RISICOMANAGEMENT PO VOS/ABB

Transcriptie

1 RISICOMANAGEMENT PO VOS/ABB Reinier Goedhart

2 Programma Inleiding risicomanagement Bepalen wegingsfactoren Bepalen risicoprofiel Toelichting instrument Evaluatie en afsluiting

3 Risicomanagement Doel risicomanagement A. Continu risico s expliciet maken en beheersen B. Risicoalertheid creëren C.Pro-actief met risico s omgaan i.p.v. reactief D.Bewust met risico s omgaan en bijbehorende beheersmaatregelen afwegen

4 Risicomanagement Uitgangspunten risicomanagement A. Risicomanagement moet aansluiten bij bestaande werkwijze B. Risicomanagement volgt zeggenschap C. Risicomanagement is verantwoordelijkheid van iedere medewerker

5 Stappen risicomanagement Stap 1: Uitvoeren integrale risicoanalyse Stap 2: Vaststellen van beheersmaatregelen Stap 3: Implementeren van beheersmaatregelen Stap 4: Evalueren van beheersmaatregelen Stap 5: Actualiseren van de risicoanalyse

6 Stap 1: Integrale risicoanalyse

7 Significante risico s Significante risico s: kans én impact is groot Strategie: overdragen, beperken, elimineren, accepteren Keuze strategie afhankelijk van: Impact Aard en omvang Acceptabel niveau en strategie Spankracht B&M Prijs beheersing / omvang risico Kans

8 Stap 2: Vaststellen beheersmaatregelen Vaststellen beheersmaatregel op basis van: inschatting verwachte effect kosten of inspanning die het vereist Daarna: bepalen wie verantwoordelijk is voor uitvoering Resultaat is lijst met: het risico de vastgestelde beheersmaatregel de verantwoordelijke persoon

9 Stappen 3 t/m 5 Stap 3: Implementeren Verantwoordelijke personen zorgen voor daadwerkelijke uitvoering Stap 4: Evalueren M.b.v. managementrapporten nagaan of maatregelen effect sorteren Stap 5: Actualiseren risicoanalyse Ondervangen risico s verwijderen Nieuwe risico s toevoegen

10 Nieuwe activiteit Nieuwe activiteit, dan eerst: 1. inventariseren belangrijkste deelactiviteiten 2. nagaan wat bij deelactiviteiten fout kan gaan 3. nagaan wat oorzaak van probleem kan zijn 4. vaststellen van maatregelen die genomen kunnen worden om te voorkomen dat oorzaak probleem optreedt 5. vaststellen maatregelen als probleem zich toch voordoet 6. bepalen wie maatregel moet uitvoeren

11 Wet op onderwijstoezicht Wet op onderwijstoezicht vraagt om risicomanagement 1. Toezicht op basis van risico s 2. Toezicht op kwaliteit en besteding van middelen 3. Besturen aanspreekpunt 4. Geen risico s

12 Risicoprofiel en weerstandsvermogen In kaart gebrachte risico s bepalen risicoprofiel Risicoprofiel ook afhankelijk van: schaalgrootte soort onderwijs Risicoprofiel bepalend voor hoogte weerstandsvermogen

13 Weerstandsvermogen Definitie weerstandsvermogen varieert VOS/ABB: Definitie conform E&Y: Eigen vermogen materiele vaste activa Rijksbijdrage OCW Vloer: 5%

14 Risicoprofiel en weerstandsvermogen Weerstandsvermogen bij: laag risicoprofiel

15 Checklist risicoanalyse (1) Algemene risico s Niet toereikende competenties Onduidelijke verhoudingen Klein: relatief groter risico Samenwerking: excl. zwakkere Risico s inkomsten T-1 systematiek ILC toekenning GGL alleen OP Relatie leeftijd en schaal Openb. Ond: specifieke risico s

16 Checklist risicoanalyse (2) Risico s uitgaven Opbouw personeelsbestand Afwijking landelijk gemiddelde Uitgestelde flexibele BAPO Risico s interne beheersing Onvoldoende knowhow Zwakke P&C-cyclus Ontbreken uitgangspunten Geen uitwerking uitgangspunten Gebrekkige managementinformatie AO en IC beneden de maat Beheer liquiditeit Reserve vs. Onderwijstaken Teveel focus op mat. exploitatie

17 Checklist risicoanalyse (3) Overige onderwerpen - daling leerlingenaantallen - wijziging gewichtenregeling - decentralisatie Vf - decentralisatie Pf - doordecentralisatie huisvesting - Arbo-regelingen veiligheid - brandweervoorschriften - afschaffing ID- / WIW-banen - instandhouding dislocaties - kosten FUWA PO - BAPO-kosten - ouderschapsverlof - achterstallig onderhoud (MOP) - uitbreiding/vervanging inventaris - te lage rijksbekostiging MI - onvoldoende kinderopvang - vandalisme

18 Checklist risicoanalyse (4) Overige personele risico s - indexering GPL - opslagen Vf en Pf - eigen risico ziekteverzuim - Wet Poortwachter / WIA/WAO - reiskosten woon-werkverkeer - jubileumuitkering - salarisgarantie HOS/exdirectie/WSNS - zij-instromers - malus Vf - herintreders - T-1 systematiek - leeftijd personeel - afwijking GPL - kosten (bovenschools) directie - ILC - GPL OOP - GPL directie - ambulante begeleiding SO - Arbo-regelingen - uitkeringen eigen rekening (Pf) - samenwerkingsverband WSNS

19 Risicoanalyse VOS/ABB.xls Instrument Risicoanalyse

20 Gewichtsbepaling per risico Cluster risico s: A Leerlingen 6 B Kwaliteit onderwijs 4 C Personeel 8 D Organisatie 6 E Gebouwen 4 F Inventaris, apparatuur en OLP 3 Gewichtsbepaling per organisatie Bepaling door deskundigen (schoolleiders) Op basis van overeenstemming (in principe)

21 Risicometing Individuele score van betrokkenen Risico: laag, gemiddeld, hoog Score per cluster Totaalscore Laag risicoprofiel 5% tot 8% Gemiddeld risicoprofiel 8% tot 13% Hoog risicoprofiel 13% tot 20%

22 Risicoprofiel

23 Weerstandsvermogen Risicoscore bevindt zich bij deze organisatie in principe tussen: minimaal 558 maximaal 1674 Risicoscore: 819 = een gemiddelde score Benodigd weerstandsvermogen: 6,40% tot 10,34%

24 Specifieke omstandigheden Schaalgrootte Soort scholen Openbaar onderwijs: - integraal bestuur - verzelfstandiging - bruidsschat > 20%: rampenplan!

25 Evaluatie Afsluiting