Notitie Harmonisatie tarieven buitensportaccommodaties Coevorden juni 2012 1
Notitie uitwerking harmonisatie tarieven buitensportaccommodaties Op 11 november 2008 heeft de gemeenteraad van de gemeente Coevorden de beleidsnota Een nieuwe visie op sport en bewegen in de gemeente Coevorden 2009-2013 vastgesteld. Hoofdstuk 5 van deze beleidsnota gaat over de huurtarieven van de gemeentelijke sportaccommodaties. Het betreffende hoofdstuk wordt besloten met de volgende actiepunten: 1. Harmoniseren tarieven gemeentelijke buitensportaccommodaties conform een vast dekkingspercentage van 15% van de onderhoud- en renovatiekosten. 2. Gefaseerde implementatie harmonisatie buitensporttarieven in vijf jaar. 3. Systematiek binnensporttarieven blijft ongewijzigd. 4. Jaarlijkse indexering tarieven conform consumptieprijsindexcijfer werknemersgezinnen CBS. 5. Vaststellen basisniveau gemeentelijke sportaccommodatie met nevenvoorzieningen. 6. Bij zowel gemeentelijke als niet gemeentelijke buitensportaccommodaties komen kosten van gas, water, elektra, afvalstoffenheffing, rioolrecht voor rekening van de gebruiker. 7. WOZ-belasting en verzekering komen voor rekening van de eigenaar. In deze notitie vindt uitwerking plaats van de actiepunten 1 en 2; Het harmoniseren van de tarieven voor de gemeentelijke buitensportaccommodaties conform een vast dekkingpercentage van de onderhouds- en renovatiekosten en implementatie in 5 jaar. Buitensportaccommodaties De nu in de gemeente aanwezige buitensportaccommodaties kunnen in drie groepen worden ingedeeld, te weten: 1. korfbal- en voetbalvelden; 2. hockeyveld en tennisbanen en 3. ijsbanen. De eerste groep accommodaties zijn allemaal natuurgrasvelden, die het gehele jaar door dagelijks / wekelijks onderhoud vergen. De tweede groep accommodaties bestaan uit een hockeyveld en tennisbanen van kunstgras, hardcourt en gravel. En de derde categorie accommodaties bestaat uit ijsbanen, die in de meeste gevallen bestaan uit een perceel weiland dat in de wintermaanden onder water wordt gezet. De categorie 2 en 3 accommodaties lenen zich niet voor een eenduidig tarievensysteem. In de onlangs door de gemeenteraad vastgestelde nota over de inzet en spreiding van de buitensportaccommodaties in onze gemeente is hieraan al aandacht geschonken. Wij stellen voor om het in de genoemde beleidsnota aangegeven tarievensysteem alleen toe te passen op de categorie 1, te weten op de korfbal- en voetbalvelden. Variant 1. Tarieven gebaseerd op gemeentelijke normbedragen onderhoud en renovatie In de beleidsnota is een verhoging van de tarieven als noodzakelijk aangemerkt. Besloten is een dekkingspercentage te hanteren van 15% van de onderhoud- en renovatiekosten. Alle overige kostensoorten worden buiten beschouwing gelaten ( kosten als grondprijzen,kapitaalslasten,personeel etc.). Tabel 1. De in de beleidsnota aangehouden normbedragen van de onderhouds- en renovatiekosten van velden, kleedkamers en lichtmasten gebaseerd op ervaringen van de gemeente zelf. Soort accommodatie Onderhoud- Realisatie- Afschrijvings- Kapitaals lst Totale dekking renovatie- kosten: perioden: kosten: 15% Hoofdvoetbalveld; natuurgras 6.000 6.000 900 Bijvoetbalveld; natuurgras 6.000 6.000 900 Korfbalveld; natuurgras 6.000 6.000 900 Kleedkamer 3.500 3.500 525 Lichtmast 400 400 60 In deze opzet wordt het huurtarief voor de verschillende buitensportaccommodaties alleen gebaseerd op de door de gemeente geraamde gemiddelde onderhouds- en renovatiekosten. Er wordt geen onderscheid gemaakt in soort veld. Omdat de realisatiekosten geen onderdeel vormen van de kostprijs, wordt dit niet zichtbaar in de huurtarieven. Dit is niet wenselijk. Er zijn immers wel kapitaalslasten en reservering voor toekomstige realisatie blijft op deze wijze achterwege. Het belangrijkste argument om de realisatiekosten in de kostprijs mee te nemen is dat er in de gemeente Coevorden geen eensluidende systematiek is en wordt gehanteerd met betrekking tot het financieren van investeringen. 2
In deze variant waarin wordt uitgegaan van tarieven gebaseerd op de gemiddelde gemeentelijke normbedragen voor onderhoud en renovatie blijven de tarieven laag, ondanks de als noodzakelijk aangemerkte verhoging van het dekkingspercentage naar 15 %. Het blijft onduidelijk waar de normbedragen op gebaseerd zijn, behalve op lokale ervaringscijfers. Alle overige kostensoorten worden buiten beschouwing gelaten. Het onderscheid in het tarief per soort veld of per kleed- of wasvoorziening verdwijnt. Op dit moment variëren de tarieven, gebaseerd op historische gronden. Hoofdveld 505 tot 1075 nieuw: 900 Bijveld 505 tot 809 nieuw: 900 Trainingsveld 217 tot 646 nieuw: 900 Kleedaccommodatie 0 tot 508 nieuw: 525 Korfbalveld 218 tot 269 nieuw: 900 Voor lichtmasten wordt niets in rekening gebracht. : 60 Gezien het voorstel om diversiteit te behouden in de tarieven heeft deze variant niet de voorkeur. Variant 2. Tarieven gebaseerd op algemeen geldende normbedragen onderhoud en renovatie en realisatie Om tot een eensluidende systematiek te komen is nader onderzoek verricht waarbij voor de realisatiekosten wordt uitgegaan van algemene, breed gedragen, normbedragen en een reële, gemiddelde levensduur. Voor het verkrijgen van deze gegevens is een beroep gedaan op een onafhankelijke partij: de Grontmij. Daarnaast zijn de door de gemeente gehanteerde normbedragen afgezet tegen onderhouds- en renovatiekosten gebaseerd op algemene, breed gedragen normbedragen en een reële gemiddelde levensduur. Hiervoor is eveneens een beroep gedaan op de Grontmij. Tabel 2.Normbedragen gebaseerd op realisatiekosten, onderhoud en renovatie dekkingspercentage 5% ( Bron Grontmij april 2012) Soort accommodatie Onderhoud- Realisatie- Afschrijvings- kapitaals lst Totale dekking ann.rente renovatie periode 4,5% kosten: 5% Hoofdvoetbalveld; natuurgras 15.000 120.000 20 jaar 9.225 24.225 1.211 Bijvoetbalveld; natuurgras 13.750 105.000 20 jaar 8.072 21.822 1.091 Korfbalveld; natuurgras 5.000 50.000 20 jaar 3.844 8.844 442 Kleedkamer 3.500 80.000 40 jaar 4.347 7.847 392 Lichtmast 400 4.500 15 jaar 419 819 41 Het blijkt dat de bedragen voor onderhoud en renovatie van de velden aanzienlijk afwijken van de normbedragen, die tot dusver door de gemeente zijn gehanteerd. Dit komt omdat Grontmij onderscheid maakt tussen soorten velden (zo zijn voor een hoofdvoetbalveld, een bijvoetbalveld en een korfbalveld aparte normbedragen aangegeven, terwijl voor deze velden door de gemeente tot dusver één normbedrag van 6.000 wordt gehanteerd) en Grontmij is uitgegaan van ( landelijke ) gemiddelde kosten waar de gemeente uitgaat van ervaringscijfers gebaseerd op de lokale situatie. Om willekeur en schommelingen te vermijden heeft het uitgaan van diversiteit en ( landelijke ) gemiddelden de voorkeur. Gezien de stijging van de tarieven is het echter wenselijk voor de velden wel uit te gaan van diversiteit maar niet van de gemiddelden. Voor de kleedkamers, wasgelegenheden en lichtmasten is dit wel een optie. Wij stellen voor om voor de kleedkamers, wasgelegenheden en lichtmasten uit te gaan van de normbedragen van Grontmij voor realisatie, onderhoud en renovatie. Het hanteren van normbedragen waarin naast onderhoud en renovatie ook realisatie wordt meegenomen heeft (uiteraard) gevolgen voor de tarieven. Deze worden over de gehele linie hoger dan bij handhaving van het in de genoemde beleidsnota vastgestelde dekkingspercentage van 15% voor uitsluitend onderhoud en renovatie. Om enigszins in de buurt te blijven van de geraamde opbrengst op basis van de in deze beleidsnota aangegeven kostensoorten is bijstelling van het dekkingspercentage van 15% naar 5% gewenst. 3
Wij stellen voor om voor de kleedkamers, wasgelegenheden en lichtmasten het dekkingspercentage te stellen op 5% bij hanteren van de normbedragen voor kosten van onderhoud, renovatie en realisatie van de Grontmij. In deze variant waarin wordt uitgegaan van objectieve normbedragen voor realisatie, onderhoud en renovatie voor met elkaar vergelijkbare accommodaties ontstaat een rechtvaardiger systeem. Omdat hier de realisatiekosten onderdeel vormen van de kostprijs worden kapitaallasten en reservering voor toekomstige realisatie zichtbaar in de huurtarieven en wordt een eensluidende systematiek gehanteerd met betrekking tot het financieren van investeringen. De tarieven gaan echter fors omhoog. Hoofdveld 505 tot 1075 nieuw: 1.211 Bijveld 505 tot 809 nieuw: 1.091 Trainingsveld 217 tot 646 nieuw: 1.091 Kleedaccommodatie 0 tot 508 nieuw: 392 Korfbalveld 218 tot 269 nieuw: 442 Voor lichtmasten wordt niets in rekening gebracht. : 41 Gezien de sterke stijging van de tarieven heeft deze variant, behoudens voor de kleedkamers, wasgelegenheden en lichtmasten, niet de voorkeur. Variant 3. Tarieven voor de velden gebaseerd op de huidige tarieven en voor het overige op de algemeen geldende normbedragen onderhoud en renovatie en realisatie Een derde variant is om voor de velden uit te gaan van de huidige gemeentelijke tarieven en over te gaan tot het berekenen van tarieven voor kleedkamers, wasgelegenheden en lichtmasten gebaseerd op de normbedragen van de Grontmij. Voor het harmoniseren worden de tarieven van alle velden per soort veld opgeteld en door het aantal velden gedeeld. Tabel 3. Tarieven velden gebaseerd op huidige tarieven en overige op normbedragen realisatiekosten, onderhoud en renovatie dekkingspercentage 5% ( Bron Grontmij april 2012) Soort accommodatie Onderhoud- Realisatie- Afschrijvings- kapitaals lst Totale dekking ann.rente renovatie periode 4,5% kosten: 5% Korfbalveld; natuurgras 5.000 50.000 20 jaar 3.844 8.844 442 Kleedkamer 3.500 80.000 40 jaar 4.347 7.847 392 Lichtmast 400 4.500 15 jaar 419 819 41 Soort accommodatie aantal totaaltarief gemiddelde Hoofdvoetbalveld 8 6.634 829 Bijveld 13 8.493 653 Trainingsveld 8 3.945 493 In deze variant blijft de diversiteit in de tarieven van de velden behouden. Door voor kleed- en wasgelegenheden en lichtmasten ook een tarief in te voeren wordt enerzijds recht gedaan aan een kostenneutrale harmonisatie terwijl anderzijds voor de overige voorzieningen op de sportaccommodaties een reële kostprijs wordt gevraagd. Hoofdveld 505 tot 1075 nieuw: 829 Bijveld 505 tot 809 nieuw: 653 Trainingsveld 217 tot 646 nieuw: 493 Kleedaccommodatie 0 tot 508 nieuw: 392 Korfbalveld 218 tot 269 nieuw: 442 Voor lichtmasten wordt niets in rekening gebracht. : 41 Deze variant heeft de voorkeur. Belijning Op dit moment ontvangen verenigingen die het aangaat voor het aanbrengen van belijning en vervanging van doelnetten een jaarlijkse onderhoudsbijdrage van 240,--. Dit wordt verdisconteerd in de tarieven. 4
Wij stellen voor deze bijdrage niet langer in de tarieven te verdisconteren maar rechtstreeks te betalen aan de betreffende verenigingen. Lichtmasten Om tot vereenvoudiging van het systeem te komen kan in het tarief van een trainingsveld de lichtinstallatie worden opgenomen en voor de overige velden buiten beschouwing gelaten. Een lichtinstallatie op een trainingsveld kan als een basisvoorziening worden aangemerkt en valt daarmee onder het voorwaardenscheppend beleid van de gemeente. Een lichtinstallatie op een wedstrijdveld wordt door gemeenten over het algemeen niet als een basisvoorziening beschouwd en komt in die gevallen voor rekening van de betreffende vereniging. Jaarlijkse indexering Het harmoniseren van de tarieven zal voor verenigingen die nu een laag tarief betalen een stijging van de tarieven tot gevolg hebben. In de beleidsnota is opgenomen uit te gaan van jaarlijkse indexering conform consumptieprijsindexcijfer werknemersgezinnen CBS. Gezien de stijging die al plaats vindt is dit niet wenselijk. Wij stellen voor om de voorgenomen jaarlijkse indexering van de tarieven voor de buitensportaccommodaties vanaf het seizoen 2012-2013 niet door te voeren. Wij adviseren eerst het traject van harmonisering af te werken en dan pas daarna (seizoen 2016-2017) eventuele meer dan trendmatige tariefsverhogingen te overwegen. Resumé Aan de hand van drie varianten is inzicht gegeven in de consequenties van een nieuw tarievensysteem voor korfbal- en voetbalverenigingen en de gemeente. Voorstel: 1. Het nieuwe tarievensysteem alleen van toepassing te verklaren voor de korfbal- en voetbalvelden; 2. De in rekening te brengen tarieven voor de voetbalvelden te baseren op de huidige tarieven ( prijspeil 2012) en per soort veld op te tellen en te delen door het aantal velden. 3. Voor het berekenen van de hoogte van de tarieven voor de korfbalvelden en overige voorzieningen op de sportaccommodaties ( kleed- en wasgelegenheden en lichtmasten) uit te gaan van de algemene normbedragen voor realisatie, onderhoud en renovatie en voor berekening van de kapitaallasten uit te gaan van annuïteitsberekening en een rentepercentage van 4½%; 4. Voor het berekenen van de hoogte van de tarieven van deze overige voorzieningen op de korfbalen voetbalaccommodaties te kiezen voor een dekkingspercentage van 5% van de gehanteerd normbedragen; 5. Het nieuwe tarievensysteem met ingang van 1 augustus 2012 (seizoen 2012-2013) in vijf jaarlijkse stappen in te voeren; 6. De nieuwe systematiek te vereenvoudigen door de tarieven om te zetten naar een tarief per (soort) veld en per kleed- en wasvoorziening en het tarief voor lichtmasten voor een trainingsveld bij de verenigingen apart in rekening te brengen. Tevens vast te leggen dat verlichting op wedstrijdvelden niet als een basisvoorziening wordt aangemerkt en alle kosten daarvan volledig voor rekening van betrokken verenigingen komen. 7. De geldende gemeentelijke onderhoudsbijdrage van 240 voor het aanbrengen/onderhouden van belijning en doelnetten rechtstreeks aan de buitensportverenigingen uit te betalen en niet te verrekenen in het te betalen huurtarief. 8. Gedurende de overgangsperiode van het nieuwe tarievenstelsel, dus tot en met het seizoen 2016-17, af te zien van de jaarlijkse indexering van de tarieven. 5