Financiële stukken Versie 24 mei 2018

JAARREKENING 2017 1

Financiële stukken Versie 24 mei 2018 Inhoudsopgave Verslag van het bestuur Jaarrekening 2017 1. Balans per 31 december 2017 2. Exploitatie rekening over 2017 3. Waarderingsgrondslagen 4. Toelichting op de balans per 31 december 2017 5. Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen 6. Toelichting op de exploitatie rekening over 2017 Overige gegevens 1. Voorstel resultaatbestemming 2. Controle verklaring (wordt later toegevoegd) Bijlagen 1. Realisatie begroting 2017 2. Toelichting op de realisatie begroting 2017 2

Verslag van het bestuur Inleiding In overeenstemming met artikel 16.2, alsmede 17.3 en 23 van de statuten van de vereniging Koninklijke Nederlandsche Wielren Unie (KNWU), bieden wij u hierbij het Financieel Jaarverslag 2017 aan, met daarin opgenomen de jaarekening 2017. De statutaire vestigingsplaats is Nieuwegein. De KNWU stelt zich ten doel het in Nederland verantwoord beoefenen en doen beoefenen van de wieler- en/of fietssport, alsmede het bevorderen en doen bevorderen van de wieler- en/of fietssport in al haar verschijningsvormen. Aan deze doelstelling geeft de bondsorganisatie beleidsmatig invulling met activiteiten op het gebied van top-, wedstrijd-, breedtesport en marketing & communicatie. De voorgenomen activiteiten vinden hun weerslag in het het jaarplan 2017 en het meerjarenbeleidsplan, welke door het Congres zijn vastgesteld. Het bestuur verantwoordt en informeert middels het jaarverslag de stakeholders van de KNWU op hoofdlijnen over de wijze waarop en de mate waarin het jaarplan 2017 is gerealiseerd. In lijn met de verslaggevingsvoorschriften wordt hierbij separaat aandacht besteed aan ontvangen subsidies, het financieel beheer en de realisatie van de begroting 2017. Resultaat Het jaar 2017 was een boeiend jaar waarin diverse nieuwe projecten en werkzaamheden zijn opgestart in lijn met de visie 'Kansen van hier tot Tokio' en de Sportagenda 2017+. Ook heeft een verhuizing van het Uniebureau plaatsgevonden van Nieuwegein naar Papendal. Mede met het oog op financiële onzekerheid op het gebied van binnenkomende sponsorgelden in de komende jaren is er in 2017 gericht geïnvesteerd waar dat nodig was en tegelijk scherp op de uitgaven gelet. Uiteindelijk is op beide aspecten succes geboekt en laat het boekjaar 2017 laat een resultaat zien van 383.369 positief. Dit resultaat is zonder ontrekkingen en toevoegingen aan de bestemmingsreserves. Hierbij is een deel bestemd voor de topsport en een deel voor een innovatiefonds, waarmee een deel van de hierboven genoemde projecten kunnen worden gefinancierd. Vermogens- en beleggingsbeleid Uitgangspunt bij het vermogensbeleid is dat het eigen vermogen toereikend moet zijn om tenminste één jaar aan de lopende verplichtingen te kunnen voldoen, met als additionele randvoorwaarde dat het eigen vermogen (excl. bestemmingsreserves) van de KNWU tenminste 1,2 miljoen bedraagt. Een eventueel tekort dient binnen drie jaar te worden aangevuld. Een eventueel surplus mag worden aangewend ten behoeve van de extra investering in de vorm van een door het hoofdbestuur te accorderen projectbegroting. De stand van het eigen vermogen voldoet aan deze uitgangspunten. De KNWU heeft in 2012 in haar treasury beleid bepaald de gelden uitsluitend te beheren in liquide middelen. Het eigen vermogen van de KNWU bedraagt 1.242.457. Dit is exclusief de bestemmingsreserves van 724.067. De KNWU heeft hiermee volgens het bestuur een gezond weerstandsvermogen. Dit is in 2017 ook getoetst waarbij een vergelijking is gemaakt met andere sportbonden. Uit deze vergelijking bleek het weerstandsvermogen boven gemiddeld. Het bestuur en de directie achten het van groot belang dat de komende jaren zekerheid blijft bestaan met betrekking tot de inkomsten en de exploitatie-ontwikkelingen. Voor het jaar 2018 wordt gewerkt met een dekkende begroting, welke is goedgekeurd op het najaarscongres van 2017. Risico's De belangrijkste financiële risico's betreffen de zekerheid omtrent subsidie inkomsten. De KNWU heeft hier in principe geen of nauwelijks invloed op terwijl het de belangrijkste inkomstenbron is. De KNWU heeft hiertoe een degelijk weerstandsvermogen aangelegd. En kan daarnaast de kostenstructuur snel aanpassen, waarmee een potentiële daling kan worden opgevangen. Tevens blijkt de KNWU al jarenlang in staat om belangrijke sponsoren aan zich te binden, waarmee de onafhankelijkheid van subsidiegelden wordt verminderd. 3

Toekomst Het bestuur gaat vol vertrouwen de toekomst in. 2018 belooft sportief, maar ook financieel een gezond jaar te worden. Een aantal veelbelovende projecten zullen worden uitgevoerd en we verwachten dat het sponsorbeleid ook tot een positieve bijdrage gaat leiden voor de komende jaren. Begroting 2018 BATEN Subsidie 2.639.000 Sponsoring 828.000 Contributie 2.050.000 Organisatiefee 160.000 Financieel 6.000 Totaal baten 5.683.000 LASTEN Uniebureau 1.400.000 Bondsorganisatie 192.000 Marketing & Communicatie 160.000 Wedstrijdsport 888.000 Topsport 3.043.000 Totaal lasten 5.683.000 Algemeen Gedurende 2017 heeft er in de samenstelling van het hoofdbestuur één mutatie plaatsgevonden. De penningmeeester, Albert Arp heeft het bestuur in het najaarscongres verlaten. In deze vergadering is Jolon van der Schuit benoemd als zijn opvolger. De samensteling van het hoofdbestuur is als volgt: Dhr. M.J.G. Wintels, voorzitter Dhr. J. van der Schuit, penningmeester Mw. S. Capello, secretaris Dhr. S. Meijn, bestuurslid Dhr. F. van Veenendaal, bestuurslid Mw. M. de Vries, bestuurslid Dhr. V.S Luyendijk, algemeen directeur 4

JAARREKENING 2017 5

1 Balans per 31 december 2017 (na resultaatbestemming) ACTIVA 31-12-2017 31-12-2016 Vaste activa Materiële vaste activa (Ref. A) Transportmiddelen 127.742 66.073 Inventaris 54.737 0 Computers en software 49.543 14.268 Wedstrijdapparatuur 32.007 52.266 264.029 132.607 Financiële vaste activa (Ref. B) Waarborgsommen 3.120 18.008 3.120 18.008 Totaal vaste activa 267.149 150.615 Vlottende activa Debiteuren (Ref. C) 136.548 197.392 Belastingen (Ref. D.) 35.019 250 Overige vorderingen (Ref. E) 92.246 146.187 Overlopende activa (Ref. F) 412.044 161.247 675.857 505.076 Liquide middelen (Ref. G) 2.385.653 2.415.230 Totaal vlottende activa 3.061.510 2.920.306 TOTAAL ACTIVA 3.328.659 3.070.921 6

PASSIVA 31-12-2017 31-12-2016 Eigen vermogen Algemene reserve (Ref. H) 1.242.457 1.240.633 Bestemmingsreserves (Ref. I) Huisvesting 0 13.413 Sportieve fietser 50.000 50.000 Innovatie 200.000 0 Topsport 146.043 0 Afdelingen en districten 328.024 279.109 724.067 342.522 Kortlopende schulden Crediteuren (Ref. J) 215.441 183.703 Overige schulden (Ref. K) 391.431 219.592 Overlopende passiva (Ref. L) 687.709 995.400 Belastingen (Ref. M) 67.554 89.071 1.362.135 1.487.766 TOTAAL PASSIVA 3.328.659 3.070.921 7

2 Exploitatierekening 2017 2017 2016 BATEN Subsidies (Ref. N) 2.927.534 2.493.681 Sponsoring 1.387.929 1.277.357 Contributies (Ref. O) 2.203.793 2.090.952 Interest 1.932 5.561 TOTAAL BATEN 6.521.188 5.867.551 LASTEN Personeelskosten (Ref. P) 2.277.191 2.406.098 Afschrijvingen op vaste activa (Ref. A) 59.757 59.917 Kosten Topsport (Ref. Q) 2.110.922 1.992.257 Overige bedrijfskosten (Ref. R) 1.689.949 1.602.889 TOTAAL LASTEN 6.137.819 6.061.161 Resultaat voor resultaatbestemming 383.369-193.610 8

3 Waarderingsgrondslagen van de jaarrekening Grondslagen van waardering De jaarrekening is opgesteld in euro's in overeenstemming met RJk C1. RJk C1 bevat de richtlijnen voor de jaarverslaggeving voor kleine organisaties zonder winststreven. Algemeen De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld, worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld op basis van de continuïteitsveronderstelling. Materiële vast activa De vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschafwaarde, verminderd met lineair berekende afschrijvingen welke zijn gebaseerd op de economische levensduur. De afschrijvingen zijn berekend met onderstaande levensduur: Transportmiddelen 5 jaar Wedstrijdapparatuur 5 jaar Inventaris 5 jaar Computers en software 5 jaar Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Deze voorzieningen worden zo veel mogelijk bepaald op basis van individuele beoordeling van de vordering. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de vereniging. Bestemmingsreserves Bestemmingsreserves zijn van het eigen vermogen afgezonderde delen waaraan door het hoofdbestuur van de KNWU een beperktere bestedingsmogelijkheid is gegeven dan gezien de doelstelling van de organisatie zou zijn toegestaan. Deze reserves zijn gevormd ten behoeve van bepaalde toekomstige activiteiten, waarvoor gedeeltelijk verplichtingen zijn aangegaan. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen. Voorzieningen worden gewaardeerd tegen nominale waarde, met uitzondering van de voorzieningen die tegen contante waarde worden gewaardeerd als het effect van de tijdswaarde materieel is. Pensioenen De KNWU heeft de pensioenregeling voor alle medewerkers ondergebracht bij het Pensioenfonds Zorg en Welzijn (PFZW) (voorheen PGGM) op basis van een standaardpensioenreglement van het PFZW (middelloonregeling). Richtlijn 21 biedt de mogelijkheid om deze regeling als een toegezegde-bijdrageregeling te verwerken omdat: a. de KNWU is aangesloten bij een bedrijfstakpensioenfonds (PFZW) en past tezamen met andere rechtspersonen dezelfde pensioenregeling toe; b. de KNWU geen verplichting heeft tot het voldoen van aanvullende bijdragen, niet zijnde een verhoging van toekomstige premies als sprake is van een tekort bij PFZW. 9

Grondslagen voor resultaatbepaling Baten De baten van de KNWU bestaan uit subsidies, sponsoring, contributies en interest. Baten worden opgenomen als zij gerealiseerd zijn. De opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Lasten Lasten zijn uitgaven ten behoeve van activiteiten welke zijn opgenomen in het jaarplan van dat betreffende jaar en waarvoor het Congres, door het goedkeuren van het jaarplan voor dat boekjaar, toestemming heeft gegeven. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin deze voorzienbaar zijn. De overige baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben. Verbonden partijen Stichting Steunfonds De stichting is opgericht op 10 maart 1977 en heeft ten doel de belangen van hen die rechtstreeks dan wel zijdelings betrokken zijn bij de wielersport, hun nagelaten, betrekkingen en wielersportbelangen in het algemeen te steunen. De statutaire vestigingsplaats is 's-gravenhage. Op grond van de vrijstelling RJ 217.217 wordt het steunfonds niet geconsolideerd. Het bestuur bestaat uit de voorzitter, penningmeester en directeur van de KNWU en een onafhankelijk lid. Het vermogen van de Stichting Steunfonds bedraagt per 31-12-2017 341.976 (2016: 346.773). Stichting KNWU Development Team De stichting is opgericht op 21 december 2012 en heeft ten doel Nederlandse wielertalenten in de breedte op te leiden tot professionals. Het bestuur bestaat uit twee personen. Eén bestuurder wordt benoemd door de KNWU en één bestuurder wordt benoemd door de Rabobank. De exploitatie van de stichting KNWU development team is volledig gescheiden van de KNWU. Eind 2016 zijn de activiteiten van de stichting beëindigd. De afwikkeling vindt plaats in 2018. 10

4 Toelichting op de balans per 31 december 2017 Ref. A Materiële vaste activa Transport- Inventaris Computers Wedstrijd- Totaal middelen en Software apparatuur Aanschafwaarde t/m 2016 138.743 138.513 127.378 218.319 622.953 Afschrijvingen t/m 2016 72.670 138.513 113.110 166.053 490.346 Boekwaarde ultimo 2016 66.073 0 14.268 52.266 132.607 Desinvesteringen 2017 6.710 138.513 111.902 36.310 293.435 Afschrijving op desinvestering 1.677 138.513 108.331 36.310 284.831 Investeringen 2017 96.320 58.647 44.816 199.783 Afschrijving 2017 29.618 3.910 5.970 20.259 59.757 Aanschafwaarde t/m 2017 228.353 58.647 60.292 182.009 529.301 Afschrijvingen t/m 2017 100.611 3.910 10.749 150.002 265.272 Boekwaarde ultimo 2017 127.742 54.737 49.543 32.007 264.029 Ref. B Financiële vaste activa 31-12-2017 31-12-2016 Waarborgsommen Huis van de Sport 0 15.138 Overigen 3.120 2.870 Saldo ultimo boekjaar 3.120 18.008 Ref. C Debiteuren Debiteuren 136.548 197.392 Saldo ultimo boekjaar 136.548 197.392 De voorziening dubieuze debiteuren bedraagt 65.305 (2016: 83.308). Ref. D Belastingen Terug te vorderen omzetbelasting 35.019 250 Saldo ultimo boekjaar 35.019 250 Ref. E Overige vorderingen KNWU Development Team (Verbonden partij) 1.500 19.251 Vorderingen op derden 82.960 118.816 Vorderingen op leden 7.786 8.120 Saldo ultimo boekjaar 92.246 146.187 Ref. F Overlopende activa Lopende rente 1.896 5.561 Subsidie 278.400 21.200 Vooruitbetaalde kosten 122.665 134.486 Overige vorderingen 9.083 0 Saldo ultimo boekjaar 412.044 161.247 11

31-12-2017 31-12-2016 Ref. G Liquide middelen Kas 255 5 ING rekening courant 7.193 7.293 Rabobank rekening courant 95.882 178.823 Mutaties onderweg 5.348 0 Rabobank DoelReserveren 1.950.000 1.950.000 Rekeningen afdelingen en districten 326.975 279.109 Saldo ultimo boekjaar 2.385.653 2.415.230 Ref. H Algemene reserves Saldo vorig boekjaar 1.240.633 1.292.685 Resultaat 1.824-52.052 Saldo ultimo boekjaar 1.242.457 1.240.633 Ref. I Bestemmingsreserve Huisvesting Saldo vorig boekjaar 13.413 26.828 Onttrekking ten gunste van resultaat -13.413-13.415 Saldo ultimo boekjaar 0 13.413 Sportieve fietser Saldo vorig boekjaar 50.000 50.000 Saldo ultimo boekjaar 50.000 50.000 Innovatie Saldo vorig boekjaar 0 Toevoeging vanuit resultaat 200.000 0 Saldo ultimo boekjaar 200.000 0 Premies wereldkampioenen Saldo vorig boekjaar 0 45.000 Toevoeging vanuit resultaat Onttrekking ten gunste van resultaat -45.000 Saldo ultimo boekjaar 0 0 Topsport Saldo vorig boekjaar 0 100.257 Toevoeging vanuit resultaat 146.043 0 Onttrekking ten gunste van resultaat 0-100.257 Saldo ultimo boekjaar 146.043 0 Afdelingen en districten Saldo vorig boekjaar 279.109 261.995 Toevoeging vanuit resultaat 48.915 17.114 Saldo ultimo boekjaar 328.024 279.109 Saldo ultimo boekjaar 724.067 342.522 12

De bestemmingsreserves zijn op voorstel van het hoofdbestuur gevormd met het volgende doel: Huisvesting Het met de verkoop van het pand behaalde resultaat is in 2008 bestemd ter dekking van toekomstige hogere huurlasten voor een periode van 10 jaar. Sportieve fietser Met het project Sportieve fietser wordt beoogd meer leden aan de KNWU te binden door ledenwerfacties en de organisatie van aansprekende evenementen. Innovatie Deze reserve is bestemd om het meerjarenbeleidsplan kansen, van hier tot Tokio" uit te voeren. Topsport Door een wijziging in systematiek van subsidietoewijzing is bijdrage over de totale olympische cyclus gelijk. De kosten die gemaakt worden zijn per jaar verschillend. Van grote invloed zijn de locaties waar de diverse wereldkampioenschappen worden georganiseerd. Om de kosten te egaliseren is een bestemmingsreserve gevormd. Het exploitatiesaldo van Topsport wordt op deze bestemmingsreserve geboekt. Afdelingen en districten Deze reserve is ontstaan door een start te maken met de consolidatie van de afdelingen en districten binnen de jaarrekening van de KNWU. Het exploitatie saldo wordt op deze reserve geboekt. 31-12-2017 31-12-2016 Ref. J Crediteuren Crediteuren 215.441 183.703 Saldo ultimo boekjaar 215.441 183.703 Ref. K Overige schulden Waarborgsommen 105.000 45.000 Rekening courant Stichting Steunfonds 798 5.435 Overige schulden 285.633 169.157 Saldo ultimo boekjaar 391.431 219.592 Ref. L Overlopende passiva Vooruit ontvangen contributies 508.484 428.111 Subsidie 86.806 30.761 Sponsoring 0 450.000 Overige overlopende passiva 92.419 86.528 Saldo ultimo boekjaar 687.709 995.400 Ref. M Belastingen Houderschapsbelasting 0 252 Loonheffing 67.554 88.819 Saldo ultimo boekjaar 67.554 89.071 13

5 Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Voor het Uniebureau is een huurovereenkomst afgesloten met een jaarwaarde van 43.785. Dit contract loopt tot en met 30 november 2022. De vereniging heeft als lessee operationele leasecontracten voor auto's afgesloten. De nominale waarde van de toekomstige mininimale leasebetalingen bedraagt 1.180 (2016: 74.797). Het leasecontract eindigt in 2018. Deelnemingen in het Wielerstadion Alkmaar B.V. Dit betreft de aanvankelijke deelname in het aandelenkapitaal van het wielerstadion Alkmaar B.V. De aandelen zijn inmiddels omgezet in certificaten en ondergebracht in de Stichting Administratiekantoor Wielerstadion Alkmaar B.V., gevestigd in Alkmaar. De waarde van de certificaten per 31 december 2017 is gewaardeerd op nihil (2016: nihil). De KNWU bezit 43% van de certificaten. Er zijn geen zekerheden verstrekt. In het verleden is een impairment doorgevoerd vanwege de negatieve resultaten en het negatieve vermogen van het wielerstadion. Gedurende 2017 is de beeindiging ingezet van Stichting Steunfonds. Door het onafhankelijke bestuur is besloten om het vrijgekomen geld toe te wijzen aan de KNWU. Deze beeindiging is begin 2018 geformaliseerd en het banksaldo is op 26 maart door de KNWU ontvangen. Het bestuur van de KNWU zal in 2018 bepalen aan welke doeleinden dit geld bestemd zal gaan worden. 14

6 Toelichting op de exloitatie rekening over 2017 2017 2016 Ref. N Specificatie subsidies NOC*NSF Rubriek 1 Algemeen 222.189 187.851 Rubriek 2 Sportbrede activiteiten 0 0 Rubriek 3 Topsport 2.363.790 2.157.302 Rubriek 4 Sportparticipatie 3.780 3.192 Rubriek 5 Brancheversterking 48.500 34.338 2.638.259 2.382.683 Reallocatie Rubriek 3 Topsport -45.000 0 Rubriek 5 Brancheversterking -22.000 0 Onderbesteding Rubriek 4 Sportparticipatie -2.100 0 Overigen 0-183.041-69.100-183.041 Totaal NOC*NSF 2.569.159 2.199.642 Provincie en Gemeente Overige subsidies 358.375 294.039 358.375 294.039 Totaal subsidies 2.927.534 2.493.681 Voor het NOC*NSF is het Richtlijnenboek 2017 van toepassing. Deze voorwaarden betreffen veelal de mate waarin kosten van onderliggende rubrieken voor subsidie in aanmerking komen en de wijze waarop hierover verantwoording dient te worden afgelegd. De stand van zaken ten aanzien van de subsidieafrekening kan als volgt worden samengevat: 2016 2015 en ouder NOC*NSF Vastgesteld Vastgesteld Overige subsidies Ingediend, nog niet vastgesteld Vastgesteld Ref. O Contributies Leden Licentiehouders 793.105 783.069 Directe basisleden 117.848 104.835 Basisleden verenigingen 318.987 267.290 Verenigingen 120.830 120.669 Stichtingen 69.688 66.671 Teams 83.380 84.376 1.503.838 1.426.910 Wedstrijden Wedstrijdafdracht 239.082 243.810 Rekeningrijden 209.824 205.554 Verhuur apparatuur 69.070 55.277 517.976 504.641 Overige contributies Overige 181.979 159.401 181.979 159.401 Totaal 2.203.793 2.090.952 15

Ref. P Specificatie personeelskosten Salarissen 1.625.167 1.715.806 Sociale lasten 240.526 256.808 Pensioenen 176.506 174.053 Overige kosten 234.992 259.431 Totaal 2.277.191 2.406.098 Het gemiddeld aantal werknemers in 2017 bedroeg 31 fte's (2016: 35 fte's). 2017 2016 Evenals voorgaande jaren heeft het hoofdbestuur van de KNWU over 2017 geen bezoldiging ontvangen. de vergoeding voor het hoofdbestuur omvat een reiskostenvergoeding van 0,23 per kilometer. Ultimo 2017 waren geen leningen, voorschotten of garanties verstrekt aan het hoofdbestuur (2016: nihil). Ref. Q Kosten Topsport Reiskosten 501.832 546.452 Verblijfskosten 606.274 592.786 Dagvergoedingen begeleiders 222.215 235.471 Kleding, materiaal e.d. 361.819 376.789 Overige kosten 418.782 240.759 Totaal 2.110.922 1.992.257 Ref. R Overige bedrijfskosten Huisvesting 238.226 201.263 Kantoorkosten 246.675 178.944 Verzekeringen 227.778 168.449 Wielersport 127.050 150.035 Districten en afdelingen 66.591 92.151 Bijdrage organisaties 48.079 28.624 Overige kosten 735.550 783.423 Totaal 1.689.949 1.602.889 16

Overige gegevens 1 Voorstel resultaatbestemming 2017 2016 Exploitatieresultaat 383.369-193.610 Onttrekkingen aan de bestemmingsreserves: Huisvesting 13.413 13.415 Premies wereldkampioenen 0 45.000 Topsport 0 100.257 Totaal onttrekkingen 13.413 158.672 Toevoegingen aan de bestemmingsreserves: Innovatie 200.000 Topsport 146.043 Afdelingen en districten 48.915 17.114 Totaal toevoegingen 394.958 17.114 Saldo 1.824-52.052 Mutatie algemene reserve 1.824-52.052 17

2 Controle verklaring 18

19

Bijlage 1 Realisatie begroting 2017 Werkelijk Begroot Werkelijk 2017 2017 2016 BATEN Subsidie 2.927.534 2.814.000 2.493.681 Sponsoring 1.387.929 1.245.000 1.277.357 Contributie 2.025.646 1.976.000 1.940.952 Organisatiefee 150.000 150.000 150.000 Financieel 1.932 15.000 5.561 Totaal baten 6.493.041 6.200.000 5.867.551 LASTEN Uniebureau 1.562.375 1.567.415 1.437.619 Bondsorganisatie 264.308 322.000 173.269 Marketing & communicatie 147.728 265.000 178.819 Wedstrijdsport 881.630 945.000 868.652 Topsport 3.219.962 3.164.000 3.359.056 Bijzondere lasten 33.669 0 43.746 Totaal lasten 6.109.672 6.263.415 6.061.161 RESULTAAT 383.369-63.415-193.610 Waarvan aanwending bestemmingsreserve Huisvesting -13.413-13.415-13.415 Sportieve fietser -50.000 Premies wereldkampioenen -45.000 Topsport -100.257 Waarvan toevoeging bestemmingsreserve Innovatie 200.000 Topsport 146.043 Afdelingen en districten 48.915 17.114 Totaal mutaties bestemmingsreserve 381.545-63.415-141.558 Mutatie algemene reserve 1.824 0-52.052 20

Details BATEN Werkelijk Begroot Werkelijk 2017 2017 2016 Subsidie VWS 0 0 0 NOC*NSF 2.569.159 2.589.000 2.199.642 Overige baten 358.375 225.000 294.039 Totaal subsidie 2.927.534 2.814.000 2.493.681 Sponsoring Partners 1.148.555 1.100.000 965.289 Bartering 220.254 145.000 211.596 Overige sponsoring 19.120 0 100.472 Totaal sponsoring 1.387.929 1.245.000 1.277.357 Contributies Aansluitingen 509.505 455.000 454.630 Leden en licenties 910.953 945.000 887.904 Teams 83.380 93.000 84.376 Wedstrijden 239.082 215.000 243.810 Rekening rijden 209.824 205.000 205.554 Verhuur apparatuur 69.070 62.000 55.277 Overigen 3.832 1.000 9.401 Totaal contributie 2.025.646 1.976.000 1.940.952 Organisatie fee NK Weg 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 150.000 Overige baten Interest 1.932 15.000 5.561 Totaal overige baten 1.932 15.000 5.561 TOTAAL BATEN 6.493.041 6.200.000 5.867.551 21

LASTEN Werkelijk Begroot Werkelijk 2017 2017 2016 Uniebureau Huisvesting 238.093 257.415 201.263 Personeel 1.133.553 1.145.000 1.085.130 Organisatie 190.729 165.000 151.226 Totaal uniebureau 1.562.375 1.567.415 1.437.619 Bondsorganisatie Hoofdbestuur 22.463 20.000 30.098 Commissies 30.155 35.000 38.334 Districten en afdelingen 115.528 115.000 112.305 Baten en lasten districten en afdelingen -44.671-20.154 Innovatie & digitale transformatie 108.061 140.000 0 Projecten 21.454 2.000 4.801 Diversen 11.318 10.000 7.885 Totaal bondsorganisatie 264.308 322.000 173.269 Marketing & communicatie Marketing 566 25.000 36.333 Activatie partners 84.019 170.000 0 Communicatie 34.238 30.000 27.674 Wielersport 17.668 15.000 15.003 Evenementen 11.237 25.000 77.445 Sportieve fietser 0 0 22.364 Totaal marketing & communicatie 147.728 265.000 178.819 Wedstrijdsport Sportstimulering 18.970 50.000 13.440 Opleiding kader 34.713 50.000 27.299 Veilig sportklimaat 0 BAC ADA 46.158 60.000 47.027 Verenigingsondersteuning 39.828 25.000 31.399 Jury 33.068 35.000 23.458 Aangepast sporten 4.781 10.000 25.531 Buma, Sena, Videma etc. 36.062 45.000 29.887 Nationale kampioenschappen 86.874 75.000 73.160 Wedstrijden en competities 82.532 75.000 117.304 Leden en licentiekosten 176.739 180.000 188.940 Verzekeringen 196.791 195.000 152.128 Radio/Videoapparatuur en chipmeting 79.396 75.000 107.786 Dopingbestrijding 40.968 65.000 26.643 Medische zaken 4.750 5.000 4.650 Totaal wedstrijdsport 881.630 945.000 868.652 Topsport Programma's 2.242.207 2.141.000 2.180.379 Personeelskosten 977.755 1.023.000 1.178.677 Totaal Topsport 3.219.962 3.164.000 3.359.056 Bijzondere lasten Niet te innen contributies 27.316 0 43.746 Overigen 6.353 0 0 Totaal bijzondere lasten 33.669 0 43.746 TOTAAL LASTEN 6.109.672 6.263.415 6.061.161 22

Bijlage 2 Toelichting op de realisatie begroting 2017 BATEN Subsidies De subsidie-inkomsten over 2017 bedragen 2.927.534 (2016: 2.493.681) en komt per saldo iets hoger uit dan begroot. De totale maatwerkfinanciering Top 10 bedraagt 2.363.790 Top 10 subsidie is bestemd voor de olympische disciplines, namelijk baanwielrennen, BMX, mountainbike en wegwielrennen. Ook het paracycling valt onder deze rubiek. Er zijn realocatieverzoeken ingediend voor de rubrieken brancheversterking en Topsport. De subsidies van provincies en gemeenten zijn bestemd voor de nationale en regionale trainings centra. Sponsoring In 2017 zijn Unibet en Centric de belangrijkste sponsoren voor de KNWU. Daarnaast is er een groot aantal andere partners die financieel of "in kind" hun bijdrage aan de KNWU leveren. SSangYoung heeft de MTB Benelux-cup gesponsord. Contributies De contributie-opbrengst 2017 ligt ruim boven het niveau van 2016. Ook ten opzichte van de begroting is er een hogere opbrengst. Vooral het aantal verenigingsleden is gestegen. Financiële baten en koersresultaat beleggingen De post financiële baten omvat dit jaar uitsluitend de interestbaten. De marktrente is nog lager dan begroot, waardoor de rentebaten lager zijn dan begroot. LASTEN Uniebureau De kosten van het Uniebureau betreffen huisvesting, personeel en organisatiekosten bedragen over 2017 1.562.375 (2016: 1.437.440). Ten opzichte van de begroting zijn de kosten per saldo iets lager. Bondsorganisatie Het totaal aan kosten voor de bondsorganisatie ligt op 264.308. Dit is lager dan de begroting ( 322.000). Naast de reis- en vergaderkosten voor het hoofdbestuur en de commissies omvatten deze kosten voor de afdelingen en districten. De nieuw ingeslagen weg voor de innovatie & digitale transformatie loopt door in 2018. De begrote uitgaven zijn niet volledig besteed in 2017. Marketing & communicatie De kosten voor marketing & communicatie bedragen over 2017 147.728 (2016 178.819). Ten opzichte van de begroting is er een onderbesteding van ruim 117.000. Deze is veroorzaakt door minder uitgaven voor activatie van Unibet. Breedte-, wedstrijd- en Topsport Voor een chronologisch inhoudelijk verslag van de direct sportgerelateerde activiteiten wordt verwezen naar het algemene jaarverslag van de KNWU over 2017. Voor wat betreft de financiële realisatie is ook hier sprake van een onderbesteding. De diverse uitgaven staan gespecificeerd onder wedstrijdsport. Verder in het verslag is een specificatie opgenomen over de Topsportgelden. 23