 ICT Computer 3 500 Beamer 4 1.000 Gebouwonderhoud & verbouwingen Groot Onderhoud (midden) lange termijn 10 5.000 Verbouwingen 20 15.000 17
Vorderingen en overlopende activa. Vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van voorzieningen voor oninbaarheid. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld in de toelichting op de balans, ter vrije beschikking van de Oudstenraad namens de gemeente en worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Algemene reserve De algemene reserve betreft een buffer ter waarborging van de continuïteit van de gemeente EBGU en muteert (vermeerder of verminderd) afhankelijk van het saldo van de gewone bedrijfsvoering van het verslagjaar. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves worden gevormd met als doel deze in de toekomst aan te wenden voor een specifiek doel. De bestemmingsreserves worden gevormd op basis van een besluit van de Oudstenraad gehoord het advies van de gemeentevergadering. Voorzieningen De voorzieningen zijn gevormd voor het bekostigen van de verplichtingen waarvan het haast zeker is dat deze moeten worden afgewikkeld of nagekomen. Ze worden vooral gevormd met de financiële middelen die door leden of donateurs van de gemeente EBGU specifiek beschikbaar worden gesteld door dotatie aan de voorziening. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Een voorziening voor groot onderhoud wordt gevormd op basis van het (meerjaren) onderhoudsplan. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde Grondslagen voor de resultaatbepaling Algemeen Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de baten en lasten met alle verbonden baten en lasten die aan het verslagjaar worden toegerekend. Baten & Lasten Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Alle bijdragen, giften, opbrengsten uit verkopen en van collecten (ook de collecte opbrengst voor derden) worden verantwoord als baten in de staat van Baten & Lasten (voorheen de V&W, meer bekend als de exploitatierekening). Dat gebeurt in het jaar waarin deze gelden zijn ontvangen. De lasten (in de vorm van kosten en bijdragen aan derden) worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Verplichtingen en mogelijke vorderingen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in de baten of lasten verwerkt als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn. 18
Vergelijkende cijfers Voor zover van toepassing zijn ter vergelijking de realisatiecijfers opgenomen van het voorgaande jaar, alsmede de cijfers van de meest recente, vastgestelde versie van de begroting van het verantwoordingsjaar. De cijfers van de jaarrekening 2014 zijn aangepast als dat nodig is om de vergelijking met dit verslagjaar (2015) te verduidelijken. Het resultaat Het rekeningresultaat wordt toegevoegd aan of in mindering gebracht van de algemene reserve. Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uit liquide middelen en vlottende effecten. Effecten worden als liquide gezien indien deze als vlottend actief worden verantwoord. Ontvangen rente wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten en betaalde rente onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten. 19
B. De balans na resultaat A ACTIVA per 31-12-2015 per 31-12-2014 1 Materiele Vaste Activa a Gebouwen / opstal 398.497 412.497 b Meubilair 1.000 2.000 c Apparatuur 3.000 - Totaal MVA 402.497 414.497 2 Vorderingen a Vooruitbetaalde kosten 0 373 b Verstrekte leningen 1.200 0 c Vorderingen op korte termijn 2.921 3.797 Totaal vorderingen 4.121 4.170 3 Liquide middelen a ING bank, betaalrekening 26.64.678 8.359 7.990 b ING bank, spaarrekening 26.64.678 56.341 58.341 c ING bank, bonus spaarrekening 26.64.678 28.804 25.804 d Triodos Bank 7.612 8.397 e Kas 474 26 Totaal Liquide middelen 101.590 100.558 Totaal ACTIVA 508.208 519.225 20
B PASSIVA per 31-12-2015 per 31-12-2014 1 Eigen Vermogen a Algemeen vermogen 229.160 245.784 b Bestemmingsreserve Bouwfonds 0 0 Totaal Eigen Vermogen 229.160 245.784 2 Voorzieningen a Onderhoud Jeruëlkapel 31.527 23.677 b Kerkmuziek 2.912 2.912 c Kinder & Jeugdwerk 2.067 1.698 d Diaconie Utrecht 2.001 1.908 Totaal Voorzieningen 38.507 30.195 3 Langlopende schulden a Ontvangen Borg Zwanenkamp 1.800 1.800 b Lening EBG Hamburg 36.876 38.521 c Lening Provinciaal Bestuur 37.012 38.657 d Lening Triodos Bank 157.500 161.786 Totaal langlopende schulden 233.188 240.764 4 Kortlopende schulden a Nog te betalen 2.278 2.427 b Vooruit ontvangen KB 5.075 55 Totaal Kortlopende schulden 7.353 2.482 Totaal PASSIVA 508.208 519.225 21
B.1 Toelichting balans de Activa T.a.v. de Materiele vaste activa. Er is een beamer aangeschaft die wordt afgeschreven over vier jaren. Voor het plegen van deze investering is een bijdrage van 5.000 ontvangen van een onbekende donateur. Met de rest van deze gelden is ook het lichtplan van het podium bekostigd. MATERIËLE VASTE ACTIVA gebouwen / verbouwingen Inventaris en Apparatuur Meubilair Totalen Aanschaf prijs per 01-01-2015 424.283 0 3.000 427.283 Afschrijving Cumulatief per 01-01-2015 11.786 0 1.000 12.786 Boekwaarde per 01-01-2015 412.497 0 2.000 414.497 Investeringen 2015 0 3.573 0 3.573 Desinvesteringen 2015 0 0 0 0 Afschrijvingen 2015 14.000 573 1.000 15.573 Aanschaf prijs per 31-12-2015 424.283 3.573 3.000 430.856 Afschrijving Cumulatief per 31-12-2015 25.786 573 2.000 28.359 Boekwaarde per 31-12-2015 398.497 3.000 1.000 402.497 T.a.v. de Vorderingen Er is een lening verstrekt aan een gemeentelid. Deze lening wordt in 2016 volledig terug betaald. De vorderingen op korte termijn bestaan uit: 1 Bijdrage boekentafel 800 2 Afwikkeling kresneti 94 3 Bank storting 841 4 Te ontvangen bankrente 2015 677 5 Af te rekenen dagteksten (11x) 55 5 Verkochte dagteksten via boekentafel (91x) 455 Totaal vorderingen op korte termijn 2.922 T.a.v. de Liquide middelen De omvang van de liquide middelen die zijn ondergebracht op de vier bankrekeningen van de gemeente is in het balansoverzicht opgenomen. Ook het bedrag dat in kas (het geldkistje) is daar vermeld. Met deze gelden moeten alle kosten van de gemeente worden betaald. Het is belangrijk dat er steeds minimaal 80% van het bedrag dat aan lasten is begroot voor het volgend jaar op de bank staat. Ruim 80% van de begroting bestaat namelijk uit vaste lasten. Het bedrag (de omvang) van de liquide middelen stelt de gemeente in staat om onder gewone omstandigheden aan de vaste verplichtingen te voldoen. Er mag echter absoluut niets raars of onvoorzien gebeuren. 22
B.2 Toelichting balans de Passiva T.a.v. het Eigen Vermogen Het eigen vermogen van de gemeente bestaat uit stenen. Het eigendom van de Jeruëlkapel is de belangrijkste oorzaak van de omvang (het bedrag) dat als algemene reserve in de financiële administratie is opgenomen. De algemene reserve wordt hoger of lager afhankelijk van het resultaat van de jaarrekening. Omdat er sprake is van een negatief jaar resultaat van 16.624 wordt dit bedrag in mindering gebracht van de algemene reserve. Eigen Vermogen per 31 december 2014 Mutatie 2015 1 Algemene Reserve 245.784-16.624 229.160 2 Bestemmingsreserve Bouwfonds 0 0 0 Totalen 245.784-16.624 229.160 T.a.v. de voorzieningen Voor de uitvoering van bepaalde activiteiten is het mogelijk een voorziening te vormen. Wat met het bedrag dat in de voorziening wordt gedaan (gedoteerd) moet goed onderbouwd worden. Als er een voorziening is voor een bepaalde activiteit dan moeten de kosten van die activiteit daar ook van worden betaald. De EBGU kent vier voorzieningen. In de onderhoudsvoorziening (in de kerk bekend als het Bouwfonds of onderhouderhoudsfonds) is het bedrag dat de gemeente bijeen heeft gebracht om de grote onderhoudswerkzaamheden uit te voeren opgenomen. Eraf gehaald zijn de gelden die nodig zijn geweest om de kosten van deze onderhoudswerkzaamheden te betalen. Het advies van de kascommissie EBGU om de omvang van de onderhoudsvoorziening te vormen aan de hand van een meerjaren onderhoudsplan wordt in 2016 uitgevoerd. Voorzieningen 31-12-2014 Onttrekken Doteren 31-12-2015 1 Onderhoudsvoorziening 23.677-25.826 33.676 31.527 2 Kerkmuziek 2.912 0 0 2.912 3 Kinder & Jeugdwerk 1.698 0 369 2.067 4 Diaconie Utrecht 1.908 0 93 2.001 Totaal Voorzieningen 30.195-25.826 34.138 38.507 T.a.v. de langlopende schulden Bij de langlopende schulden worden de aflossingsbedragen opgenomen van de aankoop van de Jeruëlkapel. Ook is het bedrag van de borg die de huurders van de pastorie aan de Zwanenkamp hebben betaald hier opgenomen. Het is een langlopende schuld omdat aan de huurders bij vertrek uit de pastorie de borg aan hen terug moet worden betaald. Stand per Aflossing Stand per 31-12-2014 in 2015 31-12-2015 a Borg Zwanenkamp 1.800 0 1.800 b Lening EBG Hamburg 38.521 1.645 36.876 c Lening Provinciaal Bestuur 38.657 1.645 37.012 d Lening Triodos Bank 161.786 4.286 157.500 240.764 7.576 233.188 23
T.a.v. kortlopende schulden Een aantal leden heeft aan het eind van het jaar de kerkelijke bijdrage voor 2016 al betaald. Dat is een schuld aan het jaar 2016. Omdat nog niet de hele opbrengst van de derde collecte van de maand december is overgemaakt naar de instantie voor wie het is, staat het bedrag als schuld op de balans. De kortlopende schulden zijn: 1 Bank kosten Triodos bank (oktober december) 24 2 Organist, nog te betalen 35 3 ING betalingsverkeer (oktober december) 155 4 Afdracht collecte Tirsa (CandleLight 2015) 80 5 Contributie USRK 2015 247 6 Vordering van OR lid 50 7 Offerande 4e kw. 2015 ZZG 257 8 Offerande 4e kw. 2015 ECP 948 9 Offerande 4e kw. USRK 303 10 Voorschot bloemen 179 Totaal kortlopende schulden 2.278 24
C. Kasstroom overzicht volgens de indirecte methode 2015 2014 Saldo staat baten & lasten -6.431-4.945 Correctie voor afschrijvingen 15.573 12.786 Correctie voor voorzieningen 8.312 24.553 Mutatie werkkapitaal 4.920 8.472 Rente ontvangsten 677 1.081 Operationele kasstroom 23.051 31.947 Investeringen 3.573 427.283 Investeringskasstroom -3.573 427.283 Leningen (incl aflossingen) -7.576 240.764 Rentebetalingen -10.870-8.625 Financieringskasstroom -18.446 232.139 Mutatie 1.032-163.197 Mutatie liquide middelen 1.032-163.197 25
D. Staat Baten & Lasten C BATEN Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Jaarrekening 2014 1 Inkomsten voor de gemeente 91.703 72.600 67.901 2 Opbrengst uit verkopen 3.702 4.100 3.821 3 Opbrengsten uit diensten 1.663 2.500 2.606 4 Huisvestingsbaten 25.401 22.400 22.304 5 Overige baten 4.491 4.200 10.635 Totaal BATEN 126.960 105.800 107.267 D LASTEN Jaarrekening 2015 Begroting 2015 Jaarrekening 2014 6 Personele lasten, incl. ECP 47.687 50.000 41.813 7 Diensten en gemeenteactiviteiten 3.264 4.400 5.166 8 Afschrijvingslasten 15.573 15.000 12.786 9 Huisvestingslasten 49.250 27.200 45.425 10 Algemene gemeentelasten 13.126 11.400 9.620 11 Overige Lasten 4.491 4.000 7.401 Totaal LASTEN 133.391 112.000 122.211 SALDO Baten & Lasten 6.431-6.200-14.944- E Financiële (rente) Baten 677 600 1.081 Financiële (rente) Lasten 10.870 12.200 8.625 SALDO Financiële Baten & Lasten 10.193-11.600-7.544- Resultaat 16.624-17.800-22.488- D.1 Toelichting staat Baten en Lasten (B&L) In algemeenheid mag worden vastgesteld dat op financieel gebied er sprake is van een voorzichtig positieve ontwikkeling. Het resultaat van de staat B&L is 16.624 negatief. Iets positiever dan begroot en lager dan vorig jaar. In de toelichting wordt beknopt aangegeven hoe dit resultaat tot stand is gekomen en wat de verschillen zijn ten opzichte van de begroting én ten opzichte van het vorig jaar. In bijlage I is een specificatie van deze staat B&L opgenomen. Ten aanzien van de baten Er is 21.160 meer aan baten ontvangen dan er is begroot. En ten opzichte van 2014 is er 19.639 meer ontvangen. In algemeenheid zijn deze meer inkomsten ontvangen voor het uitvoeren, het betalen, van het groot onderhoud en een gift van 5.000 om de beamer aan te kunnen schaffen. De leden en donateurs hebben deze bijdragen gedaan. De opbrengsten uit verkopen en de opbrengsten van de eerste rondgang offerande zijn 1.235 lager dan begroot en 1.032 lager t.o.v. het vorig jaar. 26
De huisvestingsbaten zijn weer hoger dan begroot ( 3.001) en ook hoger dan het vorig jaar. Er is namelijk veel meer gebruik gemaakt van de Jeruelkapel en daar ontvangen wij als gemeente huurinkomsten voor. De overige baten zijn 4.270 hoger dan begroot vanwege de opbrengst van het gehouden diner dansant in oktober. Ten aanzien van de lasten Er is 21.391 meer uitgegeven dan begroot. Dit houdt verband met de hogere baten. De hogere kosten zijn vooral gemaakt voor het onderhoud van de Jeruëlkapel. De kapel is goed opgeknapt en in het volgend jaar zal het groot onderhoud aan de gevel plaatsvinden. T.a.v. de financiële baten en lasten De rente die ontvangen wordt over het geld dat op de bankrekeningen staat is erg weinig. Daar kan weinig aan worden gedaan omdat de banken nu eenmaal een laag rente percentage verstrekken over deze uitstaande gelden. Dat is een algemeen probleem. Er moet rente worden betaald over alle leningen die gesloten zijn om de Jeruëlkapel te kunnen kopen. Over 12 maanden is er rente betaald. In 2014 waren dat 10 maanden. Om die reden is het bedrag hoger. D.2 De continuïteit begroting 2016 De begroting 2016 gaat uit van een klein positief resultaat. Er is sprake van een sobere begroting. Eigenlijk mag het niet soberder. Ook is in deze begroting geen rekening gehouden met de financiële situatie van onze kerkprovincie, de Europees Continentale Provincie (ECP). In aanloop naar de Synodevergadering 2016 in Bad Boll heeft het Provinciaal Bestuur de noodklok geluid omdat de financiën er niet goed bijstaan. De synode zal besluiten moeten nemen om de situatie te keren. Kerken ontvangen geen subsidie van de overheid. Daarom zal het op de leden van de EBG aankomen om de instandhouding te garanderen. Het gaat om het voortbestaan van de gemeenten in Nederland en in het bijzonder de EBGU. Ook de EBGU is nu nog niet in staat om de werkelijke personele lasten van de predikant te bekostigen. Na het besluit van de synode hierover zal samen met de gemeenteleden een plan worden ontwikkeld om de inkomsten kerkelijke bijdrage te verhogen. BATEN Begroting 2016 Jaarrekening 2015 Jaarrekening 2014 1 Inkomsten voor de gemeente 78.000 91.703 67.901 2 Opbrengst uit verkopen 4.200 3.702 3.821 3 Opbrengsten uit diensten 2.500 1.663 2.606 4 Huisvestingsbaten 22.100 25.401 22.304 5 Overige baten 9.200 4.491 10.635 Totaal BATEN 116.000 126.960 107.267 27
LASTEN Begroting 2016 Jaarrekening 2015 Jaarrekening 2014 1 Personele lasten, incl. ECP 50.800 47.687 41.813 Diensten en 2 gemeenteactiviteiten 5.100 3.264 5.166 3 Afschrijvingslasten 15.000 15.573 12.786 4 Huisvestingslasten 17.800 49.250 45.425 5 Algemene gemeentelasten 11.400 13.126 9.620 6 Overige Lasten 4.000 4.491 7.401 Totaal LASTEN 104.100 133.391 122.211 SALDO Baten & Lasten 11.900 6.431-14.944- Financiële (rente) Baten 600 677 1.081 Financiële (rente) Lasten 12.200 10.870 8.625 SALDO Financiële Baten & Lasten 11.600-10.193-7.544- Resultaat 300 16.624-22.488-28
E. Financieel / economische kengetallen Economische Kengetallen 2015 2014 Current ratio Vlottende Activa 105.711 104.728 Kortlopende schulden 7.353 2.482 14,4 42,2 Solvabiliteit 1 Eigen Vermogen 229.160 245.784 Totale Vermogen 505.208 519.225 45% 47% Solvabiliteit 2 Eigen Vermogen plus voorzieningen 267.667 275.979 Totaal Vermogen 505.208 519.225 53% 53% Rentabiliteit Resultaat voor bestemming -9.427-22.489 Totale Baten (excl. rente baten) 126.960 107.267-13.1% -21,0% Financiële buffer Netto werkkapitaal / 98.358 102.246 Totaal baten plus rentebaten 127.637 108.348 77% 94% Weerstandvermogen Algemene Reserve (EV) 229.160 245.784 Totaal baten plus rentebaten 127.637 108.348 180% 227% De current ratio: Deze momentopname per 31 december geeft inzicht in de vraag of de gemeente in staat is op korte termijn aan haar verplichtingen kan voldoen. M.a.w. is er voldoende geld op de bankrekening om alle rekeningen te betalen. De gemeente hoeft zich geen zorgen te maken er is voldoende geld in kas om de rekeningen te betalen. De solvabiliteit per 31 december is een moment opname. Deze geeft aan of de gemeente in staat is om op langere termijn aan haar verplichtingen te voldoen. Bij de verplichtingen moet vooral worden gedacht aan rente en aflossingslasten van vreemd vermogen. Dit blijkt mogelijk. Rentabiliteit: Met dit kengetal wordt aangegeven of er zorgvuldig en efficiënt met de opbrengsten (baten) wordt omgegaan. Dit kengetal is negatief. Het lijkt er dus op dat er niet goed wordt omgegaan met de gelden van de gemeente. In 2015 wordt het negatief resultaat omdat de bijdragen die ontvangen zijn voor het Onderhoudsfonds niet meetellen in het resultaat. Deze bijdragen worden gereserveerd (gestort in de onderhoudsvoorziening). Het weerstandsvermogen en de financiële buffer zijn kengetallen die aangeven of de gemeente in staat mag worden geacht om een verplichting aan te gaan. En / of de gelden er zijn om risico s (dat zijn situaties waar geen rekening mee is gehouden) op te vangen. 29
Bijlage I: Specificatie Jaarrekening 2015, staat B&L Jaarrekening Begroting Rekening C BATEN 2015 2015 2014 1 Inkomsten voor de gemeente a Kerkelijke Bijdrage (KB) 45.887 45.000 40.840 b Collecte Eigen Gemeente 5.522 6.200 5.774 c Bijdragen Maandbrief 1.156 3.400 1.021 d Bijdrage Bouw / onderhoudsvoorziening 27.276 12.000 10.899 e Collecten Bouw / onderhoudsvoorziening 6.400 5.000 4.959 f Kerkmuziek, jeugdwerk en diaconie 462 1.000 876 g Giften voor het gemeentewerk 0 0 3.532 h Overige giften 5.000 0 0 Totaal Inkomsten voor de gemeente 91.703 72.600 67.901 2 Opbrengst uit verkopen a Oogstfeest 924 1.100 1.041 b Verkoop koffie / thee 1.004 400 355 c Opbrengst dagtekstenboekje 1.470 1.300 1.325 d Opbrengst boekentafel 0 1.000 1.100 e Overige 304 300 0 Totaal Opbrengst uit verkopen 3.702 4.100 3.821 3 Opbrengsten uit diensten a Begrafenis / troostdiensten 320 1.000 1.149 b Zegens 170 600 569 c Andere diensten 720 400 377 d Doop en belijdenis (catechisanten) 371 300 392 e Huwelijken 82 200 120 Totaal Opbrengsten uit diensten 1.663 2.500 2.606 4 Huisvestingsbaten a Verhuur derden 3.685 2.800 2.652 b Vrije Evangelische Gemeente 6.000 4.000 5.000 c Bethel Pinksterkerk 4.320 3.600 3.600 d Huur Zwanenkamp 11.396 12.000 11.052 Totaal Huisvestingsbaten 25.401 22.400 22.304 5 Overige baten a Cursussen 0 200 230 b Collecten voor derden 4.491 4.000 3.686 c Acties bouwfonds 0 0 6.719 Totaal Overige baten 8.470 4.200 10.635 Totaal BATEN 126.960 105.800 107.267 30
Jaarrekening Begroting Rekening D LASTEN 2015 2015 2014 6 Personele lasten, incl. ECP a Verplichte afdrachten ECP - UNITEIT 33.768 33.800 33.108 b Verplichte afdrachten ECP - SYNODE 0 500 0 c Reis en telefoonkosten predikant 3.000 3.000 3.000 d Administratiekosten predikant 866 700 625 e Woningvergoeding predikant 7.500 7.800 2.500 f Kosten organisten 1.785 3.000 1.940 g Kosten gastpredikanten 155 400 340 h (Reis) kosten koster 300 300 300 i Kosten vrijwilligers 313 500 0 Totaal personele lasten & ECP 47.687 50.000 41.813 7 Diensten & gemeenteactiviteiten a Algemene kosten erediensten 0 100 78 b Bloemen erediensten 509 400 337 c Kosten Avondmaal 0 100 11 d Kosten kerstversieringen 1.076 700 440 e Kosten wrokoman dei 419 600 578 f Kosten Jeugdwerk & Kidz 479 200 247 g Kosten gemeentedagen 0 300 0 h Kosten representatie en overig 319 1.000 2.599 i Dotatie voorziening kerkmuziek 0 200 161 j Dotatie voorziening Kinder & Jeugdwerk 369 500 550 k Dotatie voorziening Diaconie Utrecht 93 300 165 Totaal diensten & gemeenteactiviteiten 3.264 4.400 5.166 8 Afschrijvingslasten a Gebouwen - opstal 14.000 14.000 11.786 b Meubilair 1.000 1.000 1.000 c Hardware - ICT 573 0 0 Totaal afschrijvingslasten 15.573 15.000 12.786 9 Huisvestingslasten a Huur kerkzaal t/m februari 2014 0 0 2.155 b Pastorie Zwanenkamp 8.168 1.500 8.168 c Waterverbruik 209 200 139 d Gas & elektra Ivoordreef 3.812 5.800 4.086 e Onderhoud Ivoordreef 0 5.000 4.718 f Schoonmaakkosten 1.350 1.500 1.476 g Keuken - en schoonmaakartikelen 1.394 500 360 h Gemeentelijke belastingen 641 700 646 i Dotatie aan Voorziening Onderhoud 33.676 12.000 23.677 Totaal huisvestingslasten 49.250 27.200 45.425 31
Jaarrekening Begroting Rekening D LASTEN 2015 2015 2014 10 Instellings c.q. algemene gemeentelast a Aankoop dagtekstenboekjes 1.224 1.200 1.200 b Telefoon & internet 430 500 253 c Ontwikkeling / onderhoud website 1.689 1.000 968 d Drukkosten maandbrief 1.273 1.400 1.010 e portokosten maandbrief 947 1.100 1.099 f Overig drukwerk 0 300 261 g Administratiekosten 2.749 2.300 2.282 h Bankkosten 683 500 470 i Contributiekosten 494 0 132 j Verzekeringen 1.303 1.600 1.115 k Onderhoud apparatuur 602 500 142 l Overige lasten 1.732 1.000 688 Totaal Instellings /algemene gemeentelast 13.126 11.400 9.620 11 Overige Lasten a Overdracht collecten derden 2.983 4.000 2.309 b Nog af te dragen collecten derden 1.508 0 1.377 c Kosten notaris 0 0 1.669 d Provisie en overdrachtskosten 0 0 2.046 Overige Lasten 4.491 4.000 7.401 Totaal LASTEN 133.391 112.000 122.212 SALDO Baten & Lasten 6.431-6.200-14.945- E FINANCIELE BATEN & LASTEN Rente baten Ontvangen bankrente 677 600 1.081 Rente lasten Rente Triodos Bank (Lening A) 4.688 5.000 3.544 Rente Triodos Bank (Lening B) 4.672 5.200 3.703 Rente EBG Hamburg 755 1.100 721 Rente Provinciaal Bestuur 755 900 657 Totaal rentelasten 10.870 12.200 8.625 SALDO Financiële Baten & Lasten 10.193-11.600-7.544- Resultaat Jaarrekening 16.624-17.800-22.489-32
Bijlage II: Overzicht (functionele) groepen EBGU per 31 december 2015 Nr. Groepen Contactpersoon groep OR - contact 1. Acolieten Mark de Vos Mark de Vos 2. Zaaldienaren Herman Esajas Franklin van Ommeren & Mark de Vos 3. Kidz en CIA Shirley Vrede Monique Lisand 4. Beheercommissie Kensly Vrede Nelly Cambridge en Hugo Harar 5. Martha s & Martho (M&M) Jane Peiter Naarda Sporkslede 6. Kerkkoor Machteld Cambridge Hugo Harar 7. Tirsa Lia Rozenblad Monique Lisand 8. Gideon Engbert van Faassen Nelly Cambridge 9. Kerstcommissie Ludwig Piqué Nelly Cambridge 10. Oogstfeest werkgroep Ricardo Creebsburg & Herman Lisand 11. Communicatiecommissie, w.o. Engbert van Faassen Redactie & Website beheergroep Yvonne Griffith Naarda Sporkslede Franklin van Ommeren Mark de Vos en Nelly Cambridge 12. Pastorale zorg Mark de Vos Mark de Vos & Patricia Terborg 13. Bijbelgespreksgroep Sieglien Prosetiko Mark de Vos 14. Gebedsgroep Mark de Vos Mark de Vos 15. Catechisatie Mark de Vos Patricia Terborg 16. Dopen Mark de Vos Naarda Sporkslede & Monique Lisand 17. Moria Ludwig Piqué Mark de Vos 18. Commissie vernieuwing Kensly Vrede Mark de Vos 19. Contact in de Oecumene Patricia Terborg Mark de Vos 20. Bigi Sma Kresneti Naarda Sporkslede De Oudstenraad 21. Wrokomandei Kensley Vrede & Naarda Sporkslede Herman Lisand 22. Interne Controle Jaarrekening Vivian Chocolaad Hugo Harar (financieel, zgn. Kascommissie) 23. Kasgeld (opmaak kassen) werkgroep Ricardo Creebsburg Hugo Harar 24. BHV Franklin van Ommeren Franklin van Ommeren 33
Bijlage III: Gegevens EBG Utrecht Evangelische Broedergemeente Utrecht Jeruëlkapel, Ivoordreef 2, 3564 AK Utrecht Leden Oudstenraad 1. Voorzitter : Nell Cambridge 2. Vice voorzitter : Franklin van Ommeren 3. Secretaris : Patricia Terborg Esajas 4. Penningmeester : Hugo Harar 5. Lid ambtshalve/ predikant : Mark de Vos 6. Lid : Andrea Jozefzoon 7. Lid : Monique Lisand 8. Lid : Hellen Rigters 7. Lid : Naarda Sporkslede Organisten: Vaste gemeente organist: Vaste vervanger: Vaste vervanger: Martijn Griffioen Walter Burnet Niels Fisher Synodeleden: 1. Nell Cambridge 2. Sieglien Prosetiko 34
"Ons Lam heeft overwonnen, laten wij Hem volgen. 35