Financieel verslag 2015

Transcriptie

1 Financieel verslag 2015

2 Inhoud Jaarrekening 2 Balans per 31 december Winst- en verliesrekening Toelichting op de balans en winst- en verliesrekening 5 Overige gegevens 10 Statutaire regeling winstbestemming 10 Voorstel winstbestemming 10 Gebeurtenissen na balansdatum 10 Accountantscontrole 10 Jaarrekening Ecovallei B.V

3 Jaarrekening Jaarrekening Ecovallei B.V

4 Balans per 31 december (na voorgestelde resultaatbestemming) Activa 31 december december 2014 Vaste activa Materiële vaste activa Vorderingen Handelsdebiteuren 0 0 Vorderingen op groepsmijen 0 0 Overige vorderingen Liquide middelen Passiva 31 december december 2014 Eigen vermogen Gestort en opgevraagd kapitaal Overige reserves Langlopende schulden Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers Schulden aan groepsmaatschappijen Overige schulden Jaarrekening Ecovallei B.V

5 Winst-en-verliesrekening Vergoedingen WKO Som der bedrijfsopbrengsten Afschrijvingen op (im)materiële vaste activa Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Rentebaten 0 0 Rentelasten Resultaat voor belastingen Belastingen 0 0 Resultaat na belastingen Jaarrekening Ecovallei B.V

6 Toelichting op de balans en winst-en-verliesrekening Jaarrekening Ecovallei B.V

7 1 Algemeen 1.1 Activiteiten De activiteiten van Ecovallei B.V. bestaan voornamelijk uit de levering van energie en diensten aan huurders van de Woningstichting in het nieuwbouwcomplex Torckdael. 1.2 Groepsverhoudingen Ecovallei B.V. is een 100% dochter van de Woningstichting te Wageningen. De jaarcijfers van Ecovallei B.V. zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van de Woningstichting. De statutaire vestigingsplaats is Olympiaplein 26 te Wageningen. 2 Grondslagen voor waardering van activa en passiva 2.1 Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Titel 9 Boek 2 BW en de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving voor kleine rechtspersonen, uitgegeven door de Raad voor de Jaarverslaggeving. De jaarrekening is opgesteld in euro s. Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs 2.2 Materiële vaste activa Tenzij we bij de afzonderlijke balansposten iets anders vermelden, gelden voor alle materiële vaste activa de volgende algemene uitgangspunten. Verkrijgings- of vervaardigingsprijs De verkrijgings- of vervaardigingsprijs bepalen we als de som van alle direct toe te rekenen uitgaven onder aftrek van afschrijvingen gedurende de geschatte toekomstige gebruiksduur. Op grond schrijven we niet af. Voor zover verkregen subsidies kwalificeren als investeringssubsidie brengen we deze in mindering op de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Ook activeren we hierbij de rente tijdens de bouw op vreemd vermogen en direct toerekenbare interne kosten alsmede transactiekosten. Rente rekenen we uitsluitend toe indien voor te vervaardigen materiële vaste activa noodzakelijkerwijs een aanmerkelijke hoeveelheid tijd nodig is om deze gebruiksklaar te maken, en vangt aan bij start van de bouw. De geactiveerde rente berekenen we tegen de gemiddelde rentevoet over het totale vreemde vermogen. Voor onroerende zaken waarvoor we specifieke financiering hebben aangetrokken, hanteren we de interestvoet van deze specifieke financiering. We houden rekening met bijzondere waardeverminderingen die we op balansdatum verwachten. Indien we grond hebben met opstallen, met de intentie de opstallen te slopen of teniet te laten gaan en vervolgens op de grond nieuwbouw te realiseren, dan maken de eventuele boekwaarde van de opstallen en de gemaakte sloopkosten deel uit van de verkrijgingsprijs. Jaarrekening Ecovallei B.V

8 Verwerking van groot onderhoud Voor de toekomstige kosten van groot onderhoud is geen voorziening gevormd. De kosten worden rechtstreeks in het resultaat verantwoord. 2.3 Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito s met een looptijd korter dan twaalf maanden. 2.4 Eigen vermogen Indien de vennootschap eigen aandelen inkoopt, wordt de verkrijgingsprijs van de ingekochte aandelen in mindering gebracht op de overige reserves, totdat deze aandelen worden ingetrokken of worden verkocht. Indien ingekochte aandelen worden verkocht, komt de opbrengst uit verkoop ten gunste van de overige reserves. Kosten direct samenhangend met de inkoop, verkoop en/of uitgifte van nieuwe aandelen worden rechtstreeks ten laste gebracht van het eigen vermogen, onder verrekening van relevante winstbelastingeffecten. Overige rechtstreekse mutaties in het eigen vermogen worden eveneens verwerkt onder verrekening van relevante winstbelastingeffecten. 3 Grondslagen voor bepaling van het resultaat 3.1 Algemeen Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. Jaarrekening Ecovallei B.V

9 4 Materiele vaste activa De mutaties in de materiële vaste activa zijn in het navolgende schema samengevat: Materiële vaste activa x 1.000) Stand per 31 december 2014 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen 0 Boekwaarden Mutaties 2015 Investeringen 0 Desinvesteringen 0 Afschrijvingen desinvesteringen 0 Afschrijvingen (26.487) Totaal mutaties (26.487) Stand per 31 december 2015 Verkrijgingsprijzen Cumulatieve waardeverminderingen en afschrijvingen (26.487) Boekwaarden De materiële vaste activa betreft de WKO-installatie en toebehoren. De afschrijvingstermijn en gevolgde systematiek luidt als volgt: Installaties lineair 5 jaar 5 Liquide middelen De post liquide middelen wordt gevormd door het saldo op de rekening courant van Ecovallei B.V. bij de BNG. Jaarrekening Ecovallei B.V

10 6 Eigen vermogen Aandelenkapitaal Het maatschappelijk kapitaal van Ecovallei B.V. bedroeg per 31 december , verdeeld in gewone aandelen van elk 1. Het geplaatste en gestorte aandelenkapitaal is groot , bestaande uit gewone aandelen. 31 december 2014 Emissie in december 2015 Geplaatste gewone aandelen Geplaatste preferente aandelen Gestort kapitaal Opgevraagd kapitaal Gestort en opgevraagd kapitaal Dividend 2015 In 2015 is geen dividend uitgekeerd. 7 Niet in de balans opgenomen verplichtingen Fiscale eenheid De vennootschap vormt met de Woningstichting een fiscale eenheid voor de vennootschapsbelasting en de BTW. Op grond van de standaardvoorwaarden zijn de Woningstichting en de met haar gevoegde dochteronderneming ieder hoofdelijk aansprakelijk voor ter zake door de combinatie verschuldigde belasting. Jaarrekening Ecovallei B.V

11 8 Vergoedingen Onder deze post worden de bedragen verantwoord die in rekening zijn gebracht bij de bewoners van Torckdael voor de energielevering. 9 Overige bedrijfslasten De overige bedrijfslasten zijn als volgt opgebouwd: Omschrijving Bedrag in Juridische kosten Onderhoud Dienstverlening de Woningstichting Contract ISTA Overige lasten Totaal Werknemers Gedurende het jaar 2015 waren 0 werknemers in dienst (2014:0). Hiervan zijn er 0 werkzaam in het buitenland (2014:0). 11 Verbonden partijen De vennootschap is een verbonden partij met de Woningstichting, zoals opgenomen in paragraaf 1.2. Jaarrekening Ecovallei B.V

12 12 Jaarrekening 2015 Ecovallei B.V. te Wageningen: opgemaakt door het bestuur en vastgesteld door de algemene vergadering van aandeelhouders De jaarrekening 2015 van de Ecovallei B.V. te Wageningen is conform de statuten opgemaakt door het bestuur van de Ecovallei B.V. (artikel 10.2 lid 1) en vastgesteld door de algemene vergadering van de Ecovallei B.V. (artikel 10.2 lid 3). Wageningen, 4 mei 2016 Bestuur De Woningstichting te Wageningen ir. W.G.M. Stribos interim Bestuurder de Woningstichting Algemene Vergadering De Woningstichting te Wageningen ir. W.G.M. Stribos interim Bestuurder de Woningstichting Jaarrekening Ecovallei B.V

13 Overige gegevens Statutaire regeling winstbestemming In de statuten is bepaald, dat de behaalde jaarwinst ter vrije beschikking staat van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Voorstel winstbestemming Het resultaat van wordt, vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening, toegevoegd aan de overige reserves. Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen gebeurtenissen na balansdatum voorgedaan welke van invloed zijn op de situatie per balansdatum. Accountantscontrole Er is geen opdracht verstrekt aan een accountant tot controle van de jaarrekening, aangezien de vennootschap op grond van artikel 2:396, lid 6 BW is vrijgesteld van deze verplichting. Daarom ontbreekt een controleverklaring. Jaarrekening Ecovallei B.V