begroting 2010 Programma- en product

Transcriptie

1 begroting 2010 Programma- en product Vastgesteld op 17 juni

2 2

3 Inhoudsopgave Voorwoord 6 Leeswijzer 8 Deel 1 Programmabegroting Hoofdstuk 1: Programma s 10 Programma 1: Afvoer, hergebruik en be- en verwerking afval 10 Programma 2: Vereveningsregeling 12 Programma 3: Sorteeranalyses 13 Programma 4: Onderzoek verwerking afval 14 Programma 5: Beheerskosten 15 Hoofdstuk 2: Financieel beleid 16 Begroting van uitgaven en inkomsten 18 Meerjarenbegroting Hoofdstuk 3: Paragrafen Inleiding Weerstandsvermogen Bedrijfsvoering Verbonden Partijen Treasury c.q. financiering 22 Grafiek 1 Verwerkte hoeveelheden afval 2005 t/m Deel 2 Productbegroting 27 1 Uitgangspunten Tonnages voor AVU-deelnemers 28 2 Uitgangspunten Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Lage Weide 29 3 Uitgangspunten Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Amersfoort 29 4 Uitgangspunten Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Veenendaal 30 5 Uitgangspunten Verwerkingstarieven Restafval en GFT afval 30 3

4 6 Uitgangspunten Kosten injectienaalden/oude medicijnen 31 Kosten van afvoer en verwerking van afvalstoffen 32 Specificatie AVU-beheerskosten 33 Bijlage 1.1 Begroting Bijlage 1.2 Begroting 2010 (berekening verevening) 36 Bijlage Vereveningsregeling/uitgangspunten 37 Bijlage Vereveningsregeling/transportkosten gemeente-overslagstation 38 4

5 5

6 Voorwoord Als verlengstuk van de gemeenten organiseert de AVU al sinds 1984 de afvalverwerking voor 29 deelnemende gemeenten. Daarnaast is ook de provincie Utrecht deelnemer in de AVU. De gemeenten hebben hun taken en bevoegdheden op het gebied van afvalverwerking overgedragen aan de AVU, een publiekrechtelijke organisatie met een wettelijk geregelde bestuurlijke basis: de Gemeenschappelijke Regeling. Kort samengevat voert de AVU onder meer de volgende activiteiten uit: inkopen van afvalverwerkingscapaciteit (restafval, grof huisafval, gft-afval, glas, papier, enz.); het coördineren van het proces van inzameling, transport en verwerking; het sluiten van overeenkomsten voor de exploitatie van overlaadstations en transport; het uitvoeren van sorteeranalyses; het monitoren van afvalstromen; het initiëren en laten uitvoeren van onderzoek; het adviseren van gemeenten; ondersteunen van beleidsvorming op gemeentelijk en provinciaal niveau door het ter beschikking stellen van kennis en informatie; behartigen (strategische) belangen deelnemende gemeenten bij het ministerie van VROM, VNG enz. De AVU heeft een kleine organisatie, op dit moment 3 medewerkers (waarvan 1 parttime) in vaste en 1 extra medewerker in tijdelijke dienst. De AVU is sinds 6 oktober 2008 gevestigd in Soest. Hierbij bieden wij u de begroting 2010 van de AVU aan. Sinds 2006 zijn de AVU-begrotingen wat betreft vormgeving ingericht in de geest van de Wet Dualisering Gemeentebesturen. Formeel zou de Programmabegroting moeten worden vastgesteld door het Algemeen Bestuur, welke daarna als basis dient voor een Productbegroting die door het Dagelijks Bestuur moet worden vastgesteld. Op basis van een aantal praktische argumenten is ervoor gekozen de programma- en productbegroting in één boekwerk op te nemen en niet afzonderlijk zoals in de gemeenten gebeurt. De minister van Binnenlandse Zaken, aan wie de begroting ter goedkeuring moet worden voorgelegd, heeft met deze opzet ingestemd. Krachtens de Wet gemeenschappelijke regelingen dient de begroting uiterlijk 15 juli voorafgaande aan het jaar waarvoor deze geldt te zijn vastgesteld en ingezonden aan de minister van Binnenlandse Zaken. Hieraan gevolg gevend hebben wij onderstaand tijdschema voor de begroting vastgesteld op grond van de volgende uitgangspunten: op grond van de gemeenschappelijke regeling dient het Dagelijks Bestuur deze jaarlijks voor 1 maart in ontwerp op te stellen en uiterlijk 15 maart aan de deelnemers voor inspraak te zenden; de deelnemers hebben twee maanden de tijd om hun eventuele bezwaren en/of opmerkingen ter kennis te brengen van het Algemeen Bestuur; 6

7 het vergaderschema voor de vergaderingen van het Dagelijks en Algemeen bestuur; op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen dient de begroting voor 15 juli te zijn vastgesteld. Voor het vaststellen van de begroting 2010 hanteren wij het volgende tijdschema: 11 februari 2009 Vaststellen ontwerp-begroting 2010 door het Dagelijks Bestuur 1 maart 2009 Toezenden ontwerp-begroting aan deelnemers voor inspraak 1 mei 2009 Uiterste termijn waarop deelnemers hun reactie aan het Algemeen Bestuur kenbaar kunnen maken 13 mei 2009 Behandeling definitieve begroting 2010 in Dagelijks Bestuur naar aanleiding van eventuele reacties van de deelnemers 17 juni 2009 Vaststellen begroting 2010 door het Algemeen Bestuur 30 juni 2009 Vastgestelde begroting ter goedkeuring toezenden aan Minister van Binnenlandse Zaken Wij realiseren ons dat als gevolg van voormelde procedure er nauwelijks tijd is om met de gemeenten overleg te plegen over de in de begroting op te nemen hoeveelheden afvalstoffen die door de gemeenten naar verwachting in 2010 zullen worden aangeleverd. Ten behoeve van het opstellen van de begroting is schriftelijk aan de gemeenten gevraagd aan te geven welke hoeveelheden restafval en GFT-afval zijn te verwachten in Voor de gemeenten die hier niet op hebben gereageerd hebben wij zelf een inschatting gedaan. Daarnaast hebben de rekeningcijfers over 2008, die ter vergelijking zijn bijgevoegd, een zeer voorlopig karakter. Voorts moet in januari 2009 al een inschatting worden gemaakt van mogelijke kostenstijgingen, terwijl hierover nog geen gegevens voorhanden zijn van onze contractanten (die komen voor 2010 eerst eind 2009 beschikbaar), die aan die raming ten grondslag kunnen liggen. Mocht in mei, op het moment dat (na de inspraakronde) het definitieve voorstel aan het Algemeen Bestuur wordt voorgelegd, er meer duidelijkheid zijn over de gegevens die voor een verantwoorde begroting nodig zijn, dan zal hiermee alsnog rekening worden gehouden. 7

8 Leeswijzer Deel I omvat de Programmabegroting Daarin wordt achtereenvolgens ingegaan op: a. een omschrijving van de activiteit (de wat vraag); b. de wijze waarop uitvoering wordt gegeven aan de activiteit (de hoe vraag) c. toekomstvisie; d. kosten en baten; e. een aantal paragrafen, welke op basis van comptabiliteitsvoorschriften verplicht moeten worden opgenomen. Deel II omvat de Productbegroting 2010, waarin onder meer zijn opgenomen kerngegevens en specificaties van de door de gemeenten (individueel) te betalen vergoedingen. 8

9 9 Programmabegroting 2010 Deel 1

10 Hoofdstuk 1: Programma s Programma 1: Afvoer, hergebruik en be- en verwerking afval Wat te doen Op grond van de statuten van de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht en het door het Algemeen Bestuur vastgestelde Beleidsplan zorgdragen voor een goede, reguliere en milieuverantwoorde verwerking van door de gemeenten ingezamelde huishoudelijke afvalstoffen (w.o. restafval, gft-afval, textiel, vlakglas, injectienaalden, oude medicijnen, glas, papier/karton, ) en de inzameling van glas en papier/karton. Realisatie (hoe) Voor de verwerking van het restafval en het grof huishoudelijk afval heeft de AVU een contract gesloten met AVR- Van Gansewinkel. Dit contract eindigt op 31 december Het restafval wordt verbrand in de afvalverbrandingsinstallatie (AVI) in Rotterdam en het grof huishoudelijk afval gaat naar een scheidingsinstallatie in Utrecht, waar van het afval brandstof en grondstof wordt gemaakt. Voor de afvoer van het restafval uit de gemeenten rondom de stad Utrecht naar de AVI is met AVR Van Gansewinkel een contract voor het overlaadstation Lage Weide te Utrecht gesloten tot en met 31 december Het restafval en grof huishoudelijk afval van de Eemlandgemeenten wordt naar het overlaadstation Lage Weide afgevoerd via het overlaadstation van de ROVA te Amersfoort. Dit contract eindigt op 9 juli Voor de overslag en transport van restafval en grof huishoudelijk afval van de gemeenten Veenendaal/Rhenen/ Utrechtse Heuvelrug naar het overlaadstation Lage Weide te Utrecht is een overeenkomst met de VOF overlaadstation Veenendaal gesloten tot en met 31 december Voor de verwerking van het GFT-afval is met ingang van 1 januari 2009 een contract gesloten met de VAR te Wilp. Dit contract eindigt op 31 december 2016, met mogelijkheid van eenzijdige verlenging van tweemaal twee jaar voor de AVU. Het GFT-afval wordt hier eerst vergist en het residu wordt daarna gecomposteerd. Voor de overslag en afvoer van het GFT-afval van de gemeenten Veenendaal/Rhenen/Utrechtse Heuvelrug naar de VAR te Wilp is een contract gesloten met de VOF overlaadstation Veenendaal tot en met 31 december Voor de overslag van GFT-afval uit de gemeenten rondom Utrecht op het overlaadstation Lage Weide te Utrecht en de afvoer naar de VAR te Wilp gelden nog contracten met AVR- Van Gansewinkel tot 31 december Het GFT-afval uit de Eemlandgemeenten kan net als het restafval en grof huishoudelijke afval contractueel nog tot 9 juli 2011 op het overlaadstation van ROVA te Amersfoort worden overgeslagen en worden getransporteerd naar de VAR te Wilp. Voor de inzameling en verwerking van gebruikte injectienaalden en oude medicijnen hebben 10

11 wij overeenkomsten met de ROVA en de Dienst Stadswerken Utrecht. Deze contracten worden van jaar tot jaar verlengd. Hoewel de financiële consequenties niet zijn opgenomen in deze begroting vermelden we hieronder ten behoeve van de volledigheid een aantal activiteiten die uitgevoerd worden door de NV AVU. Voor de lediging, transport en verwerking van glas gelden contracten van de NV AVU met de Dienst Stadswerken Utrecht en Maltha die op 1 april 2010 eindigen. Het contract met Stadswerken voor het inzamelen kan 5 maal met 1 jaar worden verlengd; het contract met Maltha 2 maal met 1 jaar. Voor de inzameling, transport en verwerking van papier/karton geldt een contract met Sita dat op 31 december 2009 eindigt. In de loop van 2009 zal de inzameling, transport en verwerking moeten worden aanbesteed. Ook zijn er nog contracten van de NV AVU met een paar regionale afvalverwerkers, te weten Smink Afvalverwerking BV (stortplaats voor puin, afvalhout, asbest e.a.) in Amersfoort, Van Doorn Groen Recycling (groenafval) te Soest, Korlaar (oude metalen) in Soest en ROVA (klein chemisch afval). Bij deze verwerkers wordt door een beperkt aantal gemeenten afval op naam van de AVU aangeleverd. Tenslotte zijn voor de exploitatie van een regionaal aanbiedstation/milieustraat voor burgers in de gemeente Rhenen vier overeenkomsten aangegaan door de NV AVU. Eén tussen de NV AVU en Rhenen op grond waarvan Rhenen de werkzaamheden uitvoert op het aanbiedstation dat haar eigendom is en overeenkomsten tussen de NV AVU en respectievelijk de gemeentes Utrechtse Heuvelrug (voormalige gemeenten Amerongen en Leersum maken hiervan gebruik) en Rhenen op grond waarvan de inwoners van deze gemeenten gebruik maken van het aanbiedstation. Wij streven ernaar nu het nog slechts gaat om Rhenen en de Utrechtse Heuvelrug als AVU onze bemoeienis hiermee te beëindigen. Het meest voor de hand liggende is dat Rhenen en de Utrechtse Heuvelrug een overeenkomst met elkaar sluiten voor het medegebruik van de Utrechtse Heuvelrug van dit aanbiedstation/milieustraat. Toekomst Op 31 december 2010 eindigt een aantal contracten. In de loop van 2009 zullen voor de overslag, transport en verwerking van de desbetreffende afvalstoffen (Europese) aanbestedingen worden gedaan. Kosten en baten De hieraan verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 11

12 Programma 2: Vereveningsregeling Wat De vereveningsregeling betreft een verevening van de transportkosten tussen het centrum van de inzamelgemeenten en het overlaadstation en de overlaadkosten. De vereveningsregeling heeft uitsluitend betrekking op het restafval en het GFT-afval. De gemeenten die dicht bij een overlaadstation zijn gelegen betalen dus mee aan de meerkosten van gemeenten, die van ver moeten komen. Een onderdeel hiervan is ook een vergoeding van infrastructurele kosten. Deze post vindt haar oorsprong in de besluitvorming tot invoering van de vereveningsregeling in Daarbij is onder meer bepaald, dat de kosten voor de gemeente Utrecht, die verband houden met de hinder en belasting bij het overlaadstation Lage Weide, onderdeel dienen uit te maken van de vereveningsregeling. Op aanwijzing van de externe accountant worden deze kosten al sedert 1995 expliciet zichtbaar gemaakt in de begroting en rekening. Realisatie De regeling is gebaseerd op een aantal door het Algemeen Bestuur vastgestelde parameters, zoals beladingsgraad van de huisvuilauto s, de materiaal- en personeelskosten, de kosten van het overlaadstation en de theoretisch berekende afstand in tijd tussen de gemeenten en het overlaadstation In december 2008 is aan een adviesbureau opdracht gegeven ten behoeve van de evaluatie van de vereveningsregeling onderzoek te doen. Een specificatie is opgenomen in deel II, de Productbegroting. Toekomst De parameters van de vereveningsregeling zijn in 2009 geëvalueerd. De eerstvolgende evaluatie zal in de nieuwe zittingsperiode van het Algemeen Bestuur (periode ) plaatsvinden. Kosten en baten De uitwerking van de vereveningsregeling staat in de bijlage 1.2 De grondslagen zijn vermeld in de bijlagen en

13 Programma 3: Sorteeranalyses Wat Het ook in 2010 uitvoeren van 55 sorteeranalyses in de provincie. Over de uitkomsten van de sorteeranalyses zullen de gemeenten worden geïnformeerd, voorzien van een toelichting. Realisatie In de loop van 2009 is de uitvoering van de sorteeranalyses in 2010 aanbesteed. Met Rense Milieu Advies zijn afspraken gemaakt over het opstellen van een jaarlijkse toelichting op de uitgevoerde sorteeranalyses. Toekomst Jaarlijks laten uitvoeren van sorteeranalyses. Kosten en baten De aan de uitvoering van sorteeranalyses in 2010 verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 13

14 Programma 4: Onderzoek verwerking afval Wat Zoals reeds in programma 1 vermeld eindigt het contract voor de verwerking van GFT-afval op 31 december De verwerking van restafval en grof huishoudelijk afval is in 2009 europees aanbesteed. Ten behoeve hiervan is eveneens gekeken naar verwerkingsmogelijkheden. Het nieuwe verwerkingscontract treedt op 1 januari 2011 in werking. Realisatie Voor zover thans kan worden overzien is, gelet het bovenstaande, in 2010 geen nader onderzoek nodig naar de verwerkingsmethodieken van de diverse afvalstromen. Kosten en baten Mocht er wel nader onderzoek nodig zijn dan zullen deze kosten worden gedekt uit de post onderzoek en adviezen. 14

15 Programma 5: Beheerskosten Wat Advisering en ondersteuning gemeenten. Realisatie Wij zullen de gemeenten (blijven) ondersteunen door middel van het geven van voorlichting, het ondersteunen en adviseren van gemeenten bij het opstellen van afvalstoffenplannen, het doen van aanbestedingen voor inzamelmiddelen en systemen, het houden van inleidingen, het verstrekken van informatie etc. Daarnaast zullen wij ons bezig houden met het uitvoeren van contracten en contractbeheer. Door het Algemeen Bestuur is aan de hand van de jaarlijkse sorteeranalyses een afnemende bereidheid bij de burger geconstateerd om glas, papier en GFT-afval gescheiden aan te bieden. In december 2008 is het in opdracht van de AVU door Van der Brugge Communicatie Advies opgestelde rapport Plan van aanpak communicatiestrategie en uitvoeringsprogramma voor het verbeteren van afvalscheiding in de provincie Utrecht gereed gekomen. Het streven is (op dit moment januari 2009) dit Plan van Aanpak in maart 2009 aan het Algemeen Bestuur ter besluitvorming voor te leggen. Wanneer het Algemeen Bestuur met dit Plan van Aanpak instemt zal gedurende 2 jaar een provinciebrede communicatiecampagne worden gevoerd. Eind 2006 zijn de aandelen die de AVU had in de AVR verkocht. Van de ontvangen ,-- is in 2006 een bedrag ad ,-- gereserveerd voor deze communicatiecampagne. Omdat de campagne zich ook tot 2010 zal uitstrekken en het gereserveerd bedrag onvoldoende is is hiervoor ,-- in de begroting opgenomen. Per 6 oktober 2008 is de AVU gehuisvest aan de Lange Brinkweg 81 te Soest. Het is niet mogelijk gebleken met de eigenaar van het kantoor Erfstede 43a te Nieuwegein tot overeenstemming te komen over afkoop van de huur die voor dit pand resteert tot 1 oktober Wij hebben een makelaar gevraagd het pand voor de periode tot 1 oktober 2010 voor ons te verhuren. Ook dit lukt gelet de grote leegstand van kantoorpanden in Nieuwegein tot op heden niet. In de begroting is rekening gehouden met huur voor het kantoorpand in Nieuwegein tot 1 oktober Tenslotte behartigen wij de strategische belangen van de deelnemende gemeenten. In dat kader monitoren wij wetgeving en beleidmaatregelen inzake afvalverwijdering en reageren wij waar nodig. Steeds vaker zijn wij, als representant van een groot aantal gemeenten (als ware de AVU een brancheorganisatie) in een ontwerpstadium hierbij betrokken. Wij onderhouden inmiddels dan ook een uitgebreid relatienetwerk met overheden en andere organisaties om te kunnen participeren in en anticiperen op bepaalde ontwikkelingen. Zie verder Hoofdstuk 3 onder 3. Bedrijfsvoering. Kosten en baten De hieraan verbonden kosten en baten zijn vermeld in hoofdstuk 2. 15

16 Hoofdstuk 2: Financieel beleid Uitgangspunt bij het financieel beleid zijn de bepalingen in de Gemeenschappelijke Regeling. Tegenover de uitgaven staan de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Dit zijn in beginsel de enige inkomsten van de AVU. De enige andere inkomsten bestaan uit rente op banktegoeden, een bijdrage van de NV AVU in de beheerskosten en mogelijke dividenduitkeringen. De AVU kan dus als een volbloed not for profit organisatie worden aangemerkt. De begroting van de AVU kent geen reserves en/of voorzieningen. Alle in enig jaar gemaakte kosten worden in dat jaar verrekend met de deelnemende gemeenten. Ten opzichte van de begroting 2009 hebben wij vooralsnog gerekend met een indexering van 2,2 % gebaseerd op de (voorlopige) CBS-indexcijfers tot en met Hierbij wordt nog het volgende opgemerkt. De kosten van de AVU worden vooral bepaald door met derden gesloten overeenkomsten. In deze overeenkomsten is bepaald, dat jaarlijks de prijs wordt aangepast aan de hand van de CBS indexcijfers. De tariefaanpassing voor 2010 wordt bepaald door de indexcijfers van 2008 ten opzichte van De indexcijfers 2009 zijn op dit moment nog niet bekend. Met betrekking tot de personeelslasten geldt, dat voor de AVU de CAO van de gemeente Utrecht van toepassing is. Voor 2010 is rekening gehouden met een CAO-stijging van 2 %. De geraamde stijging voor 2010 ten opzichte van 2009 aan kosten afvoer afval wordt voor 75% veroorzaakt door een door de gemeenten hoger geraamde hoeveelheid te verwerken afval. Dividendinkomsten van ROVA worden niet in de begroting opgenomen. Het uitkeren van dividend is geen vast beleid bij dit bedrijf, zodat grote onzekerheid bestaat over de vraag of er in enig jaar een uitkering zal plaatsvinden en zo ja wat de omvang daarvan zal zijn. Er is dus geen sprake van zekere inkomsten. Tot slot wordt nog opgemerkt, dat als er in 2010 sprake zal blijken te zijn van extra baten, deze één op één worden teruggegeven aan de deelnemende gemeenten. De lasten en baten voor 2010 treft u aan op pagina 14. Inflatiecorrectie / Meerjarenbegroting Voor de begrotingen 2011, 2012 en 2013 gaan wij uit van ongewijzigde kerngegevens, zoals opgenomen in deel II, de Productbegroting, en houden wij (gelet op de huidige prijsontwikkeling en het mechanisme, zoals hierboven opgemerkt met betrekking tot de prijsindexering) uitsluitend rekening met een inflatiecorrectie van 2,2 % (de met derden gesloten overeenkomsten kennen alle een jaarlijkse indexering). De meerjarenbegroting treft U aan op pagina

17 17

18 Begroting van uitgaven en inkomsten Alle bedragen zijn exclusief omzetbelasting UITGAVEN Voorlopige rekening Begroting Begroting Kosten van afvoer afval x x Infrastructurele kosten Sorteeranalyses Bestuurskosten Personeelskosten Huisvestingskosten Bureaukosten Overige kosten INKOMSTEN x x x Bijdragen deelnemers x x x Rente opbrengsten en overige baten x x x

19 Meerjarenbegroting Alle bedragen zijn exclusief omzetbelasting UITGAVEN Kosten van afvoer en verwerking restafval x x x Kosten van afvoer en verwerking VAR Kosten van afvoer medicijnen en injectienaalden Beheersuitgaven Infrastructurele kosten Sorteeranalyses INKOMSTEN x x x Bijdragen deelnemers x x x

20 Hoofdstuk 3: Paragrafen 1. Inleiding Op grond van de comptabiliteitsvoorschriften en het Besluit Begroting en Verantwoording dienen in de begroting en de rekening een aantal verplichte paragrafen te worden opgenomen. Dit betreft: a. weerstandsvermogen; b. bedrijfsvoering; c. verbonden partijen; d. treasury c.q. financiering; e. onderhoud kapitaalgoederen; f. grondbeleid; g. lokale heffingen. De verplichte paragrafen onder b. (onderhoud kapitaalgoederen), f. (grondbeleid) en g. (lokale heffingen) zijn niet van toepassing op de gemeenschappelijke regeling AVU. Onderstaand wordt ingegaan op de resterende verplichte paragrafen. 2. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen kan worden gedefinieerd als het vermogen van de AVU om eventuele risico s op te kunnen vangen. Met andere woorden: kunnen eventuele tegenvallers worden opgevangen? Zoals al eerder aangegeven kent de AVU geen reserves en/of voorzieningen. Dit betekent, dat eventuele tegenvallers direct worden verrekend met de deelnemende gemeenten. De vraag is dan of tegenvallers te verwachten zijn. De afvalverwerking is tot en met 2010 zeker gesteld. Ook de tarieven kunnen geen onverwachte tegenvallers opleveren. Deze staan vast tot eind 2010 en kunnen uitsluitend worden aangepast door middel van een jaarlijkse indexering. Voorts worden bij het sluiten van de overeenkomsten de risico s contractueel bij de opdrachtnemer neergelegd. Als er al een tegenvaller kan ontstaan is dit veelal het gevolg van nieuw Rijksbeleid met name op het belastinggebied (stortbelasting, energiebelasting). 3. Bedrijfsvoering De organisatie bestaat conform het Beleidsplan uit vijf fte. Momenteel (januari 2009) worden in werkelijkheid 3 formatieplaatsen (waarvan 1 part-time) in vaste dienst ingevuld en 1 in tijdelijke dienst. Omdat in 2009 een paar omvangrijke kwalitatief ingewikkelde aanbestedingen (van restafval en grof huishoudelijk afval, oud papier en sorteeranalyses) plaatsvinden is het de bedoeling de tijdelijk medewerker gedurende dat jaar in dienst te houden. In 2010 zal geleidelijk het tijdelijke dienstverband worden afgebouwd. De formatieplaats financieel medewerk(st)er wordt al jaren, omdat er voor een volledige werkweek onvoldoende werk is en dit werk zich niet in regelmaat voordoet, niet vervuld. In de post personeelskosten is dan ook hiervoor geen bedrag opgenomen. Volstaan wordt met inhuur van een financieel-administratief medewerk(st)er van een accountantskantoor. De lasten van deze 20

21 inhuur worden wel ten laste van de post personeelskosten gebracht en komen in de begroting onder die post tot uitdrukking. Uit financiële en organisatorische overwegingen is er vanaf het begin (1993) ook voor gekozen om voor een aantal andere zaken incidenteel personeel van derden in te huren. Dit geldt voor automatisering (regulier onderhoud en verhelpen storingen) en het archief (slechts een paar dagen per jaar). Ook deze kosten worden ten laste van de post personeelskosten gebracht. Zoals wij in de diverse hoofdstukken van de productbeschrijving vermelden zullen we een groot deel van de werkzaamheden zelf uitvoeren. Er is echter op onderdelen ook specifieke deskundigheid vereist, die incidenteel ingehuurd zal moeten worden. Om die reden is de post onderzoek en adviezen opgenomen van E De organisatie houdt zich verder bezig met het uitvoeren van de contracten, het beheren van de contracten en inzamelsystemen, het geven van voorlichting aan de gemeenten, het onderhoud van een website, het ondersteunen en adviseren van gemeenten bij het opstellen van afvalstoffenplannen, het doen van aanbestedingen, etc. Daarnaast participeren de medewerkers in activiteiten van landelijk opererende organisaties (NVRD, BKN, SenterNovem) en zijn zij aanspreekpunt voor organisaties als CBS, VNG, VROM. Dit netwerken stelt de medewerkers in staat te participeren in en te anticiperen op bepaalde ontwikkelingen en invloed te hebben op die ontwikkelingen. 4. Verbonden Partijen De AVU heeft bestuurlijke en financiële belangen bij een aantal verbonden partijen. Ten eerste zijn dat uiteraard alle in de provincie Utrecht gelegen gemeenten en de provincie, die in 1983/1984 besloten hebben tot de oprichting van en toetreding tot de gemeenschappelijke regeling afvalverwijdering Utrecht. Bij het toetredingsbesluit hebben de gemeenten gelijktijdig hun bevoegdheden (zorgplicht) op het gebied van de verwerking van huishoudelijke afvalstoffen overgedragen aan dit openbaar lichaam. Dit werd nog eens bevestigd bij de tot stand koming van het in 1996 vastgestelde Beleidsplan, waarin de taken van de AVU nog eens nadrukkelijk aan de orde zijn geweest. De deelnemende gemeenten en de provincie hebben als oprichters vanzelfsprekend een grote inbreng in het door AVU te voeren beleid. Zo hebben zij inspraak in de begroting en de rekening, alvorens deze door het Algemeen Bestuur worden vastgesteld. Daarnaast is elke gemeente en de provincie vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur, het orgaan dat de besluiten neemt over onder meer het aangaan van contracten en het beleid. Uit dit Algemeen Bestuur wordt vervolgens een Dagelijks Bestuur gevormd, dat onder meer als taak heeft de aansturing van de ambtelijke organisatie. Voorts heeft de AVU een belang bij de ROVA. Van deze organisatie is AVU aandeelhouder. Het argument voor dit aandeelhouderschap was gelegen in het feit, dat daardoor de organisaties elkaar geen btw in rekening hoefden te brengen voor geleverde diensten. Door het in werking treden van het BTW compensatiefonds is dit argument komen te vervallen. Beide partijen vinden de betrokkenheid van AVU van belang en voor AVU zijn er geen financiële en bestuurlijke nadelen aan verbonden. In tegendeel: AVU profiteert bij goede resultaten mee van dividenduitkeringen. De aandeelhoudersvergaderingen worden bijgewoond door de directeur van de AVU. 21

22 5. Treasury c.q. financiering In deze treasuryparagraaf bij de begroting 2010 worden de beleidsplannen voor de treasuryfunctie voor het komende jaar weergegeven. 1. Algemene ontwikkelingen In deze paragraaf worden de belangrijkste ontwikkelingen geschetst binnen de gemeenschappelijke regeling Afvalverwij de ring Utrecht die invloed kunnen hebben op de treasuryfunctie, de financiële posities en de geldstromen. Externe ontwikkelingen: internationale economische indicatoren en de ontwikkeling op de Europese geld- en kapitaalmarkt. De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor externe ontwikkelingen omdat kosten één op één aan deelnemers worden doorberekend. Verwachte wijzigingen in wet- en regelgeving. de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is ongevoelig voor wijzigingen in wet- en regelgeving. Kostenverhogingen hieruit voortvloeiend worden één op één doorberekend aan de deelnemers. Debiteurenrisico: de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht is gevoelig voor dit risico. Aangezien de debiteuren alleen de deelnemende gemeenten zijn is dit risico praktisch verwaarloosbaar. 2. Treasurybeheer 2.1 Risicobeheer In 2010 zal de Verordening Financieel beleid c.a. worden nageleefd, zodat: Slechts leningen uit hoofde van de publieke taak zullen worden verstrekt aan door het Algemeen of Dagelijks Bestuur goedgekeurde derde partijen; De uitzetting van middelen uit hoofde van de treasuryfunctie niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico; Het gebruik van derivaten niet is toegestaan. Bij de gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht zijn de volgende risico s actueel: Renterisico van de vlottende schuld Kredietrisico van de verstrekte gelden Debiteurenrisico met betrekking tot de rekening-courantverhouding van de N.V. Afvalverwijdering Utrecht en de achtergestelde lening aan de N.V. ROVA Holding Investeringsrisico inzake de deelnemingen in N.V. Afvalverwijdering Utrecht en N.V. ROVA Holding 22

23 Het renterisico van de vlottende schuld wordt in de navolgende box weergegeven: Kasgeldlimiet Bedragen in x per jaar Omvang begroting Toegestane kasgeldlimiet - in bedrag Omvang vlottende schuld - kredietinstellingen - 3. Vlottende middelen - kredietinstellingen - - rekening-courant N.V. Afvalverwijdering Utrecht - Toets kasgeldlimiet 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3) - Toegestane kasgeldlimiet (1) Ruimte (+)/Overschrijding (-); (1-4) Het kredietrisico van de verstrekte gelden wordt in de navolgende box weergegeven: Risicogroep Hypothecaire zekerheid Restant schuld in x % Gemeenten Nee - - Overheidsinstellingen Nee - - N.V. Afvalverwijdering Utrecht Nee - - Totaal Financiering In het begrotingsjaar 2010 zullen geen nieuwe leningen worden opgenomen. Met de bankier is een overeenkomst aangegaan voor onbepaalde tijd voor een rekening-courantkrediet van x Het rentetarief tot een bedrag van x bedraagt 6% op jaarbasis. Het rentetarief voor bedragen tussen x en x bedraagt het daggeldrentepercentage gebaseerd op het EURIBOR tarief met een afslag van 0,125% op jaarbasis. Indien de deelnemende gemeenten zich aan de betaaltermijn van 30 dagen houden zal van het krediet geen gebruik hoeven te worden gemaakt. In het begrotingsjaar 2010 zal financiering uit hoofde van crediteuren op hetzelfde niveau zijn als in voorgaande jaren. 2.3 Uitzetting De gemeenschappelijke regeling Afvalverwijdering Utrecht heeft een vordering in rekeningcourant op de N.V. Afvalverwijdering Utrecht. De rente over deze vordering is gekoppeld aan het EURIBOR-tarief met een opslag van 1%. 23

24 Op 21 februari 2001 heeft het bestuur een achtergestelde lening verstrekt aan N.V. ROVA Holding van x De lening wordt na 10 jaar afgelost, waarbij de N.V. ROVA Holding de mogelijkheid heeft om de looptijd van de achtergestelde lening met 10 jaar te verlengen. De rente bedraagt op jaarbasis 8%. 2.4 Relatiebeheer In het begrotingsjaar 2010 zullen naar verwachting geen belangrijke wijzigingen in de relatie met de huisbankier optreden. 3. Kasbeheer Het kasbeheer wordt voortgezet in de lijn met voorgaande jaren. De totale kosten volgens de begroting 2010 ad x worden doorberekend aan deelnemende gemeenten door facturering van voorschotnota s per kwartaal. Verschillen tussen het totaal van de voorschotnota s en het totaal af te rekenen bedrag worden met de betreffende gemeenten afgewikkeld. 4. Organisatie Naar verwachting zullen in 2010 geen aanpassingen plaatsvinden in de administratieve organisatie en interne controle, zoals vastgelegd in de Verordening Financieel Beleid c.a.. 5. Informatievoorziening Naar verwachting zullen in 2010 geen aanpassingen plaatsvinden in de informatie en systemen voor het beheer van de treasuryfunctie. 24

25 Grafiek 1 Verwerkte hoeveelheden afval 2005 t/m

26 26

27 Ter onderbouwing van de geraamde Productbegroting Deel 2 uitgaven in de Programmabegroting treft U hierbij de gegevens aan per product, zoals de geraamde hoeveelheden te verwerken afval, de tarieven per eenheid, specificatie van de beheerskosten, de toerekening aan de gemeenten en de vereveningsregeling. 27

28 1. Uitgangspunten Tonnages voor AVU-deelnemers TONNAGES Brandbaar afval GFT-afval Abcoude Amersfoort Baarn Breukelen Bunnik Bunschoten De Bilt De Ronde Venen Eemnes Houten IJsselstein Leusden Loenen Lopik Maarssen Montfoort Nieuwegein Oudewater Renswoude Rhenen Soest Utrecht Utrechtse Heuvelrug - Amerongen Doorn Driebergen Leersum Maarn Vianen Veenendaal Woerden Woudenberg Wijk bij Duurstede Zeist Totaal Amerongen, Doorn, Driebergen, Leersum en Maarn vormen thans de gemeente Utrechtse Heuvelrug. In de begroting wordt apart rekening gehouden met deze voormalige gemeenten, omdat het afval via verschillende overlaadstations wordt afgevoerd. 28

29 2. Uitgangspunten Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Lage Weide TARIEVEN (per ton, excl. BTW) Brandbaar afval GFT-afval Tonnage via Lage Weide Overslag- en transportkosten Lage Weide x 11,75 x 4,33 Transportkosten Lage Weide-Wilp x 14,34 x 11,75 x 18,67 Verwerkingskosten Rozenburg resp. Wilp x 98,83 x 34,75 x 110,58 x 53,42 Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Amersfoort 3. Uitgangspunten TARIEVEN (per ton, excl. BTW) Brandbaar afval GFT-afval Tonnage via Amersfoort Overslagkosten Amersfoort x 6,09 x 5,51 Transportkosten Amersfoort-Utrecht x 5,89 Transportkosten Utrecht-Rozenburg x 9,73 Transportkosten Amersfoort-Wilp x 8,09 x 21,71 x 13,60 Verwerkingskosten Rozenburg resp. Wilp x 98,83 x 34,75 x 120,53 x 48,35 29

30 4. Uitgangspunten Tonnages en Tarieven voor AVU-deelnemers die afvoeren via Veenendaal TARIEVEN (per ton, excl. BTW) Brandbaar afval GFT-afval Tonnage via Veenendaal Overslagkosten Veenendaal x 7,63 x 7,63 Transportkosten Veenendaal-Utrecht x 10,89 Transportkosten Utrecht-Rozenburg x 9,73 Transportkosten Veenendaal-Wilp x 11,48 x 28,26 x 19,11 Verwerkingskosten Rozenburg resp. Wilp x 98,83 x 34,75 x 127,09 x 53,86 5. Uitgangspunten Verwerkingstarieven Restafval en GFT afval RESTAFVAL AVR: Tarief x 98,83 (excl. BTW) Bron: contract met AVR GFT AFVAL VAR: Tarief x 34,75 (excl. BTW) 30

31 6. Uitgangspunten Kosten (per jaar, excl. BTW) Injectienaalden/oude medicijnen: Inzamelings- en verwerkingskosten x (excl. BTW) Verrekening: op basis van aantal tonnen (rest+gft) Kosten per ton: x 0,32 31

32 Kosten van afvoer en verwerking van afvalstoffen (Excl. BTW) 1. Brandbaar afval Tonnages Bedragen - tonnage via Lage Weide kosten van overslag, afvoer en verwerking x tonnage via Amersfoort kosten van overslag, afvoer en verwerking tonnage via Veenendaal kosten van overslag, afvoer en verwerking Totale kosten van overslag, afvoer en verwerking x GFT-afval - tonnage via Lage Weide kosten van overslag, afvoer en verwerking x tonnage via Amersfoort kosten van overslag, afvoer en verwerking tonnage via Veenendaal kosten van overslag, afvoer en verwerking Totale kosten van afvoer en verwerking x Totale kosten brandbaar afval en GFT-afval x Injectienaalden - kosten van inzameling en verwerking x TOTAAL-GENERAAL - kosten van overslag, afvoer en verwerking x Infrastructurele kosten Uitvoering sorteeranalyses x

33 Specificatie AVU-beheerskosten (Excl. BTW) Uitgangspunt: 3 fte, t.w. directeur, senior adviseur en secretarieel/administratief medewerker. UITGAVEN 1. Bestuurskosten x Algemene bestuurskosten x Presentiegelden en vergaderkosten Personeelskosten Salarissen incl. vakantiegelden, werkgeverslasten, e.d. x Mobiliteit Representatie Huisvestingskosten Huur x Schoonmaakkosten - Onderhouds- inrichtingskosten Servicekosten Bureaukosten Druk- en bindwerk x Bureaubenodigdheden/kantoorartikelen Kopieerapparatuur Telefoonkosten Portikosten Overige kosten Symposia e.d. x Onderzoek en adviezen (uit te voeren c.q. in te winnen bij derden) Voorlichting/P.R./Nieuwsbrieven/Nieuwsflitsen Accountant Excursie deelnemers Contributies TOTAAL BEHEERSUITGAVEN x INKOMSTEN 7. Rente Aandeel NV AVU in beheerskosten NETTO BEHEERSKOSTEN x

34 Bijlage 1.1 Begroting 2010 Deelnemer Brandbaar Brandbaar G.F.T. G.F.T. Totale af- Kosten afval (ton) afval (x) afval (ton) afval (x) voer (ton) injectienaalden (x) Abcoude De Bilt Breukelen Bunnik Driebergen Houten Loenen Lopik Maarssen Montfoort Nieuwegein Oudewater Ronde Venen Utrecht Woerden Wijk bij Duurstede Ijsselstein Vianen Totaal Amerongen Doorn Leersum Renswoude Rhenen Veenendaal Totaal Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn Soest Woudenberg Zeist Totaal Totaal-generaal In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen 34

35 Totale Infrastruc. Kosten Beheers- Totale kosten Vereven. Totale kn afvoer + kosten (x) sorteer- kosten (x) afvoer + beheer regel kosten verwerking (x) analyses (x) (x) kosten/jaar (x) excl. BTW

36 Bijlage 1.2 Begroting 2010 (berekening verevening) Deelnemer Totale af- Transport- Overslag/- Totaal Totaal Verevenings- Vereveningsvoer (ton) kosten/ton transport- kosten/ton kosten/jaar regeling regeling kosten/ton kosten/ton kosten/jaar Abcoude ,05 13,03 21, , De Bilt ,34 13,03 21, , Breukelen ,20 13,03 19, , Bunnik ,11 13,03 19, , Driebergen ,60 13,03 20, , Houten ,56 13,03 18, , Loenen ,35 13,03 21, , Lopik ,84 13,03 22, , Maarssen ,67 13,03 17, , Montfoort ,46 13,03 19, , Nieuwegein ,46 13,03 18, , Oudewater ,22 13,03 25, , Ronde Venen ,87 13,03 21, , Utrecht ,00 13,03 19, , Woerden ,63 13,03 23, , Wijk bij Duurstede ,03 13,03 25, , IJsselstein ,10 13,03 18, , Vianen ,25 13,03 21, , Totaal Amerongen ,60 25,63 31, , Doorn ,26 25,63 33, , Leersum ,34 25,63 32, , Renswoude ,09 25,63 32, , Rhenen ,43 25,63 32, , Veenendaal ,09 25,63 27, , Totaal Amersfoort ,11 19,62 21, , Baarn ,72 19,62 28, , Bunschoten ,77 19,62 24, , Eemnes ,53 19,62 27, , Leusden ,98 19,62 26, , Maarn ,95 19,62 23, , Soest ,77 19,62 24, , Woudenberg ,20 19,62 30, , Zeist ,96 19,62 27, , Totaal Totaal-generaal ,

37 Bijlage Vereveningsregeling/uitgangspunten Overslagkosten + afvoer AVR/VAR Locatie Kosten 1. Lage Weide 13,03 /ton 2. Amersfoort 19,62 /ton 3. Veenendaal 25,63 /ton Transportkosten Post Aantal Kosten Totaal Wagen + chauffeur 1 46,29 46,29 Belader 2 18,15 36,30 Totaal excl. BTW 82,59 BTW 0,0% 0 Totaal incl. BTW 82,59 Belading per auto Transportkosten enkele reis 9 ton 9,18 /ton.uur 37

38 Bijlage Vereveningsregeling/transportkosten gemeente-overslagstation Deelnemer Bestemming Afstand Duur heen Kosten Naam (km.) (min.) retour (E/ton) Abcoude Lage Weide 22 26,30 8,05 De Bilt Lage Weide 20 27,27 8,34 Breukelen Lage Weide 14 20,26 6,20 Bunnik Lage Weide 17 19,96 6,11 Driebergen Lage Weide 21 24,85 7,60 Houten Lage Weide 14 18,17 5,56 Loenen Lage Weide 18 27,30 8,35 Lopik Lage Weide 23 32,17 9,84 Maarssen Lage Weide 6 15,27 4,67 Montfoort Lage Weide 16 21,10 6,46 Nieuwegein Lage Weide 13 17,84 5,46 Oudewater Lage Weide 26 39,92 12,22 Ronde Venen Lage Weide 21 29,00 8,87 Utrecht Lage Weide 6 19,60 6,00 Woerden Lage Weide 22 34,73 10,63 Wijk bij Duurstede Lage Weide 31 39,32 12,03 IJsselstein Lage Weide 12 16,66 5,10 Recr. Vinkeveen Lage Weide 0 0,00 0,00 Hoogh. St. Rijnlanden Lage Weide 0 0,00 0,00 Vianen Lage Weide 16 26,95 8,25 Amerongen Veenendaal 11 18,30 5,60 Doorn Veenendaal 20 27,00 8,26 Leersum Veenendaal 13,5 24,00 7,34 Renswoude Veenendaal 10 23,18 7,09 Rhenen Veenendaal 11,5 21,00 6,43 Veenendaal Veenendaal 3 6,82 2,09 Amersfoort Amersfoort 2 6,90 2,11 Baarn Amersfoort 15 28,50 8,72 Bunschoten Amersfoort 10 15,60 4,77 Eemnes Amersfoort 17 24,60 7,53 Leusden Amersfoort 7 22,80 6,98 Maarn Amersfoort 9 12,90 3,95 Soest Amersfoort 8 15,60 4,77 Woudenberg Amersfoort 16 36,60 11,20 Zeist Amersfoort 22 26,02 7,96 38

39 39

40 40