Financieel verslag 2014
Inhoud Jaarrekening 2 Balans per 31 december 2014 3 Winst- en verliesrekening 2014 4 Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening 5 Overige gegevens 11 Statutaire regeling winstbestemming 11 Voorstel winstbestemming 11 Gebeurtenissen na balansdatum 11 Accountantscontrole 11 1
Jaarrekening 2
Balans per 31 december (na voorgestelde resultaatbestemming) Activa 31 december 2014 31 december 2013 Vaste activa Materiële vaste activa 529.748 0 Vlottende activa Voorraden 0 0 Vorderingen Handelsdebiteuren 0 0 Vorderingen op groepsmijen 0 0 Overige vorderingen 18.612 0 18.612 0 Liquide middelen 245.739 20.000 794.099 20.000 Passiva 31 december 2014 31 december 2013 Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal 325.000 20.000 Overige reserves 23.516 0 348.516 20.000 Langlopende schulden 445.000 0 Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers 0 0 Schulden aan groepsmaatschappijen 278 0 Overige schulden 305 0 583 0 794.099 20.000 3
Winst-en-verliesrekening 2014 (vergelijkende cijfers over periode 25 oktober 2013 31 december 2013) Vergoedingen WKO 45.685 2014 25 oktober 2013 31 december 2013 Som der bedrijfsopbrengsten 45.685 0 Afschrijvingen op (im)materiële vaste activa 0 0 Overige bedrijfskosten 21.891 0 Som der bedrijfslasten 21.891 0 Bedrijfsresultaat 0 0 Rentebaten 0 0 Rentelasten 278 0 Resultaat voor belastingen 23.516 0 Belastingen 0 0 Resultaat na belastingen 23.516 0 4
Toelichting op de balans en winst-en-verliesrekening 5
1 Algemeen 1.1 Activiteiten De activiteiten van Ecovallei B.V. bestaan voornamelijk uit de levering van energie en diensten aan huurders van de Woningstichting in het nieuwbouwcomplex Torckdael. 1.2 Groepsverhoudingen Ecovallei B.V. is een 100% dochter van de Woningstichting te Wageningen. De jaarcijfers van Ecovallei B.V. zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van de Woningstichting. De statutaire vestigingsplaats is Olympiaplein 26 te Wageningen. 2 Grondslagen voor waardering van activa en passiva 2.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in euro s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs 2.2 Vergelijking met voorgaand jaar Ecovallei B.V. is opgericht op 25 oktober 2013. De vergelijkende cijfers over 2013 hebben daardoor betrekking op de periode van 25 oktober 2013 tot en met 31 december 2013. 2.3 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. 2.4 Eigen vermogen Indien de vennootschap eigen aandelen inkoopt, wordt de verkrijgingsprijs van de ingekochte aandelen in mindering gebracht op de overige reserves, totdat deze aandelen worden ingetrokken of worden verkocht. Indien ingekochte aandelen worden verkocht, komt de opbrengst uit verkoop ten gunste van de overige reserves. Kosten direct samenhangend met de inkoop, verkoop en/of uitgifte van nieuwe aandelen worden rechtstreeks ten laste gebracht van het eigen vermogen, onder verrekening van relevante winstbelastingeffecten. Overige rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen worden eveneens verwerkt onder verrekening van relevante winstbelastingeffecten. 6
3 Grondslagen voor bepaling van het resultaat 3.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. 7
4 Liquide middelen De post liquide middelen wordt gevormd door het saldo op de rekening courant van Ecovallei B.V. bij de BNG. 5 Eigen vermogen Aandelenkapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Ecovallei B.V. bedroeg per 31 december 2014 325.000, verdeeld in 325.000 gewone aandelen van elk 1. Het geplaatste en gestorte aandelenkapitaal is groot EUR 325.000, bestaande uit 325.000 gewone aandelen. 31 december 2013 Emissie in 2014 31 december 2014 Geplaatste gewone aandelen 20.000 305.000 325.000 Geplaatste preferente aandelen 0 0 0 Gestort kapitaal 20.000 305.000 325.000 Opgevraagd kapitaal 0 0 0 Gestort en opgevraagd kapitaal 20.000 305.000 325.000 De storting op de in 2014 uitgegeven aandelen van 305.000 vond plaats in geld. Dividend 2014 In 2014 is geen dividend uitgekeerd. 6 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Fiscale eenheid De vennootschap vormt met de Woningstichting een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting en de BTW. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn de Woningstichting en de met haar gevoegde dochteronderneming ieder hoofdelijk aansprakelijk voor ter zake door de combinatie verschuldigde belasting. 7 Vergoedingen Onder deze post worden de bedragen verantwoord die in rekening zijn gebracht bij de bewoners van Torckdael voor de energielevering. 8
8 Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten zijn als volgt opgebouwd: Omschrijving Bedrag in Juridische kosten 4.799 Advieskosten 5.124 Kosten website 2.226 Contract ISTA 3.456 Overige lasten 6.286 Totaal 21.891 9 Werknemers Gedurende het jaar 2014 waren 0 werknemers in dienst (2013:0). Hiervan zijn er 0 werkzaam in het buitenland (2013:0). 10 Verbonden partijen De vennootschap is een verbonden partij met de Woningstichting, zoals opgenomen in paragraaf 1.2. 9
11 Jaarrekening 2014 Ecovallei B.V. te Wageningen: opgemaakt door het bestuur en vastgesteld door de algemene vergadering van aandeelhouders De jaarrekening 2014 van de Ecovallei B.V. te Wageningen is conform de statuten opgemaakt door het bestuur van de Ecovallei B.V. (artikel 10.2 lid 1) en vastgesteld door de algemene vergadering van de Ecovallei B.V. (artikel 10.2 lid 3). Wageningen, 7 april 2015 Bestuur De Woningstichting te Wageningen ir. ing L.J.P.M. Janssen MRE Directeur/Bestuurder de Woningstichting Algemene Vergadering De Woningstichting te Wageningen ir. ing L.J.P.M. Janssen MRE Directeur/Bestuurder de Woningstichting 10
Overige gegevens Statutaire regeling winstbestemming In de statuten is bepaald, dat de behaalde jaarwinst ter vrije beschikking staat van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Voorstel winstbestemming Het resultaat van 23.516 wordt, vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening, toegevoegd aan de overige reserves. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan welke van invloed zijn op de situatie per balansdatum. Accountantscontrole Er is geen opdracht verstrekt aan een accountant tot controle van de jaarrekening, aangezien de vennootschap op grond van artikel 2:396, lid 6 BW is vrijgesteld van deze verplichting. Daarom ontbreekt een controleverklaring. 11