R A P P O R T. van. De Korte Weg B.V. Langeweg

Transcriptie

1 R A P P O R T van De Korte Weg B.V. te Langeweg Inhoud: - Voorwoord - Balans per 31 december Toelichting op de balans - Staat van herkomst en bestedingen - Resultatenrekening over Specificaties bij de resultatenrekening - Resultatenrekening naar kostenplaats

2 De Korte Weg B.V. Bolensteinsestraat AZ Maarssen Oosterhout, 16 oktober Opdracht: Ingevolge uw opdracht hebben wij aan de hand van de door U beschikbaargestelde gegevens de jaarrekening over 2013 opgesteld. Oprichting: De vennootschap is op 11 juli 2008 opgericht door Korteweg Holding B.V.. Doel: De vennootschap heeft als doel het ontwikkelen, promoten, (doen) vervaardigen en verkopen van levensmiddelen of grondstoffen daarvoor. Vergelijkende cijfers: Financiële positie: Financieringsstructuur: Vaste activa: Voorraden Vlottende activa Liquide middelen Vermogenscomponenten: Eigen vermogen Schulden op korte termijn Resultaat: Het economische resultaat over 2013 bedraagt: Het fiscaal resultaat bedraagt: -328,037 Vennootschapsbelasting Over dit bedrag hoeft geen vennootschapsbelasting betaald te worden. blad 2

3 Het resultaat over dit boekjaar kan als volgt worden samengevat. over 2013 % t.o.v. over % t.o.v. daling/ omzet 2012 omzet stijging % t.o.v. t.a.v Omzet , , Directe kosten , , Brutowinst , , Personeelskosten , , , , Overige kosten , , Financieringskosten , , Result.voor afschrijvingen Afschrijvingen , , Bedrijfsresultaat , , Diverse baten/lasten 0 0,00 0 0, Resultaat voor belastingen , , Bestemming resultaat 2012 Bij besluit van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders is de jaarrekening 2012, zoals in het jaarverslag over 2012 d.d. 19 augustus 2013 is opgenomen, goedgekeurd en is met algemene stemmen besloten het negatieve resultaat van in mindering te brengen op de algemene reserve. Voorstel bestemming resultaat 2013 Het voorstel luidt het resultaat van negatief in mindering te brengen op de algemene reserve. Vooruitlopend op de goedkeuring van de Algemene Vergadering van Aandeelhouders, is deze resultaatbestemming reeds in de jaarrekening verwerkt. Hoogachtend, Administratiekantoor Boudewijns Mw. A.W.M. Boudewijns blad 3

4 Balans per 31 december 2013 van De Korte Weg B.V. Activa Passiva Vaste activa Eigen vermogen Immateriële activa: Gestort en opgevraagd kapitaal Oprichtingskosten Algemene Reserve Materiële activa Materiële activa Voorraden Vlottende activa Debiteuren Vreemde vermogen kortlopende termijn Omzetbelasting Crediteuren Gelieerde ondernemingen 0 0 Gelieerde ondernemingen Overige vorderingen Loonheffing Pensioenpremie Overlopende passiva Liquide middelen Liquide middelen TOTAAL TOTAAL blad 4

5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 van De Korte Weg B.V. te Langeweg Algemeen De activiteiten van vennootschap betreffen het ontwikkelen, promoten (doen) vervaardigen en verkopen van levensmiddelen of de grondstoffen daarvoor. Grondslagen van waardering en bepaling van het resultaat. De waarderingsgrondslagen zijn hierna uiteengezet bij de toelichting op de afzonderlijke balanshoofden. Voor zover er niets is vermeld geschiedt de waardering tegen nominale waarde. Als resultaat wordt aangemerkt het verschil tussen de opbrengst van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar gewaardeerd tegen uitgaafprijzen. De afschrijvingen op de materiele vaste activa zijn gebaseerd op aanschaffingsprijzen. Winsten op transacties worden verantwoord in het jaar, waarin ze zijn gerealiseerd. Verliezen worden verantwoord in het jaar waarin zij voorzienbaar zijn. Vaste activa De waardering geschiedt op basis van de aanschaffingsprijs onder aftrek van de afschrijvingen zijnde een vast percentage van de aanschaffingsprijs overeenkomstig de te verwachten levensduur. Een overzicht van de vaste activa is als aparte bijlage in dit rapport opgenomen Voorraden Voorraad Coldstore Voorraad Nijland/Menken/Frigolanda Voorraad Menken Voorraad Frigolanda Voorraad winkel Spuistraat Voorraad halfproducten Voorraad grondstoffen Overige voorraad Voorraad fust, kratten, pallets Overige vorderingen: Vooruitbetaalde kosten Peas Foundation Overige vorderingen blad 5

6 Liquide middelen: Triodosbank Buckaroo Paypal bankrekening Kruisposten Kas Aandelenkapitaal Aandelenkapitaal Waarvan in portefeuille Algemene reserve: Stand per 31 december Resultaat lopend boekjaar Stand per Gelieerde ondernemingen: r.c. Korteweg Holding B.V r.c. N. Koffeman's Ad-Venture Overlopende passiva Reservering vakantiegeld Personeelskosten Overige schulden Overlopende passiva Nog te verrekenen subsidie Niet uit de balans blijkende verplichtingen: Ten behoeve van de verkoop wordt aan de Spuistraat 176a een pand gehuurd. De huurprijs bedraagt per maand Met ingang van februari 2012 wordt er een kantoorruimte gehuurd in Utrecht aan de Hamburgerstraat 28a. De huurprijs bedraagt per kwartaal ca ,-- incl. inventaris en servicekosten. Beide huren worden jaarlijks geïndexeerd. Personeel Gedurende het jaar 2013 had De Korte Weg B.V. 7,71 personeelsleden in dienst. blad 6

7 Staat van herkomst en besteding van de middelen. Herkomst over 2013 Resultaat Afschrijvingen Cashflow Bestedingen Investeringen Desinvesteringen Toename werkkapitaal Af/toename voorraden Af/toename vorderingen Af/toename liquide middelen Toename schulden Werkkapitaal begin boekjaar Werkkapitaal einde boekjaar blad 7

8 Resultatenrekening van De Korte Weg B.V. over 2013 over 2012 Omzet Kostprijs verkopen Brutowinst Personeelskosten Overige kosten: Huisvestingskosten Kosten vervoermiddelen Algemene kosten Verkoopkosten Financieringskosten Resultaat voor afschrijvingen Afschrijvingen Bedrijfsresultaat Bijzondere baten en lasten: 0 0 Resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting 0 0 Resultaat na vennootschapsbelasting blad 8

9 Specificaties bij de resultatenrekening over 2013 van De Korte Weg B.V. over 2013 over 2012 Omzet: Omzet Veggiedeli Omzet Vegetarische Slager winkel Omzet Vegetarische Slager webshop Omzet VSXL Directe kosten: Kostprijs verkopen Opslag goederen Transportkosten Verpakkings- en verwerkingskosten Aankoop vriezers Overige directe kosten Afboeking voorraad i.v.m. t.h.t.-datum 82 0 Herwaardering voorraad Personeelskosten: Brutoloon incl. Vakantiegeld Sociale lasten Pensioenpremie Onkostenvergoedingen Reservering vakantiegeld Overige personeelskosten Uitbesteed werk Uitzendkrachten 0 0 Managementvergoeding Ontvangen ziekengeld S&O-vermindering Huisvestingskosten: Huur gebouwen Energiekosten Verzekeringen/belastingen Onderhoudskosten Overige huisvestingskosten blad 9

10 Kosten vervoermiddelen: Brandstof auto's Verzekering/belasting Onderhoud BTW privégebruik Overige autokosten Algemene kosten Notariskosten Advocaatkosten Administratiekosten Advieskosten Cursussen 0 0 Contributies en abonnementen Overige assurantiën Communicatiekosten Kosten Software Kantoorbehoeften Aanschaf en onderhoud kleine inventaris Overige algemene kosten Verkoopkosten Webkosten Hosting Kosten betalingsverkeer Reclamekosten en sponsoring Marketing Onderzoek en ontwikkelingskosten Representatiekosten/relatiegeschenken Afboeking dub.debiteuren Giften 0 50 Beurzen en tentoonstellingen Overige verkoopkosten Financieringskosten: Heffingsrente 0-20 Betalingsverschillen Betaalde financieringskosten: Bankrente en kosten Betaalde rente gelieerde ondern Heffingsrente 86 0 Overige financieringskosten blad 10

11 Afschrijvingen: Afschrijving oprichtingskosten Afschrijving verbouwing Spuistraat Afschrijving Installaties/inrichtingen Afschrijving vervoermiddelen Afschrijving inventaris Spuistraat Afschrijving inventaris Utrecht Afschrijving overige inventaris blad 11