Jaarrekening Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A.

Transcriptie

1 Jaarrekening 2015 Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A.

2 Organogram Ieder jaar rapporteert het bestuur van de Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A. over de resultaten van dat jaar. Dat wordt opgenomen in het jaarrapport. De belangrijkste gebeurtenissen en ontwikkelingen leest u in de verkorte versie van het jaarverslag. Wat is SAZAS? SAZAS is een onderlinge waarborgmaatschappij en richt zich op werkgevers en werknemers in de agrarische, groene en aanverwante sectoren. Zij helpt ondernemers verzuimrisico s te beheersen en biedt verzuimdiensten. Het doel is de continuïteit binnen de bedrijven en het welzijn van medewerkers te bevorderen. Ledenraad Remuneratie Commissie Raad van Commissarissen Audit Commissie Raad van Bestuur / Directie Sleutelfuncties Staf: Beleidsondersteuning Jurdische ondersteuning Secretariaat en HRM Finance & Control ICT beheer& ontwikkeling Klantenservice & Verkoopondersteuning / postkamer & facilitiy Schadeservice Debiteuren-beheer & Incasso Acceptatie & Polisbeheer Commercie & Communicatie V-team

3 Inleiding V oor u ligt het verslag van de Onderlinge Waarborgmaatschappij SAZAS U.A. Dit verslag is een verantwoording van de bestuursactiviteiten 2015 en biedt achtergrondinformatie bij de bijgevoegde jaarrekening. Hier vindt u een beschrijving van de activa, technische voorzieningen en andere verplichtingen. Ook worden de gehanteerde grondslagen en methoden toegelicht. SAZAS staat op eigen benen Het jaar 2015 was een bewogen jaar. SAZAS heeft de uitvoering van haar verzekeringsactiviteiten in eigen beheer genomen. Daarnaast zijn de voorbereidingen in gang gezet voor de wijziging van de governancestructuur. SAZAS is als marktpartij hierdoor slagvaardig geworden en kan beter inspelen op marktontwikkelingen en klantwensen.

4 Activiteiten 2015 Status Resultaat Verzekeringstechnisch resultaat boven verwachting. Beleggingsopbrengsten staan onder druk. Premie Loonsom en premieomzet staan onder druk. Krimp van enkele procenten in de portefeuille. Vermogensbeheer Totaal resultaat op de beleggingen was afgelopen jaar 0,75 miljoen euro positief. Solvabiliteit Positieve ontwikkeling SI ratio door resultaat. Stijging van de Solvency II ratio van 147% naar 161% door positief resultaat.

5 Premie De premie-inkomsten staan onder druk door de hoge mate van concurrentie in de markt en de moeilijke omstandigheden binnen de agrarisch & groen sector, zoals de Russische boycot, lage marges en nog steeds een lage economische groei. Deze ontwikkelingen hebben direct gevolgen gehad voor de premie-inkomsten. Gedurende 2015 zijn de premie-komsten dan ook licht teruggelopen naar 41,8 miljoen euro. X Begroting premie Premie naar product ,000 ZVV BASIS 30,000 20,000 10,000 ZVV PLUS WGA ERD De portefuille blijft onder druk staan (2,3% krimp in premie). Terugloop van premie vooral veroorzaakt door het BASIS-product. Een daling van de loonsom en het aantal verzekerden. Een lichtpuntje is dat het aantal verzekerden eind 2015 hoger ligt dan eind 2014.

6 Resultaat SAZAS ondersteunt haar klanten bij het voorkomen en reduceren van verzuim middels onder andere preventie, re-integratie activiteiten en de WIA expert. Alle deze ondersteuningen werpen hun vruchten af. Het afgelopen jaar is de schadelast gedaald. Daarnaast let SAZAS scherp op de kosten is met een positief resultaat van 1,8 miljoen euro X Realisatie 2015 Realisatie 2015 Begroting Premie Betaalde schade Mutatie voorzieningen Schadelast Bedrijfskosten Overige tech. Lasten Toegerekende interest Operationeel resultaat De portefeuille blijft onder druk staan (2% krimp in premie). De betaalde schade is licht hoger. Er is een vrijval in de voorzieningen. De rente is gestegen. Een gunstige realisatie c.q. revalidatie in de portefeuille. De kosten zijn in lijn met afgelopen jaar. Het resultaat van het BASIS-product en PLUS-product is in lijn met risk appetite. WGA ERD resultaat verbetert. Lagere renteopbrengsten door daling van de rente in de afgelopen jaren. De obligaties met hogere couponrentes lopen af en worden vervangen door nieuwe obligaties met lagere couponrentes.

7 Vermogensbeheer SAZAS voert een prudent beleggingsbeleid. Het beleggingsbeleid is afgestemd op de voorzieningen en het resultaat van de portefeuille. Totaal resultaat op de beleggingen was afgelopen jaar 0,75 miljoen euro positief X Realisatie 2015 Realisatie 2015 Begroting Resultaat beleggingen Overige baten Overige lasten Totaal Verdeling Beleggingsportefeuille Aandelen 7,51% Nederland 7,19% Aandelen 8,03% Obligaties 92,49% Obligaties 84,78% De rente opbrengst is gedaald door een daling van de rente. De coupon rente is lager op nieuwe obligaties, terwijl oude obligaties aflopen met een relatief hogere coupon rente. De komende jaren blijft dit gevolgen hebben in de vorm van dalende rente opbrengsten. Een toename van baten is eenmalig als gevolg van MN compensatie. De lasten hebben betrekking op de kosten die voor de transitie zijn gemaakt. De samenstelling van de beleggingsportefeuille is in lijn met het kapitaalsbeleid.

8 Resultaat X Realisatie 2015 Realisatie 2015 Begroting Premie Betaalde schade Mutatie voorzieningen Schadelast Bedrijfskosten Overige tech. Lasten Toegerekende interest Operationeel resultaat Resultaat beleggingen Overige baten / lasten Resultaat voor belasting Resultaat na belasting De portefeuille blijft onder druk staan De korting op de fee vervalt (0,5 mln.), daardoor (2,3% krimp in premie). stijging kosten. De overige kosten zijn De betaalde schade is licht hoger. grotendeels in lijn met de begroting. Er is een vrijval in de voorzieningen. Een daling van de renteopbrengst door De rente is gestegen. lagere coupon rente voor nieuwe obligaties. De voorziening voor het BASIS-product De waarde van de mutatie beter dan is lager. verwacht. Aandelen ontwikkeld zich negatief. Een gunstige realisatie c.q. revalidatie in De ondersteuningskosten Transitie zijn de portefeuille. volgens verwachting. SAZAS U.A Overig. Gevolg stijging Solvency I en Jaarrekening II ratio bij stabiel 2015 Een daling van de beleggingen. benodigd kapitaal.

9 Solvabiliteit Per 1 januari 2016 is de nieuwe wetgeving Solvency II van toepassingen. SAZAS heeft zich hier op voorbereid en is klaar voor deze nieuwe wetgeving. De solvabiliteit van SAZAS is gezond. Wettelijk is een solvabiliteit van 100% benodigd. De solvabiliteit van SAZAS ligt hier met 162% ruim boven. Solvency II Beschikbaar kapitaal Benodigd kapitaal Solvency II 32,000 29,112 28,034 29,727 31, % 170% 26, % 148% 147% 153% 21,000 19,715 18,928 20,290 19, % 15, % 10, % Een stijging van het beschikbare kapitaal beschikbaar kapitaal in 2015 door resultaat (vrijval voorzieningen). De mutatie van het benodigde kapitaal vooral gedreven door daling voorziening ZVV BASIS.

10 Vragen? Deze jaarrekening is een uitgave van SAZAS. Kijk voor meer informatie op onze website: SAZAS U.A Jaarrekening 2015